市级商业银行绩效考核系统的分析和设计说明

1、WORD71/80 市级商业银行绩效考核系统的分析和设计摘要随着中国加入经济全球化的行列，国银行将面临许多新的机遇和挑战。对于国银行来说，要赢得这场竞争，需要经过多方面的改革。绩效考核管理是银行管理中非常重要的一方面，正确的评估行员的业绩，才可能有公正的奖惩，才可能有合理的激励机制。基于此，我们建立了市级商业银行的绩效考核系统，我作为项目经理监管整个项目过程，并参与了需求调研与模块的详细设计。该系统于09年开始预启动，2010开始开发-2011年进入试运行，之后还在根据每年的考核需求变化和用户的使用情况进行一些局部改造和模块升级。本文以银行市分行建设的绩效考核系统建设为基础，分析了国外银行部绩

2、效考核的发展阶段和现状，以实际银行中管理者，行员的需求调研为基础，提出了需求的可行性分析并总结归纳出业务功能需求、系统功能需求，并基于该系统的架构设计和数据库设计，对系统平台的关键模块设计和应用做了具体的讲解，通过系统管理确定了系统中不同权限的分配，建立考核对象管理对机构、行员做同一的管理，对行员与账户，业绩关系，中间业务关系作为银行的部重要资源做数据累计和与时维护。通过加强对客户的分类管理，实现对客户结构的不断调整优化和资源投入产出效益的不断提高。同时系统平台建立了完善的查询功能，可随时查看机构、个人的业绩，账户明细，账户关系，与相关数据等，以严谨的绩效考核标准为准则，系统平台数据分析，作出

3、较为精确的绩效考核，有效的提高的银行的竞争实力。 本文所提与的系统在银行实施运行以来，取的了领导与行员的一定的评价与成绩。关键词：市级商业银行，绩效考核，对象管理，数据分析AbstractWith Chinas entry into the ranks of the economic globalization, the domestic banks will be faced with many new opportunities and challenges. For domestic banks, to win this competition, the need to go throu

4、gh many reforms. Performance appraisal and management is a very important aspect of the bank management, the correct assessment of the performance of the teller, it may just rewards and punishments, it may be reasonable incentive mechanism.Based on this, we establish a performance appraisal system f

5、or municipal commercial banks, as the supervision of the project manager throughout the project, and I participated in the needs of research and detailed design of the module. The system began in 2009, the pre-start, began developing -2011 2010 into the trial run, after some partial renovation and m

6、odule upgrades are being made, based on the annual assessment to changes in demand and user usage. In this paper, based on the performance appraisal system construction of Ningbo City, a branch of CITIC Bank building, stage of development and current situation of the domestic and foreign banks inter

7、nal performance evaluation based on actual bank managers, line staff needs research, demand feasibility analysis and business functional requirements, system functional requirements summarized, and the key modules of the system platform based on the architecture of the system design and database des

8、ign, design and application specific explanation, identified through the system management system the allocation of privileges, the establishment of assessment object management agencies, line workers to do the same management, data accumulated tellers and account performance relationship, intermedi

9、ate business relationship as the banks internal resources and timely maintenance. Input and output efficiency continues to improve customers continuously adjust and optimize the structure and resources by strengthening management, customer classification. Platform creates a query function, at any ti

10、me to view the institutions, individual performance, account details, account relationships, and related data, as the criteria in a rigorous performance appraisal standards, system platform data analysis, more accurate performance appraisal effectively improve the banks competitive strength.System m

11、entioned in this article Ningbo CITIC Bank since the implementation of the running to take the leadership and employees evaluation scores.Key Words：Municipal commercial bank,Performance appraisal, Object management, Data analysis目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc346142611摘要 PAGEREF _Toc346142611 h

12、iHYPERLINK l _Toc346142612Abstract PAGEREF _Toc346142612 h iiHYPERLINK l _Toc346142613图目录 PAGEREF _Toc346142613 h IVHYPERLINK l _Toc346142614表目录 PAGEREF _Toc346142614 h VHYPERLINK l _Toc346142615第1章绪论 PAGEREF _Toc346142615 h 1HYPERLINK l _Toc3461426161.1课题背景 PAGEREF _Toc346142616 h 1HYPERLINK l _Toc

13、3461426171.2国外研究现状 PAGEREF _Toc346142617 h 2HYPERLINK l _Toc3461426181.2.1国外现状研究 PAGEREF _Toc346142618 h 2HYPERLINK l _Toc3461426191.2.2国现状研究 PAGEREF _Toc346142619 h 5HYPERLINK l _Toc3461426201.3研究容与目标 PAGEREF _Toc346142620 h 6HYPERLINK l _Toc3461426211.4本文结构组织 PAGEREF _Toc346142621 h 7HYPERLINK l _

14、Toc3461426221.5本章小结 PAGEREF _Toc346142622 h 7HYPERLINK l _Toc346142623第2章绩效考核系统的需求分析 PAGEREF _Toc346142623 h 8HYPERLINK l _Toc3461426242.1业务功能需求 PAGEREF _Toc346142624 h 8HYPERLINK l _Toc3461426252.1.1数据描述 PAGEREF _Toc346142625 h 8HYPERLINK l _Toc3461426262.1.2算法描述 PAGEREF _Toc346142626 h 11HYPERLINK

15、 l _Toc3461426272.1.3统计指标 PAGEREF _Toc346142627 h 16HYPERLINK l _Toc3461426282.2系统功能需求 PAGEREF _Toc346142628 h 20HYPERLINK l _Toc3461426292.2.1业绩考核查询 PAGEREF _Toc346142629 h 20HYPERLINK l _Toc3461426302.2.2业绩账户管理 PAGEREF _Toc346142630 h 21HYPERLINK l _Toc3461426312.2.3考核指标管理 PAGEREF _Toc346142631 h

16、22HYPERLINK l _Toc3461426322.2.4业绩考核报表 PAGEREF _Toc346142632 h 22HYPERLINK l _Toc3461426332.2.5业绩考核分析 PAGEREF _Toc346142633 h 23HYPERLINK l _Toc3461426342.2.6系统管理 PAGEREF _Toc346142634 h 23HYPERLINK l _Toc3461426352.3本章小结 PAGEREF _Toc346142635 h 24HYPERLINK l _Toc346142636第3章绩效考核系统的架构设计和数据库设计 PAGERE

17、F _Toc346142636 h 25HYPERLINK l _Toc3461426373.1系统软硬件环境 PAGEREF _Toc346142637 h 25HYPERLINK l _Toc3461426383.2系统架构设计 PAGEREF _Toc346142638 h 25HYPERLINK l _Toc3461426393.2.1硬件架构图 PAGEREF _Toc346142639 h 25HYPERLINK l _Toc3461426403.2.2软件架构图 PAGEREF _Toc346142640 h 26HYPERLINK l _Toc3461426413.2.3系统流

18、程 PAGEREF _Toc346142641 h 27HYPERLINK l _Toc3461426423.3数据库设计 PAGEREF _Toc346142642 h 29HYPERLINK l _Toc3461426433.3.1系统信息描述 PAGEREF _Toc346142643 h 29HYPERLINK l _Toc3461426443.3.2原始数据库 PAGEREF _Toc346142644 h 30HYPERLINK l _Toc3461426453.3.3基础数据库 PAGEREF _Toc346142645 h 31HYPERLINK l _Toc346142646

19、3.3.4视图 PAGEREF _Toc346142646 h 39HYPERLINK l _Toc3461426473.4本章小结 PAGEREF _Toc346142647 h 42HYPERLINK l _Toc346142648第4章绩效考核系统的模块设计 PAGEREF _Toc346142648 h 43HYPERLINK l _Toc3461426494.1界面介绍 PAGEREF _Toc346142649 h 43HYPERLINK l _Toc3461426504.2系统管理 PAGEREF _Toc346142650 h 45HYPERLINK l _Toc3461426

20、514.1.1系统日志管理 PAGEREF _Toc346142651 h 46HYPERLINK l _Toc3461426524.1.2系统参数管理 PAGEREF _Toc346142652 h 47HYPERLINK l _Toc3461426534.1.3用户权限管理 PAGEREF _Toc346142653 h 47HYPERLINK l _Toc3461426544.1.4安全角色管理 PAGEREF _Toc346142654 h 47HYPERLINK l _Toc3461426554.1.5手工调度管理 PAGEREF _Toc346142655 h 48HYPERLIN

21、K l _Toc3461426564.1.6系统菜单管理 PAGEREF _Toc346142656 h 48HYPERLINK l _Toc3461426574.1.7桌面配置管理 PAGEREF _Toc346142657 h 48HYPERLINK l _Toc3461426584.3考核对象管理 PAGEREF _Toc346142658 h 49HYPERLINK l _Toc3461426594.2.1机构管理 PAGEREF _Toc346142659 h 50HYPERLINK l _Toc3461426604.2.2行员管理 PAGEREF _Toc346142660 h 5

22、1HYPERLINK l _Toc3461426614.4业绩关系管理 PAGEREF _Toc346142661 h 51HYPERLINK l _Toc3461426624.3.1行员-账户关系管理 PAGEREF _Toc346142662 h 51HYPERLINK l _Toc3461426634.3.2业绩关系批量维护 PAGEREF _Toc346142663 h 53HYPERLINK l _Toc3461426644.3.3中间业务关系管理 PAGEREF _Toc346142664 h 52HYPERLINK l _Toc3461426654.5查询中心 PAGEREF _

23、Toc346142665 h 53HYPERLINK l _Toc3461426664.4.1机构业绩查询 PAGEREF _Toc346142666 h 56HYPERLINK l _Toc3461426674.4.2个人业绩查询 PAGEREF _Toc346142667 h 56HYPERLINK l _Toc3461426684.4.3账户明细查询 PAGEREF _Toc346142668 h 57HYPERLINK l _Toc3461426694.4.4账户关系修改日志查询 PAGEREF _Toc346142669 h 57HYPERLINK l _Toc3461426704.

24、4.5行员中间业务明细查询 PAGEREF _Toc346142670 h 57HYPERLINK l _Toc3461426714.4.6事物日志查询 PAGEREF _Toc346142671 h 58HYPERLINK l _Toc3461426724.4.7中间业务余额表 PAGEREF _Toc346142672 h 58HYPERLINK l _Toc3461426734.4.8行员客户维度查询 PAGEREF _Toc346142673 h 59HYPERLINK l _Toc3461426744.6机构业绩报表 PAGEREF _Toc346142674 h 59HYPERLI

25、NK l _Toc3461426754.5.1机构业绩指标表 PAGEREF _Toc346142675 h 59HYPERLINK l _Toc3461426764.5.2机构利润明细表 PAGEREF _Toc346142676 h 60HYPERLINK l _Toc3461426774.7行员业绩报表 PAGEREF _Toc346142677 h 60HYPERLINK l _Toc3461426784.6.1行员业绩指标表 PAGEREF _Toc346142678 h 60HYPERLINK l _Toc3461426794.6.2行员利润明细表 PAGEREF _Toc3461

26、42679 h 61HYPERLINK l _Toc3461426804.8业绩分析 PAGEREF _Toc346142680 h 61HYPERLINK l _Toc3461426814.7.1机构对比分析 PAGEREF _Toc346142681 h 62HYPERLINK l _Toc3461426824.7.2行员对比分析 PAGEREF _Toc346142682 h 62HYPERLINK l _Toc3461426834.7.3机构排名分析 PAGEREF _Toc346142683 h 63HYPERLINK l _Toc3461426844.7.4行员排名分析 PAGER

27、EF _Toc346142684 h 63HYPERLINK l _Toc3461426854.7.5机构趋势分析 PAGEREF _Toc346142685 h 64HYPERLINK l _Toc3461426864.7.6行员趋势分析 PAGEREF _Toc346142686 h 64HYPERLINK l _Toc3461426874.7.7贷款形态分析 PAGEREF _Toc346142687 h 64HYPERLINK l _Toc3461426884.7.8存贷款到期账户分析 PAGEREF _Toc346142688 h 65HYPERLINK l _Toc34614268

28、94.9本章小结 PAGEREF _Toc346142689 h 65HYPERLINK l _Toc346142690第5章总结与展望 PAGEREF _Toc346142690 h 66HYPERLINK l _Toc3461426915.1本文成果总结 PAGEREF _Toc346142691 h 66HYPERLINK l _Toc3461426925.2进一步的研究工作 PAGEREF _Toc346142692 h 67HYPERLINK l _Toc346142693参考文献 PAGEREF _Toc346142693 h 68HYPERLINK l _Toc346142694

29、作者简历 PAGEREF _Toc346142694 h 70HYPERLINK l _Toc346142695致 PAGEREF _Toc346142695 h 71图目录 TOC h z c 图表 HYPERLINK l _Toc346141893图 3.1 系统硬件架构图 PAGEREF _Toc346141893 h 26HYPERLINK l _Toc346141894图 3.2 系统软件架构图 PAGEREF _Toc346141894 h 27HYPERLINK l _Toc346141895图 3.3 绩效考核流程图 PAGEREF _Toc346141895 h 28HYPE

30、RLINK l _Toc346141896图 3.4 绩效考核逻辑流程图 PAGEREF _Toc346141896 h 29HYPERLINK l _Toc346141897图 3.5 基础数据库结构图1 PAGEREF _Toc346141897 h 32HYPERLINK l _Toc346141898图 3.6 基础数据库结构图2 PAGEREF _Toc346141898 h 33HYPERLINK l _Toc346141899图 4.1 客户经理考核管理系统登录界面 PAGEREF _Toc346141899 h 43HYPERLINK l _Toc346141900图 4.2

31、客户经理考核管理系统操作界面 PAGEREF _Toc346141900 h 44HYPERLINK l _Toc346141901图 4.3 MIS考核管理系统登陆界面 PAGEREF _Toc346141901 h 44HYPERLINK l _Toc346141902图 4.4 MIS考核管理系统操作界面 PAGEREF _Toc346141902 h 45HYPERLINK l _Toc346141903图 4.5 绩效考核系统系统管理功能列表图 PAGEREF _Toc346141903 h 45HYPERLINK l _Toc346141904图 4.6 系统管理组织全县配置界面

32、PAGEREF _Toc346141904 h 46HYPERLINK l _Toc346141905图 4.7 客户经理绩效考核系统业务界面 PAGEREF _Toc346141905 h 49HYPERLINK l _Toc346141906图 4.8 MIS绩效管理系统业务界面 PAGEREF _Toc346141906 h 50HYPERLINK l _Toc346141907图 4.9 机构管理界面 PAGEREF _Toc346141907 h 50HYPERLINK l _Toc346141908图 4.10 行员-账户管理界面 PAGEREF _Toc346141908 h 5

33、2HYPERLINK l _Toc346141909图 4.11 业绩关系界面 PAGEREF _Toc346141909 h 54HYPERLINK l _Toc346141910图 4.12 中间业务收入界面 PAGEREF _Toc346141910 h 53HYPERLINK l _Toc346141911图 4.13 客户信息查询界面 PAGEREF _Toc346141911 h 55HYPERLINK l _Toc346141912图 4.14信息查询结果界面 PAGEREF _Toc346141912 h 55HYPERLINK l _Toc346141913图 4.15 机构

34、业绩报表界面 PAGEREF _Toc346141913 h 59HYPERLINK l _Toc346141914图 4.16 数据分析趋势图 PAGEREF _Toc346141914 h 62表目录 TOC h z c 表格 HYPERLINK l _Toc346141817表 1.1常用绩效评价方法表 PAGEREF _Toc346141817 h 4HYPERLINK l _Toc346141818表 2.1银行客户分类表 PAGEREF _Toc346141818 h 10HYPERLINK l _Toc346141819表 2.2中间业务分类表 PAGEREF _Toc34614

35、1819 h 14HYPERLINK l _Toc346141820表 2.3对公业务规模指标 PAGEREF _Toc346141820 h 17HYPERLINK l _Toc346141821表 2.4对公业务总行利润指标表 PAGEREF _Toc346141821 h 18HYPERLINK l _Toc346141822表 2.5对公业务分行利润指标表 PAGEREF _Toc346141822 h 19HYPERLINK l _Toc346141823表 3.1对公定期存款历史表 PAGEREF _Toc346141823 h 34HYPERLINK l _Toc34614182

36、4表 3.2对公定期存款历史表 PAGEREF _Toc346141824 h 34HYPERLINK l _Toc346141825表 3.3 对公贷款协议关键点信息表 PAGEREF _Toc346141825 h 35HYPERLINK l _Toc346141826表 3.4对公定期存款历史表 PAGEREF _Toc346141826 h 36HYPERLINK l _Toc346141827表 3.5中间业务收入关键点信息表 PAGEREF _Toc346141827 h 36HYPERLINK l _Toc346141828表 3.6客户经理和关系表 PAGEREF _Toc34

37、6141828 h 37HYPERLINK l _Toc346141829表 3.7客户经理和推荐柜员关系表 PAGEREF _Toc346141829 h 37HYPERLINK l _Toc346141830表 3.8客户评级信息表 PAGEREF _Toc346141830 h 37HYPERLINK l _Toc346141831表 3.9部分户帐表 PAGEREF _Toc346141831 h 38HYPERLINK l _Toc346141832表 3.10部帐分户关键点表 PAGEREF _Toc346141832 h 39HYPERLINK l _Toc346141833表

38、3.11对公存款表 PAGEREF _Toc346141833 h 40HYPERLINK l _Toc346141834表 3.12对公贷款表 PAGEREF _Toc346141834 h 40HYPERLINK l _Toc346141835表 3.13对公中间业务收入表 PAGEREF _Toc346141835 h 41HYPERLINK l _Toc346141836表 3.14对公模拟利润表 PAGEREF _Toc346141836 h 41HYPERLINK l _Toc346141837表 4.1系统日志管理模块设计 PAGEREF _Toc346141837 h 46HY

39、PERLINK l _Toc346141838表 4.2系统参数管理模块设计 PAGEREF _Toc346141838 h 47HYPERLINK l _Toc346141839表 4.3用户权限管理模块设计 PAGEREF _Toc346141839 h 47HYPERLINK l _Toc346141840表 4.4安全角色管理模块设计 PAGEREF _Toc346141840 h 47HYPERLINK l _Toc346141841表 4.5手工调度管理模块设计 PAGEREF _Toc346141841 h 48HYPERLINK l _Toc346141842表 4.6系统菜单

40、管理模块设计 PAGEREF _Toc346141842 h 48HYPERLINK l _Toc346141843表 4.7桌面配置管理模块设计 PAGEREF _Toc346141843 h 49HYPERLINK l _Toc346141844表 4.8机构管理模块设计 PAGEREF _Toc346141844 h 51HYPERLINK l _Toc346141845表 4.9行员管理模块设计 PAGEREF _Toc346141845 h 51HYPERLINK l _Toc346141846表 4.10账户行员关系管理模块设计 PAGEREF _Toc346141846 h 52

41、HYPERLINK l _Toc346141847表 4.11业绩关系批量维护模块设计 PAGEREF _Toc346141847 h 54HYPERLINK l _Toc346141848表 4.12中间业务关系管理模块设计 PAGEREF _Toc346141848 h 53HYPERLINK l _Toc346141849表 4.13机构业绩查询模块设计 PAGEREF _Toc346141849 h 56HYPERLINK l _Toc346141850表 4.14行员业绩查询模块设计 PAGEREF _Toc346141850 h 56HYPERLINK l _Toc34614185

42、1表 4.15账户明细查询模块设计 PAGEREF _Toc346141851 h 57HYPERLINK l _Toc346141852表 4.16账户关系修改日志查询模块设计 PAGEREF _Toc346141852 h 57HYPERLINK l _Toc346141853表 4.17行员中间业务明细查询模块设计 PAGEREF _Toc346141853 h 58HYPERLINK l _Toc346141854表 4.18事务日志查询模块设计 PAGEREF _Toc346141854 h 58HYPERLINK l _Toc346141855表 4.19中间业务余额表模块设计 P

43、AGEREF _Toc346141855 h 58HYPERLINK l _Toc346141856表 4.20行员客户维度查询模块设计 PAGEREF _Toc346141856 h 59HYPERLINK l _Toc346141857表 4.21机构业绩指标表模块设计 PAGEREF _Toc346141857 h 60HYPERLINK l _Toc346141858表 4.22机构利润明细表模块设计 PAGEREF _Toc346141858 h 60HYPERLINK l _Toc346141859表 4.23行员业绩指标表模块设计 PAGEREF _Toc346141859 h

44、61HYPERLINK l _Toc346141860表 4.24行员利润明细表模块设计 PAGEREF _Toc346141860 h 61HYPERLINK l _Toc346141861表 4.25机构对比分析模块设计 PAGEREF _Toc346141861 h 62HYPERLINK l _Toc346141862表 4.26行员对比分析模块设计 PAGEREF _Toc346141862 h 63HYPERLINK l _Toc346141863表 4.27机构排名分析模块设计 PAGEREF _Toc346141863 h 63HYPERLINK l _Toc346141864

45、表 4.28行员排名分析模块设计 PAGEREF _Toc346141864 h 63HYPERLINK l _Toc346141865表 4.29机构趋势分析模块设计 PAGEREF _Toc346141865 h 64HYPERLINK l _Toc346141866表 4.30行员趋势分析模块设计 PAGEREF _Toc346141866 h 64HYPERLINK l _Toc346141867表 4.31贷款形态分析模块设计 PAGEREF _Toc346141867 h 65HYPERLINK l _Toc346141868表 4.32存贷款账户到期分析模块设计 PAGEREF

46、_Toc346141868 h 65绪论课题背景随着中国加入经济全球化的行列，国银行将面临许多新的机遇和挑战。一方面，引入国外先进技术和走出国门将变得更容易;另一方面，外资银行进入国带来更激烈的竞争1。可以预见，入世的冲击会引发金融业大整合，国金融结构将发生巨大变化。对于国银行来说，要赢得这场竞争，需要经过多方面的改革2。经过几年高速发展的国商业银行也正处在需要完善管理提高服务的阶段，改善管理体制、提高服务质量、为客户提供多元化服务是国商业银行的当务之急。对于多数银行来说，除去管理上的因素，实现合理的绩效考核管理系统还存在一定的技术难度3。首先，由于行员分工不同，加之银行业务关系复杂，因而难以

47、用一套量化的指标来考核所有员工；其次，考核行员需要综合多方面数据，这些数据可能来自生产系统(业务系统)、办公自动化系统或其他系统，由于系统间的差异而难以集中数据，即使考核数据只取自生产系统，也存在数据迁移和整理的问题，因为生产系统中管理的核心是账户，而考核系统管理的核心是行员，考核系统需要经常对行员或部门业绩进行统计分析，生产系统的数据结构不能满足这个需求，而且也不可能在生产系统上直接完成考核统计分析，因此生产数据必须定期迁移到另一个为绩效考核设计的数据库，经整理加工才可以提供给绩效考核管理系统使用4。实施信息管理系统首先要获得的是企业管理层的支持5。银行绩效考核系统首先要解决的也是管理问题，

48、其次是技术问题，我们的服务宗旨就是把技术融于管理。Tiancom PAS 解决方案的三个部分即是：管理-以全面考核各项指标、量化考核业绩为核心 ，建立一套科学规的业绩考核方法为目标。技术-采用数据仓库和OLAP技术，建立基于数据仓库的决策支持平台;采用三层应用结构，以Web方式展现数据。服务-帮助银行完善管理，提高行业竞争力;将我们掌握的先进技术转变成客户的生产力。在这样的背景下，银行市分行根据其自有的个性和总行整体需求开发了市级商业绩效考核系统，在项目中我作为项目经理监管整个项目的过程，并参与了需求调研与模块的详细设计。该项目于2009年启动，2011年投入试运行使用，采用的是总行集中部署的

49、模式。因此分行需要建立新绩效考核系统来健全业务部门与客户经理的业绩考核，支持总行全面实施FTP利润考核，支持灵活的常规业务、创新业务的考核配置，支持多数据源的数据整合分析能力，让各业务部门与客户经理能够准确、高效的了解全面业绩信息，以此来提高银行各主线业务部门推进业务的积极性，并最终促进各项业务健康协调发展，增强银行的综合竞争力。国外研究现状国外现状研究银行业的管制放松从20世纪60年代开始，并且持续了30年。管制放松不仅缩小了利差，最重要的是导致了竞争的加剧。商业银行不仅拓宽了产品种类，而且还拓展了其业务的地理延展围。同时，许多传统意义上的非金融公司也进入金融服务行业。这样，在商业银行管理中

50、，加强绩效评价工作日益重要。为提高经营效益，保持竞争优势，绩效评价工作围绕效益展开，并试图通过业绩考评改进部管理，提出不能创造效益的工作环节和服务品种。与此同时，外部专业评级公司和政府监督部门也开始涉足商业银行绩效评价6。1917年，美国穆迪投资服务公司开始对商业银行发行证券进行评级，1985年引入存款评级。1994-1995年，又引入了银行财务实力评级，根据贷款、贷款损失准备、资产、资本、存款、利润等要素的增长率以与盈利水平、资本充足性、资产质量、流动性等方面的指标，将银行的财务实力评为A、B、C、D、E五个等级8。1978年以后，美国联邦金融机构检查评议委员会制定出统一鉴别法7，统一了对商

51、业银行的检查标准，并逐渐形成了一套统一的、规化的商业银行业务经营综合等级评级体系，这就是现在很多国家都参照使用的银行评级制度“骆驼银行评级体系”。这一制度正式名称是“联邦监督管理机构部统一银行评级体系”，俗称为“骆驼银行评级体系”（CAMEL Rating System).包括五大类指标，即资本充足率（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理水平（Management)、盈利水平（Earnings)和流动性（Liquidity）。各指标包括：资本充足性（资本充足率）、资产质量（逾期贷款率、呆账与损失贷款率、风险性投资比率）、管理水平（管理者的领导力、职员

52、业务素质、银行处理突发问题的应变能力、银行部的技术控制系统是否完善、银行更新金融服务和吸引客户的能力、董事会的决策能力）、盈利水平（资产收益率）和流动性（考评容有：贷款期限结构是否与资金与资金来源相匹配、银行存款的波动情况、银行对借入资金的依赖程度、可临时变现的资产占总资产的比率、资金对利率的敏感度、银行资产负债的管理水平、相外借款的数量和频率、银行借款的能力）。该体系通过对以上五个方面的分别考评，对商业银行的总体经营水平进行综合评价，最后给出综合等级8。1997年1月1日，美联储与联邦其他金融监管部门对CAMEL评级体系进行了重大修订，形成新的评级体系即CAMELS9。新体系与旧体系相比，一

53、是增加了市场风险敏感度指标；二是充分重视风险监管和风险管理的重要性，在各个具体评级项目中普遍强调风险因素和对管理层的考证，突出M即管理水平的决定性作用。综上所述11，可以看出西方商业银行的绩效评价体系发展主要经历了四个发展阶段：第一阶段：20世纪50年代的单一业务考核阶段。该阶段商业银行为实现既定的经营目标，开始对商业银行分支机构或设机构实行业务经营考核。银行分别以资产流动性最佳，或税负最小为重点目标，对重点头寸实施专项目标成果判断，此间较为关注备付率（第一准备金率、第二准备金率）、贷款证券收益率，经营考核思想开始萌生。第二阶段：效益控制考核阶段。进入20世纪60、70年代，总分制与母子制银行

54、有所发展，商业银行出于成本效益与负债管理需要，常借助资金市场净额负债管理和贷款净额负债管理方法增强流动性与安全性，借助资金分配中心、投资中心、利润中心原理，对分支行实施效益性控制。资产收益率、贷款收益率、投资报酬率是当时主要主要的考核指标，并运用了预算比较和历史比较术。第三阶段：财务考核阶段。进入20世纪70年代后期，伴随跨国公司的快速发展，国际借贷金额激增，银行竞争加剧，国国外业务风险增加。为顺应国际监管的需要，防止风险所造成的巨大损失，各国政府进一步加强协调与国际合作。1975年制定了著名的国际监管法则巴赛尔协议11，其核心是资本充足评价。政府绩效评价开始介入商业银行考核，之后，各国中央银

55、行和财政当局陆续制定了一系列以资本充足率为重新的控制指标，并据以评价商业银行的经营成果。同时，各国银行业协会为了维护同行良性循环，所有者与投资者为了为了维护自己的正当权益，纷纷委托非政府评价机构对商业银行的经营绩效进行专项或全面评价，社会评价进入银行经营评价12。在这一背景下，商业银行绩效评价体系在围上进一步扩展，在原有的效益考核指标基础上逐步发展出包括回报率、利差率、不良资产率、流动比率在的涵盖“三性”的以财务指标为主的经营绩效考核体系。第四阶段：战略一体化评价阶段。20世纪80年代以后，随着计算机技术的广泛运用，西方商业银行逐步把绩效评价系统建立为一体化的管理信息系统，这一系统是存储着有关

56、产品、客户、细分市场、交付渠道等财务和非财务信息的数据库14，可以从多角度展示商品、客户、组织单位和为银行总利润所作出的贡献。90年代以来，随着信息技术的普与和知识经济的到来，银行必须考虑其战略目标，并更加注重对智力资本、创新能力、市场等非财务指标的关注，以财务指标为基础信息，从市场角度来全面评价经营业绩。业绩评价的主导方法主要是综合平衡评分卡和经济增加值评价法13。经过近半个世纪的发展，西方商业银行经营绩效评价体系已日臻成熟和完善，其在发展过程中总结出的各种经验和做法具有较高的科学性和较强的操作性，可以对促进和完善我国商业银行绩效评价体系建设起到良好的示效应。银行常用绩效评价方法如表1.1所

57、示14:表 STYLEREF 1 s1.SEQ 表格 * ARABIC s 11常用绩效评价方法表方法含义特点经济增长加值评价方法（）反映银行真实利润真实反映银行业绩；使决策与股东财富一致；剔除“会计”失真；可持续发展目标管理法（）将组织整体目标分解，转换为个人、部门目标建立目标连锁与目标体系；重视成果。缺点是目标分解困难，甚至有有些无法分解关键绩效指标法（）反映个体和组织绩效贡献上下级之间目标清晰，层层支持，保障企业战略目标有效落实平衡积分卡（）通过四方面指标相互驱动的因果关系展现组织的战略轨迹关注财务、客户、流程、学习成长四方面绩效评估法由上、下、同事、自己、客户担任考评者考评信息来源全面

58、、具体、详细；各类信息互相补充、互相验证国现状研究随着全球经济金融哺乳后危机时代，中国银行业正在掀起一场以加快转变经营方式为核心容的转型浪潮。这场转型的到来，是由上述国银行业生存发展环境的巨变所决定的。“十一五”期间，国银行转型取得初步成效，但从整体上看，传统的经营模式尚未实现根本转变，外延粗放型特征依然明显。中国银行业绩效管理经历了从规模约束、盈利约束到资本约束三个阶段，全面绩效管理是“十二五”期间中国银行业加速转型、走集约化经营之路的必然选择5。所谓全面绩效管理，一方面需要银行全方位绩效管理：包括盈利绩效、风险绩效、供应链绩效和人力绩效；另一个方面需要银行两个基础管理的支撑：会计核算与数据

59、服务。国银行的绩效考核在近年来得到了长足的发展。国有商业银行绩效管理是当今金融界的一个重大课题。传统的国有银行绩效管理体系以单一财务指标为主，与战略脱节，难以起到激励员工、提高组织绩效和银行竞争力的作用15。 “平衡计分卡”将银行绩效管理的财务和非财务指标体系有机地结合起来，将银行的使命和战略转变为具体的目标和评测指标，以实现战略和绩效的有机结合，是信息时代企业业绩评价体系的重大突破，成为我国国有银行进行绩效管理的新选择。银行建立起平衡记分卡绩效考核体系之后，应具体围绕其顾客角度、部流程角度、学习与发展角度与财务角度来应用，找到本银行与这四个角度的契合点和关键指标。国银行的绩效考核系统基本实现

60、了以下功能：实现了量化考核，可以算出绩效利润指标，使得考核更加公平、科学； 领导、机构与个人可以实时查询绩效指标，使得绩效管理实时化，极起到了激励作用； 大大减轻考核部门的工作量，极大缩短考核所需要的时间； 分行可以管理本行与 7 家二级分行的绩效数据，在绩效考核管理上，既满足集中管理的需要，又可以满足各分行个性化管理要求； 银行可以依托该系统进行经营数据分析，支持决策16。以下选择了和银行业务和应用背景比较接近的某银行的中国某银行省分行绩效管理制度（部分）来加以说明。考核容 考核容分为业绩考核和能力素质考核，分别占年度绩效考核结果 70%和 30%权重。 业绩考核通过设定关键业绩指标（KPI