中级经济学基础笔记(doc 35)

1、第一部分 经济学熬一、社会主义初级阶段和市场班经济1、社会主义初级阶段案不是泛指任何国家进入社会主巴义必经的起始阶段，而是特指板生产力落后，商品经济不发达案条件下建设社会主义必经历特啊定阶段。一方面明确现阶段社罢会性质，表明已进入社会主义叭，具备一般特征；另一方面表白明社会主义还不成熟、完善，坝正处于不发达阶段。即指生产罢资料私有制改造基本完成，社柏会主义经济制度基本确立，到柏基本实现现代化的整个历史过霸程。疤2、社会主义初级阶段基本经癌济制度摆以公有制为主体，多种所有制板经济共同发展，以按劳分配为埃主体，多种分配方式并存的经叭济制度。挨市场经济制度基础：昂生产资料社会主义公有制澳市场经济存在

2、的制度基础爸：社会主义初级阶段的基本经笆济制度背市场经济体制产生和存在基础隘：搬市场经济与基本经济制度的结拌合拔拔公有制形式：白全民所有制和劳动群众集体所八有制矮公有制主体地位：凹公有资产占优势，有量的优势败质的提高，国有全民经济控制伴经济命脉，对经济起主导作用爱。版主导作用表现在对经济发展控八制力上。艾3、资源配置把 安资源具有稀缺性，凹资源配置方式：啊计划和市场懊4、市场经济共同特征和一般凹规定性笆1）经济活动纳入市场，市场瓣机制推动流动优化配置。2）班企业是四自市场主体。3）政鞍府不直接干预，通过经济政策鞍调节。4）受法律约束。5、市场运行存在条件埃1）成熟主体蔼 昂2）完善体系 3）健

3、全机制扒 4）规范规则暗 捌5）间接调控哀6、社会主义市场经济体制框按架翱1）坚持公有制主体，转化机胺制，建立微观经济主体。2）把建立统一开放市场体系。3）捌转换管理职能，以间接为主。白4）建立分配制度，贯彻效率肮优先，兼顾公平。5）建立社版会保障体系，促发展，保稳定败。敖二鞍、熬社会主义经济所有制关系与产袄权制度般所有制关系生产资料所有制实邦质是经济利益关系，归属和所百有关系是最基本关系，所有制背可分为私有、公有、混合三种叭。阿私有制：哎（个体和私人资本主义）。翱个体：耙生产资料个人所有，个体生产柏经营，产品与收入归个人，不艾同社会存在，不占主体，在我皑国从属公有制。笆私人资本主义：伴存在雇

4、佣关系。芭公有制：扮（全民和集体）。昂全民：坝国家所有制，国有经济。跋集体：柏所有权归集体，自主经营，自肮负盈亏，收入取决经营，领导安选举产生。疤所有制选择根据与社会生产力埃的适应情况确定。一个有效合矮理结构只能由实践决定和市场矮安排，社会实践选择的结果。2、产权制度哎产权是一组权利，包括主体对唉资源和财产的使用、转让及收八入享用权。（拥有上述权利是艾完整的产权）靶登姆塞茨：扳界定如何受益与受损，一方向搬另一方提供补偿。扒产权分类：阿公共产权、国有产权和私人产巴权。吧有效产权的内容：氨1）排他性的产权关系和明确叭的产权规则。2）清晰的产权吧结构。3）有效的保护制度。巴4）数量上可以度量。暗产权

5、制度作用：挨1）维护市场秩序，保障经济办运行。2）降低交易费用。3艾）提高资源配置效率。邦产权制度功能袄：1）确立排他性的产权关系澳。2）确定主体行为边界。3耙）界定财产最终归属。4）明半确权利与义务。扮产权模糊：败1）产权归属不清晰。2）财搬产边界界定不清晰。3）主体白受益受损补偿规则不清晰。板产权界定两种方式：挨法律与经济行为主体私下交易捌。半建立产权成本：拔产权界定成本与实施成本。产权有效保护手段稗：建立在国家机器基础上的法胺律制度。三、现代企业制度与国企改革1、现代企业制度内容扮企业制度：哀业主制、合伙制（自然人企业埃）；公司制（法人企业）吧1）企业和所有权与资产控制斑、经营决策、组织

6、管理权利分班离。奥2）皑委托代理关系：鞍企业所有者或出资者委托经营拜者根据利益从事活动，相应授佰予经营者除财产所有权外其他权利契约关系。3）有限财产责任笆4）败建立法人财产制度：扳出资者不直接控制企业财产。5）熬法人治理结构：皑企业内部权利机构的设置、运矮行及权利机构之间的联系机制柏。核心是：权利制衡机制。企瓣业财产权：财产终极所有权和癌法人财产权。在现代企业制度扮中构建有效的控制与约束机制哀是委托代理核心。2、国有产权代理和国企改革摆国有产权代理方式：哀行政代理和经济代理吧行政代理弊端：澳政企不分产权边界模糊，不能氨成为独立法人，各级政府附属跋物，生产要素不能自由流动，资源配置低下，企业经营

7、目标坝异化和出现非市场化，导致过背高激励成本、监督成本和信息皑成本。碍经济代理前提是对国有产权分板割。公司制包括股份有限公司蔼和有限责任公司。澳克服行政代理弊端：蔼1）国家对企业直接授权。2艾）市场运行对微观主体的客观芭要求一致。摆经济体制改革中心环节是国有叭企业改革。关键是确立企业法安人财产权。公司制改革限于国爸有大中型企业。3、国企功能和结构调整佰国有企业一般有赢利功能和商唉业功能。还应具有非赢利功能昂和非商业功能。板国企具有非商业功能原因：哀 熬1）由于有市场失灵和功能缺扳陷，资源无法最优配置。2）柏作为主导力量，承担重要职能稗。其他企业无法承担。3）为笆政府某些政策服务。拜国企非商业职

8、能内容：癌1）服务宏观经济，优化资源阿配置。2）调节经济稳定运行傲。3）创造就业，公平收入。唉4）战略开发，提供基础服务摆。5）促进技术进步，优化经拌济结构。6）促进经济平衡，百实现合理布局。7）控制命脉办，保证安全。版国企发挥作用行业和领域：捌1）涉及国家安全敏感性行业按和领域。2）战略性高技术产班业和支柱产业。3）战略资源邦和高风险产业。4）垄断行业奥和自然垄断行业。5）重要公瓣共物品和服务行业。6）外部罢性强和公益性强的行业和领域耙。7）私人不愿意经营的非赢肮利行业和不宜经营的行业。行背业结构调整和地区调整：增量扮资产的再配置和存量资产的组把合和再配置。岸四、收入分配制度和公平效率扮原理

9、板1 个人收入包括初次分配和芭再分配两个过程。初次分配在敖微观领域进行。（利息、利润罢、地租、租金以及工资和薪金拜）熬2 颁在微观领域分配建立在市场自拜发作用基础上。按劳分配离离肮不开市场机制作用。百3 哀政府的最好选择是让市场机制败自动完成对生产要素定价与分岸配，尽可能减少和防止非竞争艾因素和非市场力量的干预。政隘府对个人分配在宏观领域进行罢。颁4 扮对个人收入调节与再分配主体芭是国家或政府以及集体组织或拔社会团体。其中国家和政府是懊最重要的。颁5 版按劳分配分配的直接原因：蔼1）旧的社会分工存在。2）拜劳动差别的存在。3）劳动谋凹生的性质。6 按劳分配的性质和特点：般1）按劳动贡献分配，采

10、取货拔币化形式。2）主体是企业非颁国家。3）否定无偿占有剩余岸劳动可能，否定剥削。唉劳动力分配的收入是劳动力的袄价值和价格。哎按生产要素分配是市场经济的傲客观要求，也是有效利用资源绊和提高配置的前提和途径。在耙居民收入中有按劳分配收入也般有非按劳分配的收入。7 社会公平与经济效率耙社会公平包括收入公平和机会挨公平。颁 芭用基尼指数和洛伦茨曲线表示按。表示收入相对不平等的程度巴。笆收入分配的不平等根源在分配澳制度本身，尤以资本占有的不霸平等造成的收入差别最大。伴收入不平等除来自分配方式本搬身外：地区经济发展不平衡；皑二元经济结构的存在；经济政拌策的倾斜；经济体制的不完善爸；市场经济经营风险和机遇

11、的罢存在。拌平等获得收入具体表现在：奥1）受教育和人力资本形成上懊的平等；2）对土地、资本及其他资源占有上的平等和利用傲上的平等。3）公平竞争。埃机会平等与不平等决定于经济啊制度的性质、社会对经济体制靶的选择、法律制度的完善和政按策的正确与否。罢效率和公平是社会追求的两大爸目标。班坚持效率优先，兼顾公平是现罢阶段收入分配的总原则。效率昂与公平不仅存在替代关系，也癌存在一致。微观强调效率，宏岸观强调公平；初次分配强调效八率，再分配强调公平。市场机岸制强调效率，国家分配机制强瓣调公平。五、经济增长与经济波动1 经济增长与经济发展挨经济发展既包括经济增长也包啊括技术进步，结构优化，制度昂变迁，福利改

12、善及人与自然之扮间进一步和谐。爸短期内一个国家和地区的经济癌增长取决于总需求。长期经济佰增长取决于生产要素的投入数搬量和生产要素效率的提高。扒总需求包括消费需求，投资需绊求，政府支出或政府需求，净靶出口需求。三驾马车：消费、鞍投资和净出口需求。（内生变敖量）般影响生产要素效率高低的因素爸：技术进步、制度创新、管理扒效率，人力资本的增进，知识阿积累和教育发展。经济增长模型：绊哈-多搬 吧G=S/V （S 储蓄率 疤V 资本产出比率） 资本积鞍累盎2）索洛 G=aL+bK+翱A （a 劳动产出弹性 b哀资本产出弹性 a+b=1 稗L 劳动增长率 K半 奥资本增长率 A 技术进步率俺） 技术进步跋3

13、）新增长理论 半罗默模型：懊知识积累；安卢卡斯模型：扮特殊专业的人力资本；啊斯科特模型：鞍资本投资。拔2、斑经济增长方式：白粗放与集约。 坝选择条件：绊不同经济发展阶段的经济条件傲。吧实现经济增长核心：通过技术班进步、制度创新和改善管理。绊条件：1）调整投资方向澳 扳2）增加教育投入 3）推进按和深化经济体制改革3、经济波动颁经济周期性波动：碍长（康）50-60年；中（暗朱）8年芭 扒；短（基）3-5年。经济处澳于低谷经济增长负增长，古典斑型；低谷增长为正，增长型。鞍经济周期：碍复苏、繁荣、衰退、萧条。盎 佰景气上升：投资增长，产量扩霸大，需求旺盛，就业机会多，埃利润与居民收入消费提高。景癌气

14、下降：投资萎缩，生产缓慢跋，市场疲软，就业机会少，失皑业率高，居民收入与消费下降瓣。扮经济周期原因：暗根源于经济制度经济体制某些拌特点，经济结构变动，经济政皑策影响，乘数和加速数的相互挨作用，随机或未预期的外部力佰量。（直接原因：总需求与总百供给的不一致）摆4板、刺激经济增长的经济政策和巴发展战略傲宏观经济政策：摆财政与货币政策。分为扩张性俺和紧缩性。邦刺激经济增长政策：邦刺激资本形成；促进技术进步背；增加劳动供给。经济增长源泉是技术进步。摆经济发展战略：拌科教兴国（教育放在优先发展把）可持续发展战略（控制人口拔、节约资源、保护环境唉六坝、疤市场机制的有效性和市场失灵1、有效性和资源配置叭市场

15、机制：啊竞争、供求变化和市场价格波跋动之间的内在联系机制。哀市场机制特征：按1）动力来自对自身利益的追哎求。2）经济活动决策由市场埃主体自主、分散做出。3）经靶济调节与资源配置是自发自动板的。4）通过价格信号传递信般息。扮市场机制调节经济运行长处：奥1）调动微观经济积极性、主拜动性和创造性，充满活力。2俺）对经济自动调节，资源合理佰配置，实现均衡。3）实行优耙胜劣汰，提高经济运行质量。把整个经济的价格体系恰好使所澳有商品供求相等，一般均衡状袄态，瓦尔拉斯均衡状态。只有伴在完全竞争的条件下，一般均把衡和帕累托最优状态才可能实隘现。2、市场失灵和微观经济政策唉市场失灵原因：矮1）外部性和外部影响的

16、存在靶。2）公共物品的生产。3）白垄断的存在。4）信息的不对氨称和不完全性。芭正外部性或外部经济的存在影爸响：哀1）市场主体活动水平低于社罢会需要的最优水平2）资源没澳有最优配置，帕累托未能实现懊3）与产权不清晰有关，对产矮权的明确界定，市场机制无能哀为力。埃私人物品具有竞争性和排他性懊特点。纯公共物品不具有两性傲。公共物品是不具有消费的竞皑争性的物品。坝垄断形成原因：1）控制关键资源2）拥有专爸利权3）自然垄断4）政府准扳入制度5）市场竞争本身的发邦展会导致生产集中。安市场功能缺陷表现：败1）收入分配不公2）市场机暗制调节带有自发性和滞后性的斑特点3）经济行为短期化。俺克服市场失灵的微观经济

17、政策霸：癌1）消除外部性的微观经济政百策2）公共物品供给的微观经摆济政策3）对垄断进行公共管碍制4）信息调控。八消除外部性的微观经济政策：摆1）使用税收和补贴手段2）俺合并相关企业搬“搬内部化背”耙3）现代方法是明析产权。邦对垄断进行公共管制的方式霸：1）有效控制市场结构2）搬对垄断企业的产品价格和产量半进行管制3）制定反垄断法或绊反托拉斯法。扒政府对市场信息调控方式昂：1）规范广告和上市信息2案）对生产假冒伪劣进行打击3拔）增加市场透明度。霸 跋七、政府对宏观经济运行的调拜节和控制1、政府的作用和宏观调控拌政府干预经济运行实行宏观调拔控的根本目的：耙1）保证市场机制运转，发挥稗对资源配置的基

18、础性作用2）跋消除失灵与缺陷产生的消极效半果。盎政府的经济作用：摆1）资源再配置2）制定市场傲规则3）调节收入分配4）运瓣用财政货币政策干预经济运行颁5）制定经济发展计划和产业袄政策6）制度创新7）国际经凹济关系的调控。挨宏观调控手段：颁直接和间接调控。计划具有宏阿观性、战略性、指导性。肮直接调控是对经济运行进行非鞍参数数量调节，是一种限制微靶观主体的自主性和市场机制自案发性的调控方式。具有强制性扒特点。鞍间接调控是政府运用经济手段佰（价格税率汇率工资率）市场版参数。承认微观经济主体经营澳和市场机制的作用为前提。把政府对经济运行的调控手段：扳国家计划、经济手段、法律手段、行政手段。绊政府宏观调

19、控的经济政策：按财政、货币、产业、收入分配般、外贸政策。经济杠杆：财政半、货币、收入、价格、涉外杠爱杆。敖经济手段调节经济特点是弹性板调节而非刚性调节，不具有强罢制性百 八。昂法律手段调节体现三个方面：拌1）对微观主体直接调节2）瓣为机制运行提供法律保障3）俺保证其他调控手段。八法律手段调节经济特点：埃有普遍的约束性，严格的强制白性和相对稳定性。绊行政手段调节经济特点：肮直接性、强制性和速效性特点哀。笆2、搬宏观调控目标和政策目标选择拔宏观调控最终目标和基本目标扮：埃1）提高经济效率2）实现社搬会公平哀宏观调控最终目标具体表现经跋济政策目标：奥经济持续均衡增长；充分就业挨；稳定物价；平衡国际收

20、支。百实现经济的总量平衡和结构平扒衡是实现经济可持续增长的前岸提。稗失业类型：爱季节性哀 伴摩擦性 结构性安 佰周期性蔼价格指数：鞍用基期平均物价水平的百分比隘来衡量某一时期的物价水平。肮（消费物价、批发物价国民生搬产总值折算）案平衡国际收支：白不发生逆差也不发生较大幅度哎顺差。氨经济增长与就业之间的高度相般关关系用奥肯定律。揭示由于拜增长与就业之间的存在互补关系。板经济增长、充分就业与价格稳白定之间的矛盾关系或替换关系癌可以用菲利普斯曲线表示。搬为了实现国际收支平衡消除或蔼减少逆差，采取贬值本国货币霸方法刺激出口，会影响国内价班格水平的稳定。岸政府选择宏观调控目标原则：翱不能追求单一目标。遵

21、循适度敖原则。把握时机。八、对外开放和对外经济关系办1、安对外开放必然性和基本形式罢实行对外开放，发展对外经济半关系是经济国际化发展的必然搬趋势。碍对外开放是社会主义市场经济颁的内在要求。办市场机制的主要功能和本质特稗征是利用市场机制调节资源配皑置。肮对外开放形式：敖对外贸易和对外经济合作耙2、罢对外贸易的作用和政府对进出吧口贸易的干预柏对外贸易是一国对外经济关系盎的基础和主要内容。昂对外贸易基本作用：般1）利用国际分工和比较优势扮获利2）促进经济增长充分就佰业和宏观经济平衡3）增加外岸汇，改善国际收支平衡胺 氨4）提高开放度，创造良好外邦部环境。传导：溢出和回波拔对外贸易传导作用大小受开放半

22、程度，贸易依存度，经济体制安，经济政策和双边贸易关系影拌响。翱影响出口贸易因素：搬1）自然资源的丰裕程度2）胺生产能力和技术水平3）汇率班水平4）需求水平和需求结构翱影响进口贸易因素：按1）经济总量和产出总水平2哀）汇率水平3）国际商品市场疤供给4）价格水平高低拌政府对进出口贸易干预的目的矮：般保护国内产业受损害，维持经傲济增长，充分就业，稳定物价隘，平衡国际收支。扮3、贸易组织基本原则和运行背机制爱基本原则：搬最惠国待遇；国民待遇；透明颁度；自由贸易；公平竞争。昂最高决策机构：隘部长级会议。决策遵循协商一氨致的原则。癌免则规定：紧急限制进口，保碍护幼稚产业，国际收支限制，般有关承诺的修改或撤

23、回，义务懊豁免。4、对外经济合作背资本流动的内在动力：哎流出国与流入国都有效益。国叭际资本流动包括长期和短期两种类型。安对资本流入国积极作用：坝1）缓解资金不足，加大就业拜2）增加外汇平衡国际收支3耙）促进贸易发展。巴对资本流入国消极作用：爸1）易造成金融秩序混乱2）背加重外债负担3）成为输出国笆附庸。翱对资本输出国积极作用：拔1）找到投资市场，获得利润邦2）扩大市场份额占领国际市半场3）经济上对他国控制熬对资本输出国消极作用：拔导致经济增长停滞，减少本国吧就业。绊 啊政府对资本流动的干预：败1）外汇管制2）颁布政策法翱规条例3）对偿债能力控制4艾）制定财政政策和金融政策摆国际技术转让的方式：

24、吧许可证贸易，咨询服务和技术服务，合作生产罢促使劳动力国际流动的经济原芭因：敖1）国民收入差距2）劳动力暗供求不平衡3）经济周期性波拜动的影响。啊 疤六、市场机制的有效性和市场岸失灵1、有效性和资源配置傲市场机制：隘竞争、供求变化和市场价格波靶动之间的内在联系机制。氨市场机制特征：啊1）动力来自对自身利益的追熬求。2）经济活动决策由市场伴主体自主、分散做出。3）经氨济调节与资源配置是自发自动霸的。4）通过价格信号传递信拔息。敖市场机制调节经济运行长处：搬1）调动微观经济积极性、主霸动性和创造性，充满活力。2氨）对经济自动调节，资源合理版配置，实现均衡。3）实行优案胜劣汰，提高经济运行质量。败整

25、个经济的价格体系恰好使所耙有商品供求相等，一般均衡状邦态，瓦尔拉斯均衡状态。只有斑在完全竞争的条件下，一般均暗衡和帕累托最优状态才可能实半现。2、市场失灵和微观经济政策耙市场失灵原因：埃1）外部性和外部影响的存在癌。2）公共物品的生产。3）背垄断的存在。4）信息的不对哎称和不完全性。背正外部性或外部经济的存在影奥响：罢1）市场主体活动水平低于社伴会需要的最优水平2）资源没氨有最优配置，帕累托未能实现耙3）与产权不清晰有关，对产岸权的明确界定，市场机制无能捌为力。瓣私人物品具有竞争性和排他性半特点。纯公共物品不具有两性巴。公共物品是不具有消费的竞氨争性的物品。班垄断形成原因：败1）控制关键资源2

26、）拥有专啊利权3）自然垄断4）政府准俺入制度5）市场竞争本身的发碍展会导致生产集中。熬市场功能缺陷表现：笆1）收入分配不公2）市场机坝制调节带有自发性和滞后性的柏特点3）经济行为短期化。肮克服市场失灵的微观经济政策版：鞍1）消除外部性的微观经济政懊策2）公共物品供给的微观经拌济政策3）对垄断进行公共管绊制4）信息调控。靶消除外部性的微观经济政策：把1）使用税收和补贴手段2）芭合并相关企业奥“蔼内部化颁”半3）现代方法是明析产权。翱对垄断进行公共管制的方式：啊1）有效控制市场结构2）对翱垄断企业的产品价格和产量进癌行管制3）制定反垄断法或反澳托拉斯法。靶政府对市场信息调控方式：爸1）规范广告和上

27、市信息2）斑对生产假冒伪劣进行打击3）安增加市场透明度。七、政府对宏观经济运行的调搬节和控制1、政府的作用和宏观调控暗政府干预经济运行实行宏观调啊控的根本目的：把1）保证市场机制运转，发挥佰对资源配置的基础性作用2）耙消除失灵与缺陷产生的消极效凹果。鞍政府的经济作用：熬1）资源再配置2）制定市场笆规则3）调节收入分配4）运暗用财政货币政策干预经济运行笆5）制定经济发展计划和产业捌政策6）制度创新7）国际经胺济关系的调控。凹宏观调控手段：挨直接和间接调控。计划具有宏啊观性、战略性、指导性。扒直接调控是对经济运行进行非矮参数数量调节，是一种限制微哀观主体的自主性和市场机制自矮发性的调控方式。具有强

28、制性叭特点。拌间接调控是政府运用经济手段班（价格税率汇率工资率）市场拔参数。承认微观经济主体经营肮和市场机制的作用为前提。昂政府对经济运行的调控手段：班国家计划、经济手段、法律手熬段、行政手段。皑政府宏观调控的经济政策：敖财政、货币、产业、收入分配柏、外贸政策。经济杠杆：财政佰、货币、收入、价格、涉外杠奥杆。昂经济手段调节经济特点是弹性跋调节而非刚性调节，不具有强按制性板 懊。背法律手段调节体现三个方面：矮1）对微观主体直接调节2）版为机制运行提供法律保障3）颁保证其他调控手段。瓣法律手段调节经济特点：盎有普遍的约束性，严格的强制皑性和相对稳定性。行政手段调节经济特点：鞍直接性、强制性和速效性

29、特点败。版2、凹宏观调控目标和政策目标选择爸宏观调控最终目标和基本目标笆：八1）提高经济效率2）实现社案会公平捌宏观调控最终目标具体表现经霸济政策目标：摆经济持续均衡增长；充分就业半；稳定物价；平衡国际收支。哎实现经济的总量平衡和结构平埃衡是实现经济可持续增长的前吧提。胺失业类型：爱季节性巴 班摩擦性 结构性哎 邦周期性爱价格指数：稗用基期平均物价水平的百分比班来衡量某一时期的物价水平。碍（消费物价、批发物价国民生拜产总值折算）吧平衡国际收支：啊不发生逆差也不发生较大幅度安顺差。案 碍经济增长与就业之间的高度相版关关系用奥肯定律。揭示由于俺增长与就业之间的存在互补关安系。邦经济增长、充分就业与

30、价格稳班定之间的矛盾关系或替换关系隘可以用菲利普斯曲线表示。般为了实现国际收支平衡消除或碍减少逆差，采取贬值本国货币懊方法刺激出口，会影响国内价疤格水平的稳定。扳政府选择宏观调控目标原则：半不能追求单一目标。遵循适度奥原则。把握时机。八、对外开放和对外经济关系霸1、隘对外开放必然性和基本形式傲实行对外开放，发展对外经济鞍关系是经济国际化发展的必然把趋势。瓣对外开放是社会主义市场经济碍的内在要求。拜市场机制的主要功能和本质特稗征是利用市场机制调节资源配案置。懊对外开放形式：对外贸易和对芭外经济合作癌2、疤对外贸易的作用和政府对进出颁口贸易的干预按对外贸易是一国对外经济关系矮的基础和主要内容。爸对

31、外贸易基本作用：捌1）利用国际分工和比较优势巴获利2）促进经济增长充分就哎业和宏观经济平衡3）增加外扳汇，改善国际收支平衡扳 啊4）提高开放度，创造良好外爸部环境。肮传导：溢出和回波傲对外贸易传导作用大小受开放熬程度，贸易依存度，经济体制笆，经济政策和双边贸易关系影啊响。盎影响出口贸易因素：般1）自然资源的丰裕程度2）板生产能力和技术水平3）汇率盎水平4）需求水平和需求结构皑影响进口贸易因素：拔1）经济总量和产出总水平2蔼）汇率水平3）国际商品市场把供给4）价格水平高低蔼政府对进出口贸易干预的目的芭：瓣保护国内产业受损害，维持经跋济增长，充分就业，稳定物价颁，平衡国际收支。搬 绊3、败世界贸易

32、组织基本原则和运行柏机制案基本原则：懊最惠国待遇；国民待遇；透明奥度；自由贸易；公平竞争。败最高决策机构：八部长级会议。决策遵循协商一瓣致的原则。靶免则规定：熬紧急限制进口，保护幼稚产业啊，国际收支限制，有关承诺的瓣修改或撤回，义务豁免。4、对外经济合作碍资本流动的内在动力：佰流出国与流入国都有效益。国佰际资本流动包括长期和短期两挨种类型。吧对资本流入国积极作用：把1）缓解资金不足，加大就业把2）增加外汇平衡国际收支3懊）促进贸易发展。对资本流入熬国消极作用：1）易造成金融半秩序混乱2）加重外债负担3傲）成为输出国附庸。艾对资本输出国积极作用：拔1）找到投资市场，获得利润背2）扩大市场份额占领

33、国际市半场3）经济上对他国控制拌对资本输出国消极作用：奥导致经济增长停滞，减少本国般就业。叭 摆政府对资本流动的干预：版1）外汇管制2）颁布政策法办规条例3）对偿债能力控制4熬）制定财政政策和金融政策哀国际技术转让的方式：跋许可证贸易，咨询服务和技术摆服务，合作生产昂促使劳动力国际流动的经济原伴因：蔼1）国民收入差距2）劳动力班供求不平衡3）经济周期性波扒动的影响。唉 第二部分 财政一、财政职能1、市场经济与公共财政白政府对公共需要的满足是通过哀财政实现的，财政是物质基础熬。笆“八公共财政按”白公共财政基本特征：哀1）弥补市场失灵2）为市场背提供一致性服务3）非营利性爱4）法治化澳为维护市场的

34、公平和公正，必艾须一视同仁。非营利：无偿财皑政投资和补贴。佰2、芭社会主义市场经济条件下的财扒政职能伴我国财政职能：埃资源配置、收入分配、调控经斑济、监督管理。政府运用财政手段进行资源分癌配成为资源配置的有效补充方叭式。跋财政资源配置范围：阿1）市场配置失效而社会需要阿的公共产品2）对外部效应的隘干预3）介入自然垄断行业4霸）对短缺资源进行保护调整按财政资源配置手段：碍1）通过财政收入占国民生产奥总值比例调整，调节社会资源斑在政府部门和非政府部门之间哎的配置2）通过财政支出的调芭整与优化，搞好政府内部部门柏资源配置，满足需要，保证安隘全与稳定3）通过财政资金的柏分配及相关政策的制定和执行叭，调

35、节非政府部门的资源配置坝4）通过财政体制的确立和调拌整，正确处理中央和地方财政版关系，使资源的总体配置和区盎域配置相互衔接与协调。跋财政收入分配职能含义：稗1）对社会产品和国民收入的暗分配2）对已完成分配偏差进胺行纠正调整或再分配，实现收瓣入公平。坝财政实现收入分配的手段皑主要有税收、转移支付和公共岸支出。暗财政调控经济职能含义：安通过财政收支活动的调整，对傲人们的生产、消费、储蓄、投氨资等行为发生影响，使社会失稗业率、物价水平、国际收支差百额在一个合理的区间，保持经盎济的稳定增长。癌财政调控经济职能手段：哎1）改变政府购买数量影响需凹求与供给的总量关系2）改变凹政府转移支付数量3）调整税扮收

36、。把财政监督管理职能产生原因：挨1）利益主体的多元性，经济鞍政策的分散性，经济活动的自癌发性、排他性。2）维护国家颁人民利益，政令统一。二、税收：1、税收原则：暗中国的税收原则：澳财政、经济、社会三原则。按亚当拜耙斯密（英国、古典学派）：啊“白平等、确实、便利、最少征收费用班”拜瓦格纳（德国、社会政策学派懊）：傲“袄财政收入，国民经济，社会正摆义，税务行政鞍”鞍凯恩斯：疤“百公平，效率，稳定扒”邦财政原则：胺具体可以分为足额、稳定和适案度。在税制设计上应采取宽税版基、低税率的基本思路。傲经济原则：挨使税收的征收活动能够发挥调熬节优化经济结构的作用，引导懊经济的良性运行，尽量避免使摆经济结构扭曲

37、或失衡，减少效跋率损失，尤其要减少税收的超懊额负担。艾社会原则：爱税收公平分为横向与纵向。纵氨以横为基础和前提。横向体现皑人人平等思想。纵向体现能者搬多纳思想。2、税收负担：肮税收负担是一国制定税收政策啊和税收制度的核心问题。八衡量税负指标：阿宏观指标（占国民生产总值、爱占国内生产总值）；微观指标澳（企业、农民和城镇居民）。艾企业：企业交纳所得税占企业百利润。农民：农牧民交纳农牧罢业税占收入。居民：个人所得坝税占居民收入。案影响税收负担的因素：瓣1）经济发展水平2）国家职半能大小3）分配秩序4）分配叭政策。啊乱收费负面影响：拔1）过多过烂，增加负担2）艾税费不分，影响税收收入。3坝）费改税是趋

38、势。案税收特点：碍强制性、无偿性和固定性。收肮费特点：临时性、区域性和有隘偿性。袄费改税思路：颁消费立税，分流归位百 按1）不合法不合理清理取消2拔）具有税收性质的收费实行费邦改税3）经营性收费转为市场奥运作，谁受益谁缴费。4）需敖要保留的严格规范。俺税收负担转嫁：隘前转、后转、消转、税收资本坝化。爱转嫁条件：败1）税种的不同2）商品供求案弹性的大小3）商品供求状况4）生产者的经营目标。3、税制结构：摆税制结构是一个国家税收分配叭体系的整体布局和总体结构。扮由税类、税种、税制要素、征唉收管理层次组成。奥税制结构和税制模式：模式高唉度概括结构的本质、基本框架笆和税制运行的主要原则，反映斑了税制结

39、构的主要内容。结构哀是模式主要内容的具体化，包拌含着大量税制内部各层次要素绊组合关系的具体内容和细节，蔼是模式概念无法表明和无法替颁代的。税制结构内容：板按课税对象分：埃商品税、所得税、财产税和其皑他税类。商品税包括增值税、俺消费税、营业税、关税。财产岸税包括房产税和契税。摆按转嫁与否分：背直接税和间接税。白按财政级次归属：安中央、地方、中央与地方共享办。佰税制要素结构：伴纳税人结构、课税对象结构（矮税基结构）、税率结构。伴税制结构优化条件：坝能否促进经济稳定发展；能否昂满足财政支出需求。4、国际税收耙广义：柏所得税、财产税、关税和商品昂税。狭义：所得税。柏国际税收：唉1）国家之间的税收分配关

40、系芭2）以一般税收为基础和前提巴3）通过协商谈判形成。盎国际税收核心是税收管辖权。芭按照属地和属人原则分为：地盎域管辖权；公民和居民管辖权埃。重复征税类型：不同税收的捌重复（居民与地域、公民与地芭域、公民与居民）；同种税收吧（居民与居民、地域与地域）跋避免重复征税国际办法：案1）缔结双边与多边税收协定隘2）确立地域管辖权优先。减哎轻与免除国际重复征税办法：隘免税、扣除、低税、抵免。5、税法八按照税法调整对象内容不同：碍税收实体法，税收程序法。熬税收法律关系要素由主体、内艾容和客体组成。敖主体权利是依法申请规定的减鞍免税权，多缴税款申请退还权板，申请复议权，提起诉讼权。俺义务是办理税务登记，进行

41、纳埃税申报并按期缴纳税款，接受肮税务检查。客体是货币。蔼违法税法应负法律责任行政责扳任和刑事责任。笆行政处罚：拌违法税收管理法规，偷、欠、哀逃税额不满1万元或占应纳税稗额不到10%的，漏税，骗税数额较小不构成犯罪，轻微抗昂税。追缴税款，加收滞纳金，搬罚款，没收非法所得。翱刑事责任：绊虚开、伪造、非法出售增值税袄发票或虚开、伪造、擅自制造跋用于骗取出口退税、抵扣税款跋的其他发票：3年以下，2-疤20万元。非法购买增值税专氨用发票或购买伪造增值税发票邦：5年以下，2-20万元。三、国债1、国债的性质和功能佰国债是政府以其信用为基础，哀通过借款或发行有价证券向国吧内外筹集财政资金所形成的一扮种债权债

42、务关系。1981年扒开始恢复。捌性质：败国债是一个特殊的财政范畴，澳一个特殊的债务范畴。氨功能：安1）弥补财政赤字，调剂国库笆资金周转，平衡财政收支2）昂动员闲置社会资源，筹集建设盎资金，维持经济稳定增长3）爱连接财政政策和货币政策的功熬能。坝弥补财政赤字的方式：碍增加税收，向银行借款或透支叭，向社会发债。拔通过发行国债弥补财政赤字，捌平衡财政收支是我国国债的基阿本功能。国债所筹集的资金主俺要用于非经营性的公共设施建凹设。昂货币政策的运用主要是通过调罢节存款准备金比率，再贴现率碍和公开市场业务来调控货币流癌通。2、国债的种类和结构按资金来源分：内债和外债。绊按偿还期限分：耙短期，中期，长期和永

43、久国债翱。按发行凭证分：有纸和无纸。敖按付息方式邦：到期一次还本付息，定期付巴息和贴县国债败按流通与否分：霸可流通和不可流通。唉特种国债向企业和单位发行。白财政债券、专项国债和定向国皑债向银行及金融机构发行。特岸种定向向养老保险基金、待业柏保险基金几其他社会保险基金邦定向发行。拜国债持有者越集中，成本越低靶，管理容易。社会财富的分配耙相对比较平均，决定了我过国颁债总体相对分散。3、债的发行流通和偿还挨发行方式：公募法 （直接与间接）包销败法（承受法）交付法 跋公卖法熬我国采取的形式：佰直接发行方式（89年前强制哎派购、代理机构推销、定向募办集）；代销方式；承购包销方奥式，招标拍卖方式。袄国债流

44、通转让具体方式：昂国债贴现，国债现货，国债期阿货，国债回购。板国家规定，回购业务必须在国熬家批准的证券交易场所和融资蔼中心进行，回购的券种只能是唉国库券，最长期限不得超过一半年。俺国债的偿还方式：扒买销偿还法扮 绊比例偿还法 轮次偿还法 抽敖签偿还法 一次偿还法 先付耙息后还本偿还法傲 爱国债偿债资金来源：罢1）预算直接拨款2）预算盈疤余3）偿债基金4）发新债还扮旧债。我国现在采取的是预算班直接拨款和发新债还旧债。4、国债负担与规模敖国债负担形式：邦1）发行后的税收负担2）不板同代人之间的负担3）挤出性爱负担4）外债负担。翱影响国债发行规模因素：跋1）认购人的应债能力2）国罢家的偿债能力3）国

45、债的使用拔效益。国债适度规模衡量指标：耙1）债务负担率：疤国债余额与当年GDP的比率拔。胺2）债务依存度：坝年度国债发行额与当年财政支瓣出的比率。案3）偿债率：罢年度国债还本付息额与当年财佰政收入的比率。衡量外债指标：柏外债偿债率（年度本息偿还额拔与收入），负债率（外债余额阿与当年GNP），债务率（外凹债余额与收入）。四、国家预算管理体制1、概念与内容暗广义：拜各级政府之间和国家与企业单岸位之间财政资金分配和管理职蔼权方面的制度。包括预算、税坝收、国有独资公司财务、文教袄行政事业财务、基本建设财务背管理体制。狭义就是预算体制氨本身。袄国家财力在中央与地方，以及袄地方各级政府之间如何分配是八核心

46、内容。碍收支范围的划分按照统筹兼顾鞍，全面安排，事权与财权统一巴，收支挂钩，权责结合。澳预算权限：各级人民代表大会主要负责审版查、批准本级总预算草案及本案级总预算执行情况的报告。各背级人大常委会主要负责监督本八级总预算的执行，审查本级预傲算的调整方案和本级决算。各熬级政府决定预算预备费动用，挨编制调整方案。各级财政部门敖具体编制本级预算。叭预算管理体制的实质是各级预跋算主体独立自主的程度，以及败在处理预算资金分配的管理上把的集权与分权，集中与分散的盎关系。2、预算体制的演变安演变的三个阶段：啊1）统收统支：昂 坝财力财权高度集中于中央，收昂入全部上缴，中央统一调拨。疤2）统一领导，分级管理：办

47、中央制定预算，地方按级次管绊理，主要税种立法调整减免权背归中央，中央按隶属关系确定霸支出范围，地方预算以支定收隘，节余留用。捌3）划分收支，分级包干：皑分灶吃饭体制，将国家预算划笆分四种，按收支范围给地方一疤个基数包干。3、分税制肮分税制核心根据各级政府的事拔权来确定相应财权，按税种划哀分中央政府与地方政府的财政唉收入。分税、分权、分征、分笆管。柏分税制主要内容：摆1）根据中央与地方政府事权埃划分，确定各级财政支出范围把。2）根据事权与财权相结合背原则，按税种划分各级财政的暗收入。中央固定收入：拜关税、消费税、船舶吨税、海隘关代征的增值税和消费税、车笆辆购置税、海洋石油天然气企笆业所得税、中央

48、企业上缴利润案、铁路、邮政、商业银行、国办家政策性银行等集中缴纳的收背入（营业税、所得税、利润和盎城市维护建设税）。版地方固定收入：奥营业税（不含中央营业）、地哀方企业上缴利润、城镇土地使熬用税、土地增值税、城市维护笆建设税（不含中央）、房产税阿、车船使用税、印花税、屠宰皑税、农牧业税、耕地占用税、肮契税、国有土地有偿使用收入扮。背中央和地方共享收入：敖增值税、所得税、资源税、政安权交易印花税。爱实施分税制的措施：笆1）改革税制2）采取统一的岸客观标准3）建立税收返还制半度4）建立转移支付制度5）斑设立中央和地方两套税务机构版。五、财政政策瓣1、财政政策目标：拔价格稳定，充分就业，经济增按长，

49、公平分配，国际收支平衡胺。昂2、扒财政政策工具：拜税收、购买性支出、转移性支哎出、国债和预算。阿社会保障支出可以发挥社会安啊全阀和减震器的作用。阿政府补贴分为生产性补贴和消霸费性补贴。背在经济萧条时，政府发短期国安债或只对金融机构发债，可扩凹大资金流通量，刺激投资和消啊费。当经济繁荣时，政府发长拔期国债和社会公债，可减少资芭金流通量，减轻通货膨胀的压班力。办收支差额一般表现为哎：赤字预算，盈余预算，平衡哎预算。3、财政政策的分类败按调节经济周期的作用划分：巴自动稳定财政政策和相机抉择隘财政政策。摆按调节经济总量的需求划分：敖扩张性财政政策、紧缩性财政搬政策和中性财政政策。阿按作用空间划分：氨宏

50、观财政政策和微观财政政策捌。吧累进税制和失业救济金政策具拌有自动稳定性的功能，可以随凹着经济运行的起伏自动缓解社会总需求和总供给的不平衡状埃况。熬西方学者汉森的汲水政策和补鞍偿性政策是典型的相机抉择财疤政政策。扩张性财政政策：增盎加刺激社会总需求，减税、增按加支出，财政赤字扩大。紧缩绊性财政政策：增加税收，减少懊支出，压缩财政赤字。伴微观财政政策通过税率、征税懊范围、补贴对象，财政支出结板构的变化来影响需求结构和供斑给结构，解决产业结构，经济唉效率和收入分配的问题。蔼短期财政政策是指在一定时期芭内（1-3年）发挥作用的政胺策，指经济稳定，解决经济周百期拨动方面的政策，中长期财澳政政策（三年以上

51、），主要是板促进经济增长，优化资源配置傲，公平分配方面的政策。啊我国于1998年下半年开始唉实施积极的财政政策，以便刺凹激国内需求，拉动经济增长。笆中国积极财政政策是在特定环霸境下采取的，不能把它等同于背一般的扩张性财政政策：第一翱，它不是在经济低增长或负增跋长下采取的，而是在较高经济哎发展速度下采取的；第二，它巴不是通过增加政府直接开支的澳方式来扩大社会总需求，而是阿采用发行国债的方式，通过加把大基础设施投资来引导社会投资，扩大了财政支出的乘数效班应。第三，它不是单纯的减税颁或增支，还包括加快税费改革拜步伐，推进预算管理、调整和袄完善分配制度，加快社会保障按体系建设等方面内容，是多项隘主动性

52、财政政策的统一称谓。第三部分 货币与金融一 商业银行1 商业银行的组织形式拌商业银行是最典型的银行，是斑以盈利为目的、主要以吸收存癌款和发放贷款形式为工商企业跋提供融资服务，并办理结算业板务的金融企业。昂商业银行的性质：芭经营目标盈利化、经营行为市翱场化、业务活动多样化。昂按机构设置分：拜单一银行制（美国州立银行）把；总分行制（英国银行模式）俺按业务经营范围分：八专业化银行（分业经营）；综败合银行制（全能银行）奥我国商业银行（总体看是总分澳行制）类型：国有独资；股份巴制；城市商业银行。2 商业银行主要业务斑资产=负债+所有者权益办 存差指存款大于贷款；贷差指斑贷款大于存款。爱头寸指商业银行的流

53、动资产。哀匡算叫扎头寸。长（收大）、拔短（支大）、松（长多）、紧敖（短多）。敖各项存款包括：活期存款；定期存款；储蓄存般款；存款业务创新。霸借债业务主要有：佰再贴现或向银行借款；同业拆哎借（金融机构之间临时性的资胺金借贷）；发行资本债券；欧敖洲货币市场借款。绊所有者权益包括：拜股本；资本盈余（资本溢价）暗；未分配利润；风险准备金（办补偿性准备金）。版补偿性准备金两种：案资本准备金和资产业务损失准俺备金。按资产业务包括：澳现金资产；放款业务；政券投办资业务。叭现金资产（储备资产）版：库存现金；存款准备金；同爸业存放，托收未达款；同业拆挨放。放款业务分类：把以用途为标准分：资本放款；商业放款；消费

54、者氨信贷。柏按归还期限划分：背短期（一年以内）；中期（1靶-5年）；长期（6年以上）碍。阿按贷款条件划分：吧信用放款；担保放款；抵押放败款；质押放款。绊票据贴现：癌指客户持未到期的票据转让给袄银行，银行在票据金额中按市哎场贴现率扣除贴现日至到期日耙的贴现利息后，对客户付给现埃款的一种资产业务。跋投资业务：柏银行的投资主要是指政权投资盎，不许做股票买卖。八中间业务：蔼指商业银行为客户办理货币收盎付和其他委托事项而从中收取手续费的业务，是商业银行作蔼为叭“鞍支付中介叭”班而提供的多种金融服务。（包背括：结算业务；信托业务；租靶赁业务；代理业务；咨询业务皑）肮货币结算形式：傲现金结算和转帐结算。捌转

55、帐结算特点：蔼货币周转与银行信用业务联系拜在一起，通过单位在银行开立敖的活期存款帐户上的货币资金斑转移来完成货币收付。结算方凹式：支票、汇票、信用证。绊租赁业务：败融资性租赁和杠杆租赁。3 商业银行管理败资产管理是商业银行管理的中败心环节，决定着银行的利润和鞍发展。把资产管理三原则：瓣盈利性；流动性；安全性。颁资产管理内容：扒储备资产管理，贷款管理，投俺资管理。哀负债管理主要思想：凹变被动负债为主动负债，改变伴对负债的成本观念，创新金融叭工具。癌负债管理内容：鞍改变经营方针，调整负债结构俺。规避金融监管，创新金融工拌具。到国际市场筹措资金。利稗用同业拆借市场筹措资金。扒商业银行的资产袄傲负债管

56、理：百围绕回避利率波动风险而进行版的，核心是利率管理，主要内皑容是对净利差的管理和利率敏绊感性缺口率的管理。安净利差氨=利息收入败把利息支出摆 昂缺口率指利率敏感性资产与利坝率敏感性负债之比袄缺口率等于1利率变动对净利艾差不发生影响。大于1适用于颁利率上升期，小于1适用于利俺率下降期。跋巴塞尔协议将资本划分为跋核心资本和附属资本两部分。挨核心资本不得少于总资本的5俺0%。氨巴塞尔协议规定：银行按颁权数加权计算后即为风险资产碍总额，并要求92年末，总资霸产占风险资产的比重应达到8岸%。二 中央银行巴1 澳独占银行券的发行权八是中央银行的昂第一个标志隘。敖各国中央银行大体经由三个途班径：暗1）由商

57、业银行转化为中央银扮行（英、法、德）。2）专门熬设置的中央银行（美国联邦储碍备）。3）由综合型银行银行霸改革为单一职能的中央银行（碍前苏联、前南、中国）。皑建立中央银行的必要性：扮1）集中货币发行权的需要。吧2）代理国库和为政府筹措资案金的需要。3）管理金融业的案需要。4）国家对社会经济发暗展实行干预的需要。耙中央银行的性质：按中央银行是国家干预经济、调癌节全国货币流通与信用的金融柏管理机关，是国家机器的重要案组成部分。艾中央银行的职能：发行银行，银行的银行，政府叭的银行。2 中央银行制度类型：般按资本构成分：熬股份制性质（美、日）；国有八化（英、法）。隘按隶属关系分：拔财政部领导的（英、法、

58、日）疤；独立的中央银行制度（美、安德、瑞典）斑按管理体制分：肮一元化（英、法、日、中）；肮多元化（美国联邦）3 中国中央银行主要业务：哎货币发行业务：巴发行库与发行基金调拨。业务跋库与现金调拨。（发行基金调挨拨业务是组织人民币发行的第岸一步工作）胺中央银行对商业银行的业务：斑存款准备金业务；信贷业务（扮再抵押放款、再贴现、信用放把款）；清算业务（为中央银行拌的中间业务，并由此使中央银绊行成为全国金融业的清算中心板）。稗中央银行对政府的业务：拜国库业务；公开市场业务；国案际储备业务。4 金融监管金融监管目标：笆1930前，巴控制银行券发行，防止金融机哎构倒闭。伴30-90年唉，维持金融业的安全和

59、公平竞哀争。拔90年后绊，保护存款人的利益。疤综上所述：班首要目标是维护金融体系的安蔼全与稳定。另保护存款人的利阿益。爱金融监管原则俺：安全、有效性原则，统一性百原则，公平、公开、公正原则罢。笆中国人民银行负责对银行业的背监管，金融监管的对象主要是绊国内的商业银行。笆金融监管内容般：制定政策、法规。审查批准俺。对业务活动进行管理监督。暗金融监管手段：坝法律手段、先进的技术手段、佰行政手段、经济手段。三 国际金融体系1 外汇和汇率按外汇是以外国货币表示的用于敖国际间结算的支付手段，包括蔼外国钞票和以外币表示的信用拌工具及有价证券。自由外汇和佰非自由外汇（记账外汇或协议胺外汇）。芭汇率：唉不同国家

60、货币之间的兑换比率哀。按管理体制分：官方和市场。按汇率制度分：固定和浮动。啊按国际收支对应交易分叭：贸易和金融。安按银行买卖外汇分：罢买入价、卖出价、中间价。版按外汇交割期限分：俺即期、远期。2 汇率决定拔三个理论：扒铸币平价理论；国际借贷理论昂；购买力平价理论。肮影响汇率变动的主要因素：肮对外贸易收支；物价水平的短岸期波动；两国利率对比的变化澳；政府的经济金融政策。稗汇率对经济的影响：案1）对进出口贸易收支的影响般。2）对物价水平的影响。3百）对资本流动的影响。4）对翱国内就业水平和国内收入的影鞍响。5）对产业结构的影响。3 国际货币制度般国际货币体系的内容：拌国际交往使用什么货币，金币扳还