02.blue print蓝图设计阶段to-be未来流程tb co

1、业务流程蓝图设计管理会计模块流程：TB-CO-070流程名称：C0 期末处理流程作者:日期:3.0浪潮项目3.0文件名：TB-CO0701 / 6修改人：职责: 日期: ././.C: 签名审批日期审批人审批内容B: 审批控制修改日期修改人修改内容权限管理需求A: 修改历史浪潮项目3.0文件名：TB-CO0702 / 6修改人：目标/简述 CO 模块的期末处理流程。子流程综述:该流程主要描述 CO 模块的期末处理工作流程改进:加快期末结帐速度实现对考核部门实际业绩的事后反映系统根据内部订单结算确认当期哪些产品已经完工，并对这些完工产品进行成本核算。在 CO 内部的成本中心中对内部订单进行费用调

2、整不会影响 FI 的科目金额。D: 将来业务子流程模式说明浪潮项目3.0文件名：TB-CO0703 / 6修改人：340 0MMGSDG PP!,M NGFI!,D=OP020,QCODR S03056789:;0509:;56DE F EH IJ04056A78B!C5KLB! CIJ6=?060TUVWXY WB!ZDEFE_E: IJ !K#VW% !#3.0#$%TB-CO0704 / 6-./%将来业务名称职责人确认时间部门业务目标描述010MM、SD、PP 本期关帐，FI 本期费用结算完毕成本会计需进行期末 CO处理时财务部MM、SD、PP 关帐，FI 费用结算完毕期末 FI 停止

3、当期费用结算并完成 FI 内部调整后才可以开始 CO 内 部 的 调 整；020 期末 CO 费用调整成本会计当期费用已全部归集财务部期末 CO 费用调整由于CO过帐错误或调整需要，期末要在CO内部的成本中心、内部定单之间进行适当的费用调整工作，此调整不会影响FI的科目金额；030 是否进行内部订单结算成本会计期末 CO 费用调整后财务部判断是否进行内部订单结算由于有些内部定单核算跨期间的业务事项，要到业务事项结束时才进行结算， 所以期末时不是所有内部定单都需要结算， 若是则进 行 内 部 订 单 结 算， 否则进行费用分配、分摊流程。040 是否进行成本核算成本会计作业成本重估计算后财务部判

4、断是否有在制品？期末成本核算进行前，要确认制造部门当期的生产任务是否结束、完工产品是否都已在系统中做收货处理， 若是则进行成本结算流程，否则结束。050 内部订单结算成本会计确定进行内部订单结算后财务部进行内部订单结算进行内部订单结算060将管理类销售类成本中心费用分配到获利分析段成本会计生产成本核算结束后财务部将管理类销售类成本中心费用分配到获利分析段将管理类销售类成本中心费用分配到获利分析段浪潮项目3.0文件名：TB-CO0705 / 6修改人：特殊情况说明N/A配套管理细则：财务部在关帐前通过 OA 或工作联系单通知相关部门，应在关帐日前结束当月业务。权限管理需求成本会计：费用重过帐，执行费用分摊，内部订单结算，生产订单结算报表需求成本中心成本费用报表内部订单成本费用报表产品成本差异分析报表产品分机型毛利分析表密件:浪潮F: 其它说明浪潮项目业务蓝图流程设计CO 期末