收银人员操作手册

1、大同市春毅发展有限公司操 作 手 册销售管理（收银员）手册名称：销售管理应用操作手册适用部门：收银员编写人员：版本号1.0编写日期对口支持业务技术目 录TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc28500 一、销售业务处理流程 PAGEREF _Toc28500 3 HYPERLINK l _Toc4099 二、 单据流转流程 PAGEREF _Toc4099 7 HYPERLINK l _Toc27650 2.1普通销售单据流程 PAGEREF _Toc27650 7 HYPERLINK l _Toc11277 2.2 特价销售单据流程 PAGEREF _Toc11277

2、7 HYPERLINK l _Toc1353 2.3配件销售单据流程 PAGEREF _Toc1353 8 HYPERLINK l _Toc11566 2.4 销售退货单据流程 PAGEREF _Toc11566 8 HYPERLINK l _Toc23453 2.5 直运销售单据流程 PAGEREF _Toc23453 9 HYPERLINK l _Toc23336 2.6 无货预售单据流程 PAGEREF _Toc23336 9 HYPERLINK l _Toc1137 2.7 销售定金单据流程 PAGEREF _Toc1137 10 HYPERLINK l _Toc30602 三. 具体

3、操作步骤 PAGEREF _Toc30602 10 HYPERLINK l _Toc23895 3.1收款单的编制 PAGEREF _Toc23895 10 HYPERLINK l _Toc2772 3.2销售发票的编制 PAGEREF _Toc2772 11一、销售业务处理流程销售的业务主要有普通销售业务、特价销售业务、配件销售业务、销售退货业务、直运销售业务、无货预售业务、销售定金业务等。普通销售业务从销售单开始，销售部门的导购员开始填制销售单，确认销售后，销售单传递到销售部门的收银员，生成发货单，款台收款并审核发货单，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。每天下班前，款台根据

4、发货单按班组生成销售发票。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。普通销售流程示意图特价销售业务是工程部门针对特殊群体客户，通过价格控制，以特价的方式销售。处理流程是工程部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。特价销售流程示意图配件销售业务是售后部门针对售后客户的后续服务支持。处理流程是售后部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，售后部门从自己的库房出库。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。配件销售流程示意图销

5、售退货业务是销售后，因为质量或者其他问题，客户退货产生的业务，处理流程是相应针对的客户群体的销售部门（包括普通销售、特价销售、配件销售等）验证商品是否符合退货标准，符合后，依据原销售发货单参照生成销售退货单，并生成相应的红字销售发票，退货单后续流转到红字出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。销售退货流程示意图直运销售业务简单描述就是无需入库，以销订购。根据销售先做销售订单，再生成销售发票；根据销售订单产生采购订单，再生成采购发票。成本核算直接对采购发票和销售发票进行记账。直运业务流程示意图无货预售业务是客户购买的时候，库存暂时无货或货物在途，客户

6、先交纳全部款项，等有货后在发货，业务流程是导购员做销售订单，但不传递到销售发货单，款台看到未传递的销售单，根据这张单据，做收款单，产生预收款，传递到财务。等货到后，款台将销售单再转为发货单，进行审核，进而生成销售发票。物流部门和库管根据审核的销售发货单进行后续的业务处理，安排配送及出库。财务部门根据销售发票和销售出库单进行应收处理及销售成本核算，并将之前的预收核销。销售定金业务是客户交纳部分定金，预定货物，等交纳全款后，再执行剩余的销售业务。处理流程是，导购员填制销售订单，订单上体现定金，款台根据定金制作定金收款单，产生预收款，等交纳全款后，根据订单产生发货单，并审核，制作销售发票，发货单后续

7、流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算，并将之前的预收款核销。单据流转流程2.1普通销售单据流程 销售订单（编制）【导购员】销售订单（审核）【导购员】销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为销售发货单。2.2 特价销售单据流程销售发货单（编制）【工程部

8、】销售发货单（审核）【工程部】销售发货单（打印）【工程部】销售发票（参照销售发货单生成）【工程部】销售发票（审核）【财务部门】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】2.3配件销售单据流程销售发货单（编制）【售后部】销售发货单（审核）【售后部】销售发货单（打印）【售后部】销售发票（参照销售发货单生成）【售后部】销售发票（审核）【财务部门】销售出库单（自动生成）【售后部】销售出库单（打印）【售后部】销售出库单（审核）【售后部】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库

9、单记账制凭证）【财务部门】2.4 销售退货单据流程 销售退货单（参照销售发货单）【导购员】销售退货单（审核）【收银员】销售退货单（打印）【收银员】红字销售发票（参照销售退货单生成）【收银员】红字销售发票（审核）【财务部门】红字销售出库单（自动生成）【物流】红字销售出库单（打印）【物流】红字销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】 注：红色字体为收银员操作部分。打印销售退货单2.5 直运销售单据流程销售订单（编制）【导购员】销售订单（审核）【导购员】销售发票（参照销售订单生成）【收银员】销售发票复核【收银员】销售发票（审核）【财务部

10、门】注：红色字体为收银员操作内容。2.6 无货预售单据流程无货预售：销售单（编制）【导购员】收款单（编制）【收银员】收款单（打印）【收银员】收款单（审核）【财务部门】制预收凭证（收款单制凭证）【财务部门】货到后：销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为收款单、销售发货单。2.7 销售定金单据流程 交定金

11、：销售单（编制）【导购员】收款单（编制）【收银员】收款单（打印）【收银员】收款单（审核）【财务部门】制预收凭证（收款单制凭证）【财务部门】发货：销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为销售发货单。具体操作步骤 对于收银员，主要任务就是审核导购员传来的各种票据以及在无货预售、销售定金环节中收款单的编制、销售发票的编制。票据的审核应按照实际情况审核。这里主要