公共基础(答案)(共55页)

1、公共(gnggng)基础第一章历年真题 答案(d n)与解析一、单项选择题 1D 2B 3.D 4B 5.C 6C 7.A 8.D 9.B 10.B 11.C 12.C 13.B 14.C 15.C10【解析】中国银行(zhn u yn xn)的专业分工是专门经营外汇业务并管理国家外汇，而专门制定和执行货币政策，维护金融稳定属于中国人民银行的职能。14【解析】我国四家金融资产管理公司已经完成了处置政策性不良资产的任务，目前组织形式上的发展方向是实行股份制改造及商业化经营，故C选项错误。 二、多项选择题 1.ABCDE 2.ABDE 3.ABD 4.ABCDE 5.AD 6.ABCDE 7.AB

2、CE 8.ABCE 9. ADE 10.ACDE 11.ABD 12.ABD 5.【解析】“一行三会”是指中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会。 8【解析】信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。 三、判断题 1B 2A 3B 4B 5.A 1【解析】负责金融业的统计、调查、分析和预测属于中国人民银行的职责。 2【解析】属于中国银监会监管措施中的监管谈话。 3【解析】中国银行业监督管理委员会的监管理念包括管风险、管法人、管内控和提高透明度。4【解析】我国货币经纪公司只能提供经纪业务，

3、从中收取佣金，不可以(ky)从事金融产品的自营业务。第一章练习题 答案(d n)与解析一、单项选择题1. C 2.A 3.A 4.B 5.B 6.C 7.A 8.A 9.A 10.C 11. A 12.D 13.B 14.A 6.【解析】货币经纪公司是专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务(fw)，并从中收取佣金的非银行金融机构，服务对象仅限于境内外金融机构。 9【解析】负责金融业的统计、调查、分析和预测属于中国人民银行的职责。 12【解析】目前股份制银行的资产规模与原有的四大国有银行之间的差距依然比较大。 13.【解析】B选项属中国农业发展银行的业务范畴。二、多项选择题 1. D

4、E 2.ABCDE 3.ABDE 4.ABCDE 5.ABD 6.ABCDE 7.ABD 8CD 9ABCD 10BCD 1【解析】银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸引公众存款的金融机构以及政策性银行。 3【解析】会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。 8【解析】中国银监会监管的非银行金融机构主要包括在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。A

5、B选项的农村信用社和村镇银行属于银行业金融机构，故不选；E期货经纪公司则由中国证监会监管。 10.【解析】中国人民银行职能：中国人民银行在国务院领导下，制定(zhdng)和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。 三、判断题 1. B 2.A 3.B 4.B 1【解析】中国(zhn u)银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。 3【解析】货币经纪公司(n s)是专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构，不得从事金融产品自营业务。 4【解析】农村资金互助社不可以向非社员吸收

6、存款，不发放贷款及办理其他金融业务。第二章历年真题 答案与解析一、单项选择题 1B 2D 3A 4A 5A 6B 7D 8B 9A 10D5【解析】属于第一产业，属于第二产业，属于第三产业。9【解析】A选项提高再贴现率能提高银行再贴现的成本，从而减少银行流动资金，最终导致货币供给量的减少；BCD选项都会增加资金流动性，增加货币供给量。10【解析】ABC都属于场内交易市场，都是有固定的场所、有组织、有制度的金融交易市场，银行间债券市场没有固定交易场所，属于场外交易市场。 二、多项选择题 1. BD 2.ADE 3.ABDE 4.ABCDE 5.ABCE 6.ACE 7.ABC 8.ABCDE 9

7、.AD 10.ABD5【解析】经常项目包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），而企业信贷则属于(shy)资本项目。10【解析】C、E错误，金融市场发展不会(b hu)造成银行体制结构的崩溃；相反，金融市场的发展为商业银行客户评价及风险度量提供了参照标准。 三、判断题 1B 2B 3A 4A 5B 1【解析】物价稳定是指保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀(tnghu pngzhng)，而不是指零通货膨胀。 2【解析】私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。4【解析】按金融工具交易阶段划分，金融市场可分为发行市场和流通市场，也

8、称一级市场和二级市场。 5【解析】商业票据属于直接融资工具。直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。第二章练习题 答案与解析一、单项选择题1.C 2.A 3.A 4.C 5.D 6.A 7.D 8.A 9.C 10.B11.D 12.B 13.B 14.D 15.D 16.B 17A 18.B 19.A 3【解析】M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币，一般所说的货币供应量是指M2；M2 M1被称为准货币，是潜在购买力。 6【解析】长期金融工具的期限(qxin)一般在一年以上，如

9、股票、企业债券、长期国债等，BCD都属于短期金融工具。 13.【解析】当经济过热时，社会(shhu)资金流动性过剩，央行通过卖出证券，可以回收社会流动资金，从而减少货币供应量。ACD选项都会增加货币供应量，会促进社会投资，导致经济更加过热。 16.【解析(ji x)】再贴现和转贴现不同，再贴现的对象是中央银行，转贴现的对象是其他商业银行。 19.【解析】远期利率是指未来的即期利率，反映了人们对未来时期即期利率水平的预期。 二、多项选择题1.BD 2.BDE 3.ABD 4.ADE 5.ABDE 6.ADE 7.AE 8. ABD 9.ABC 10. ABD 11. ACDE 1【解析】商业票据

10、、可转让大额存单、回购协议均属于短期金融工具。 5【解析】企业债券属于直接融资工具。 6【解析】汇率政策包括：选择相应的汇率制度（最基础最核心）；确定适当的汇率水平；促进国际收支平衡。 11.【解析】中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。 三、判断题1.B 2.B 3.B 4.B 5.B 6.B 1【解析】按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本(zbn)市场；现货市场和期货市场的分类标准是金融工具

11、的交割时间。 2【解析】证券投资基金属于混合工具，同样(tngyng)属于混合工具的还有可转换公司债券。 3【解析】中央银行(zhn yn yn xn)原则上没有维持汇率水平的义务，但必要时可进行干预。 4【解析】金融市场并不仅仅是金融机构进行金融交易的场所，其交易主体还包括个人、企业和政府。 5【解析】作为货币政策目标的国际收支平衡是指一个国家对其他国家的全部货币收入与全部货币支出持平，略有顺差或略有逆差都可。 6.【解析】市场利率不是由借贷双方约定形成，而是由金融市场上参与各方通过竞争形成。第三章历年真题 答案(d n)与解析一、单项选择题1A 2.C 3.B 4.A 5.B 6.C 7.

12、C 8.C 9.C 10.D 11.D 12.C 13.A 14.C 15.B 16.B 17.D 18.B 19.D 20.D 21.C 22.A 23.B 24.A 25.C 26.B 4【解析】目前(mqin)，我国商业银行一般使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。5【解析(ji x)】单位活期存款包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。11【解析】自用车贷款金额比例不超过80%，商用车不超过70%，商用载货车不超过60%，二手车不超过50%。 13【解析】短期融资券的发行对象是银行间债券市场机构投资者，不包括个人。 15【解析】AB

13、选项的安全性都比较好，但A选项“中央银行票据”属于短期金融工具，不适合进行长期投资。20【解析】信用证是一种有条件的支付承诺。 21【解析】包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷，其实质是远期票据贴现。 24【解析】准贷记卡不享受免息还款期和享受最低还款额待遇。二、多项选择题 1. ABCDE 2.ABC 3.ABCDE 4.ABCDE 5.ACD 6.ACDE 7.DE 8.ABD 9.ABC 10.ABCE 11.AD 12.ABC 13.BC 2【解析】短期借款主要包括(boku)同业拆借、证券回购协议和向

14、中央银行借款等；DE都属于长期借款。10【解析(ji x)】D选项“固定资产(gdngzchn)贷款”属于公司贷款业务。 13【解析】备用信用证是以放款人为受益人而开具的，其实质是对借款人的一种担保行为。三、判断题 1B 2B 3A 4B 5B 6A 7A 8A 9.A 10.B 11.B 1【解析】我国银行目前开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。2【解析】同一存款客户只可在商业银行开立一个基本账户。4【解析】再贴现是金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给中央银行，而不是金融同业；转让给金融同业的商业汇票的行为属于转贴现。5【

15、解析】在我国，公司债的监管机构是证监会，企业债的监管机构是国家发展和改革委员会。9【解析】信用证的开证行是第一付款人，而备用信用证的开证行是第二付款人。 10【解析】利率互换不交换本金，只需根据约定数量的名义本金进行利息额的交换即可。11【解析】信用证是一种有条件的银行付款承诺，独立于贸易合同之外的契约；信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。第三章练习题 答案(d n)与解析一、单项选择题1.B 2.B 3.D 4.C 5.C 6.A 7.D 8.B 9.B 10.D 11.B 12.A 13.C 14.A 15.C 16.D 17.A 18.D 19.C 20.C 21.C 22.

16、C 23.A 24.A 25.B1【解析】短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括(boku)同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款；长期借款是指期限在一年以上的借款，具体包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。 6【解析】目前，多家银行多使用积数计息法计算(j sun)活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。 9【解析】根据公式：持有期收益率=（出售价格一购买价格+利息）购买价格100% 12.【解析】按照积数计息法，计息天数为28天，2000 +20000.72%(15%)28/360=2001. 0620.【解析】起存金额标准如下：整存整取(50

17、)、零存整取(5)、整存零取(1000)、存本取息(5000)。25.【解析】同业拆借获得资金只是短期的，只能用于解决短期流动性问题，不能进行中长期投资或贷款。二、多项选择题1.ABC 2.ABCD 3.ABCD 4.AD 5.ACD 6.ABE 7.ABCD 8.ABCD 9. ABCDE 10BC4【解析】BCE的贷款期限都较长，不属于短期贷款。 10.【解析】国债有国家信用作为保障，风险相对较小，有交易场所，流动性好。三、判断题 1.B 2.B 3.B 4.B 5.A 6.B 7.A 8.A1【解析】我国对活期存款实行按季度(jd)结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。 2【解析】

18、具体采用何种计息方式由各银行决定(judng)，储户只能选择银行，不能选择计息方式。 3【解析(ji x)】整存零取的本金可全部提前支取，但不可部分提前支取。 4【解析】同业存放属于商业银行的负债业务，存放同业属于商业银行的资产业务。6【解析】欧式期权只能在期权到期日行使权利，美式期权的买方可以在买入期权后到到期日之间任何时间行使权利。第四章历年(lnin)真题 答案与解析一、单项选择题1C 2C 3B 4A 5C 6A 7B 8D 9D 10.C11.B 12.C 13.B 14C 15.B 16.D 17.C 18C 19B 20C 21C 22.A 3【解析】全球经济低迷属于系统性风险(

19、fngxin)，无法通过投资组合来规避风险。5【解析】银行(ynhng)最主要的风险是信用风险而不是操作风险；操作风险发生的几率比较小，但一旦发生，造成的损失无法估量；操作风险往往与其他风险交织并发，比较复杂；故ABD均是错误的。9【解析】D错误，在监事会中，外部监事的人数不得少于2人。11【解析】内部控制环境，包括公司治理、董事会和监事会及高级管理层责任、组织结构、内部控制目标与政策、企业文化、人力资源等内容。12【解析】核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。15【解析】市场约束旨在通过市场力量来约束银行，因此主要依靠利益相关者的利益驱动。16【解析】会计资本指银行

20、资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益；经济资本指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量；因此，会计资本应当不小于经济资本数量，才能保证银行能够承担其经营的风险。 二、多项选择题 1. ABCD 2.AB 3.ABCE 4.ABCDE 5.AD 6ABCE 7.ABCD 8.ABCDE 9.ABCDE 10.ABCD 11.AD 12.ABCDE 13.ABCDE 14.ABCDE 15.ABDE 16.ABCDE 17.ABCD 18.ABCDE 1【解析】操作风险的七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作(gngzu)场所安全性有问题，客

21、户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统(xtng)失灵，执行、交割及流程管理不完善。 10【解析(ji x)】重估储备属于附属资本。三、判断题 1B 2A 3A 4.B 5.A 6.B 7.A 8.B 9.A 10.B 11.A 12.A 13.A 14.B 15.B 16.B 1【解析】贷款业务最主要的风险是信用风险。4【解析】利益相关者是指除了股东、董事、高级管理人员及监事以外，还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。6【解析】股东要立即归还到期借款，并且提前偿还未到期借款。7【解析】即内部控制的独立原则。8【解析】内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风

22、险特点相适应，以合理的成本实现正的目标。10【解析】中国银行业实施新资本协议指导意见，指出短期内我国银行业不具备全面实施巴塞尔新资本协议条件。14【解析】在开展创新业务时，银行必须将客户的利益放在首位，但必须教育客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，客户对自己的投资决策负责，“保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违反了这一原则。15【解析】银行金融创新的内容包括在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等六个方面。16【解析】创新必然伴随着风险，不可能做到“零风险”。第四章练习题 答案与解析一、单项选择题1. A 2.A 3.A 4.B 5.C 6.B

23、 7.B 8.B 9.D 10.A11.D 12.D 13.C 14.C 15.B4【解析】银行的操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件(shjin)所造成损失的风险，因此选B，无法满足客户流动性是指流动性风险。8【解析】20世纪60年代后，负债规模的扩大使银行风险管理的重点(zhngdin)转向负债风险管理阶段。12.【解析】A选项属于(shy)全面风险管理阶段特征，BC选项属于资产负债管理阶段特征。14.【解析】信用风险几乎存在于银行的所有业务中，其中C选项代理收费不包含信用风险，银行对费用是否缴纳不承担风险。二、多项选择题1. ABCE 2.ABCE 3.ABDE

24、4.ABC 5.ABCDE 6.ABCDE 7.ABCDE 8.ABC 9.ACD3【解析】由操作风险的定义可知，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，故选ABDE。4【解析】国家风险包括政治风险、社会风险和经济风险；DE选项利率风险和汇率风险属于市场风险。6.【解析】我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分。8.【解析】DE选项属于巴塞尔新资本协议的主要内容。三、判断题1.B 2.B 3.A 4.B1【解析】经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最

25、低资本量；会计资本也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额。2【解析】巴塞尔新资本协议在信用风险和市场风险的基础上，新增了操作风险的资本要求。4【解析】“收回贷款，用以购买高质量的债券”是降低风险加权总资产的一个主要措施，而不能有效降低市场风险和操作风险的资本要求。第五章历年(lnin)真题 参考答案与解析一、单项选择题 1C 2D 3D 4D 5C 6B 7C 8C 9D 10C 11C 12B 13A 14D 15B 16A 1【解析】第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过(tnggu)中华人民共和国中国人民银行法修正案，其修订的重点是将原属于中国人民银行履行的对

26、银行业的监督管理职能划分出来，移交新成立的银行业监督管理机构。3【解析】对金融机构(jn rn j u)执行有关反洗钱规定的行为进行监管可以使用直接检查监督权。5【解析】C选项错误，国务院银行业监管机构或其省一级派出机构，应责令违反审慎经营规则的银行业金融机构限期改正。11【解析】行政处罚包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。12【解析】处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程（最易被侦察到的阶段），该笔巨款正处于犯罪收益投入到清洗过程中，因此属于处置阶段。 二、多项选择题 1ABD 2ABCD 3BC 4. AB

27、CD 5.ABE 6.ABCE 7.ABD 8ABC 9ACE 10ABCDE 11. ABCDE 12.ACD 13.ABCD 14.ACD 15.ABCD 1【解析】中国人民银行和国务院银行业监督管理机构同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚，银行业监管部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰，所以C选项错误。中国人民银行进行全面检查权是为了维护金融稳定，并不是为了提高银行盈利能力，故E选项错误。3【解析】自从中国银监会成立之后，中国人民银行不再直接审批、监管(jingu

28、n)金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控。4【解析】E选项错误，审慎(shnshn)性监督管理谈话并不会影响金融机构工作效率，相反，有助于监管人员及时了解金融机构经营现状及存在的问题。9【解析(ji x)】行政处分包括警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。10【解析】刑事责任包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑、罚金、剥夺政治权利、没收财产等。14【解析】洗钱者利用金融机构洗钱的技巧具体包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。 三、判断题1B 2A 3B 4B 5B 6B 7A 8B 9B 10B 11B 12B 1

29、3A1【解析】中国人民银行法第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的九种行为有权进行检查监督，其中包括执行有关黄金管理规定的行为。 3【解析】银监会对银行业金融机构具有机构监管权，而中国人民银行对金融机构具有功能监管权，二者的划分在现实操作中非常清晰，不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。 4【解析】只有人民法院才能依法宣告金融企业法人的破产。 5【解析】中国人民银行还保留部分监管责权。 6【解析】监管谈话、非现场监管、现场监管是银行业监管机构实施监管职能的三种方式，三者是并列的。现场检查时询问金融机构的工作人员是现场监管的内容，监管谈话的对象是董事和高级管理人员。

30、8【解析】罚款是行政处罚的一类。 9【解析】错误，罚金是刑事处罚。 10【解析】国务院审计、监察等机关，应当按照法律规定对国务院银行业监管机构(jgu)的活动进行监督。 11【解析】反洗钱调查中需要进一步核查的，经国务院反洗钱行政主管部门或其省一级派出机构的负责人批准，可以查阅、复制被调查对象(duxing)的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可予以封存。 12【解析】金融机构大额交易和可疑交易报告管理(gunl)办法规定了在未发现交易可疑前提下可以免于报告的九类交易。第五章练习题 参考答案与解析 一、单项选择题 1.C 2.D 3.C 4.A 5

31、.D 6.C 7.B 8.C 9.B 10.D 11.D 12.B 13.A 14.A 15.B16B 17D 18A 19D 20D 2【解析】详见本书第五章第一节中国人民银行的直接检查监督权有关的九项行为。 5【解析】在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行以及在我国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司以及经银监会批准设立的其他金融机构；D选项中国人民银行则有专门的中国人民银行法。 8【解析】行政处分包括警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。 10.【解析】ABC选项均属于

32、银行业监督管理法第四十四条规定，应由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 11.【解析】处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程（最易被侦察到的阶段）；而融合阶段是为犯罪得来的财富提供表面(biomin)合法掩盖。 12.【解析(ji x)】行政处罚包括警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规

33、规定的其他行政处罚。 14【解析】BCD均属于国务院金融监督管理机构的职责(zhz)和义务。 17.【解析】D选项超过了当日累计20万元人民币现钞结汇的额度，属于应报告的大额交易。 18.【解析】审慎性监督管理谈话不会对银行业金融机构的经营活动产生干预。20.【解析】D选项属于中国人民银行的职责。 21.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P145接管期限最长不得超过2年。22.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P149对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。23.【正确答案】：C【答案解析】：

34、参见教材P156金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。24.【正确答案】：D【答案(d n)解析】：参见教材P157建立国家反洗钱数据库，妥善保存(bocn)金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是中国反洗钱监测分析中心的职责之一。25.【正确(zhngqu)答案】：A【答案解析】：参见教材P157-158单笔或者当日累计人民币交易二十万元以上或者外币交易等值一万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，属于大额交易。所以A说法正确。26.【正确

35、答案】：A【答案解析】：参见教材P158BCD都是可以免予大额交易报告的。27.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P153保密天堂一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法。二是有宽松的金融规则。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。28.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P152处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。29.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P143中国人民银行法规定，国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起三十日日内予以回复。30.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P143为加强(jiqing)对银行业的监督管理，国务院于200

36、3年3月19日设立了银监会。 31.【正确(zhngqu)答案】：A【答案(d n)解析】：参见教材P149撤职属于行政处分。 二、多项选择题 1. ABCDE 2.ABDE 3.BC 4.ABD 5.BCD 6.BCDE 7.ABCDE 8.ACDE 9.ABCDE 10. BCDE 11CD 12ABCDE 13ABCD 4。【解析】现行的银行业监督管理法的使用范围不包括中国人民银行和基金公司，前者有中国人民银行法，后者则由中国证监会监管，不属于银行业金融机构。 6【解析】A选项属于刑事责任，不由中国银监会行使。 8【解析】被提名人的存在只是为了掩饰公司真实所有人，没有实际权力，为了保密起

37、见，不可能让其知道公司所有信息，更不会让其掌握公司真实所有人的信息，故B选项错误。 10.【解析】A选项错误，接管期限不得超过两年。13.【解析】ACD属于免于报告的大额交易；B选项属于单位之间转账200万元人民币以内的交易，因此也免于报告；E选项超过了自然人银行账户与单位银行账户之间转账50万元人民币的额度，因此要报告。 14.【正确答案】：ACDE【答案解析】：参见教材P157中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：(1)接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告;(2)建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息;(3)按照规定向中国人民银行

38、报告分析结果;(4)按照金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可能交易报告;(5)经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料;(6)中国人民银行规定的其他职责。15.【正确答案】：BCE【答案解析】：参见(cnjin)教材P149-150行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民(gngmn)、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。所以A说法有误。吊销银行某业务许可证是一种行政处罚，所以D说法有误。16.【正确(zhngqu)答案】：ABCDE【答案解析】：参见教材P14414517.【正确答案】：ABCDE【答案解析】：参见教材P152154最常见的

39、洗钱方式有：(1)借用金融机构。(2)藏身于保密天堂。(3)使用空壳公司。(4)利用现金密集行业。(5)伪造商业票据。(6)走私。(7)利用犯罪所得直接购置不动产和动产。(8)通过证券和保险业洗钱。18.【正确答案】：BCE【答案解析】：参见教材P152洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。19.【正确答案】：ABDE【答案解析】：参见教材P155-156金融机构的反洗钱义务：(1)健全反洗钱内部控制制度;(2)建立客户身份识别制度;设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作;(3)金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度(保存5年以上);(4)金融

40、机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度;(5)金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。20.【正确答案】：BCE【答案解析】：参见教材P150AD属于行政处罚。21.【正确答案】：ABDE【答案(d n)解析】：参见教材P145按照银行业监督管理法的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式(fngsh)主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。 三、判断题 1.B 2.A 3.B 4.B 5.A 6.B 7.B 8.B 9.A 10.A 1【解析】银行业监管部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监管权，并且(bngqi)

41、两者的划分在现实操作中非常清晰，因此不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。 2【解析】金融机构及其工作人员经分析认为涉嫌洗钱的，或者有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的，都属于可疑交易，应提交可疑报告。 3【解析】“代表中国政府开展反洗钱国际合作”属于中国人民银行职责之一。 4【解析】单位银行账户之间当日累计人民币200万元以上的转账属于大额交易。 5【解析】中华人民共和国反洗钱法规定了金融机构在反洗钱过程中的职责：必须执行大额交易和可疑交易报告制度。 6【解析】客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年。 7【解析】中

42、国人民银行法规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的九种行为有权进行检查监督，其中包括执行有关黄金管理规定的行为。 8【解析(ji x)】如未发现交易可疑的，免于大额交易报告的九类交易（具体详见本书第五章第四节的背景知识）。 9.【解析】属于(shy)金融机构的“建立客户身份(shn fen)识别制度”职责。11.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P142中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行。12.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P158如未发现交易可疑的，有些大额交易是可以免予报告的。 13.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P142

43、14.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P150擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院行业监督管理机构予以取缔。 15.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P157国务院反洗钱行政主管部门是中国人民银行。 16.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P144银行业监督管理法第二条第二款规定：“本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。”需要说明的是，“中华人民共和国境内”不包含我国的香港、澳门特别行政区和台湾地区。17.【正确答案】：对【答案解析】：参见(cnjin

44、)教材P146重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击(chngj)较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。18.【正确(zhngqu)答案】：错【答案解析】：参见教材P154中华人民共和国反洗钱法2007年1月1日起施行。19.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P159对于泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的工作人员，依法给予行政处分。20.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P159对于未按照规定履行客户身份识别义务的工作人员，处一万元以上五万元以下的罚款，而不是纪律处分。21.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P152

45、洗钱者利用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。第六章历年(lnin)真题 参考答案与解析一、单项选择题 1.D 2.B 3.C 4.C 5C 6.D 7C 8C 9B 10A 11C 12C 13B 14A 15D 1【解析】被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位(dnwi)；被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息；如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。4【解析(ji x)】为了便于操作和管理，银行采取固定的格式合同。8【解析】贷款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所、贷款种类；币种；贷款

46、用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限；还款方式；借贷双方的权利义务；担保条款；违约责任；双方认为需要约定的其他事项（如纠纷解决方式等）。10【解析】金融机构无法自注决定贷款利率区间。13【解析】同业拆借应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆借资金发放固定资产贷款或者用于投资。14【解析】关系人是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 15【解析】商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。二、多项选择题 1. AB 2.

47、ABCDE 3.ABC 4.ABD 5.ABCDE 6ABE 7ABCDE 8ABCD 9ABCDE 10CDE 11ABC2【解析】存款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所、标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点(ddin)和方式、违约责任、解决争议的方法。 3【解析】形式要件，是指存单等凭证的真实性，包括存单的式样(shyng)、版面以及签章的真实性；而实质要件，是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载款项的真实性。 4【解析】商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，故C选项错误。人民法院因审理或执行案件以及人民检察院、

48、公安机关因查处经济违法犯罪案件时，可以执相关(xinggun)文件进行查询、冻结、扣划等，商业银行应予以配合，故E选项错误。5【解析】书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。8【解析】在征得贷款银行同意后，借款人有权向第三人转让债务。10【解析】对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十，因此不得超过10亿元。 11【解析】D错误，银行办理中间业务，收取手续费是合法行为；E错误，有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。 三、判断题 1B2A3B 4.A 5.A 6.B 7B 1【解析】存单不能单方面修改

49、。 3【解析】中国人民银行是管制利率的唯一有权机关。 4【解析】审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷，其中，短期贷款答复时间不得超过一个月。 7【解析】商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收(xshu)存款。第六章练习题 参考答案与解析(ji x) 一、单项选择题 1.A 2.D 3.A 4.C 5.C 6.D 7.D 8.A 9.B 10.D 11.D 12.A 13.B 14.D 15.D 16D 17B 18C 19C 20C 4【解析】实践中，最常见的利率违法行为是银行高于法定(fdng)利息吸收存款的行为。 8【解析】授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴

50、现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表外业务。 11.【解析】当出现ABC情况时，贷款人可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保；当借款人在合理期限内未回复履行能力并且提供适当担保时，贷款人才可以单方面解除合同。 19.【解析】短期贷款答复时间不得超过1个月，中长期贷款答复时间不得超过6个月。 20.【解析】商业银行可以向关系人发放担保贷款，但向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，故C选项正确。21.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P163被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息。不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给

51、债权单位，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。22.【正确(zhngqu)答案】：C【答案解析(ji x)】：参见教材P163被冻结的款项如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院(rnmnfyun)、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻。所以A说法有误。每次继续冻期限最长为六个月，所以B说法有误。如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释。所以D说法有误。23.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P173贷款合同撤销权的行使范围是以债权人的债权为限。24.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P163冻结单位存款的期限不超过6个

52、月，有特殊原因需要延长的，人民法院、人民检察院、公安机关应当在冻结期满前办理继续冻结手续，每次继续冻期限最长不超过6个月。25.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P172商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起两年内予以处分。26.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P163查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相。27.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P166形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的式样、版面以及签章的真实性。28.【正确(zhngqu)答案】：B【答案解析】：参见(cnjin)教材P173债权人行使撤销权的必要费用(fi y

53、ong)，由债务人承担。29.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P173撤销权自债权人知道或应当知道撤销事由之日起1年内行使。自债务人行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。30.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P165根据商业银行法规定，商业银行违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款。31.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P173债权人行使代位权的必要费用由债务人负担。32.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P168存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是要约。3

54、3.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P169贷款业务是授信业务的主要内容。 二、多项选择题1. ACDE 2.BD 3.BCDE 4.AD 5.CDE 6.AC 7.ABCE 8.ABDE 9.ABCD 10. ABCDE 1【解析】商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 2【解析】查询(chxn)人必须出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助(xizh)查询存款通知书”，故B选项错误；查询人不得(bu de)借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章，故D选项错误。 3【解析】单位和个人违反国家利率规定，擅

55、自变动储蓄存款利率的，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证；情节严重、构成犯罪的，依法追究刑事责任。 5【解析】解冻要以作出冻结决定的单位的“解除冻结存款通知书”为凭，故C选项错误；每次续冻期限最长不超过6个月，故D选项错误；被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息，在扣划时其利息应付给债权单位，故E选项错误。 6【解析】存款机构无权单方面更改存单，故B选项错误；形式要件，是指存单等凭证的真实性，包括存单的式样、版面以及签章的真实性，而实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载款项的真实性，故DE选

56、项错误。 7【解析】依法取得经营房地产的借款冬，可以将贷款用于房地产业务，但不得用贷款从事房地产投机，故D选项错误。 8【解析】当事人发生贷款合同纠纷后，可以通过第三人调解、当事人协商和解、仲裁或诉讼等方式加以解决。 9【解析】对关系人发放担保贷款的限制的目的是为了保证商业银行贷款的安全性、资产的充分流动性，防止关系人和银行工作人员利用条件优越的贷款谋取个人的利益，损害商业银行的利益；而E选项是对同一借款人贷款的限制的目的。 10.【解析(ji x)】贷款合同的内容主要包括：当事人的名称或者姓名和住所、贷款种类；币种；贷款用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限；还教方式,借贷双方的权利义务；担保条

57、款；违约责任；双方认为需要约定的其他事项（如纠纷解决方式等）。11.【正确(zhngqu)答案】：ABCDE【答案(d n)解析】：参见教材P172贷款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所;贷款种类;币种;贷款用途;贷款金额;贷款利率;贷款期限(或还款期限);还款方式;借贷双方的权利义务;担保条款;违约责任;双方认为需要约定的其他事项(如纠纷解决方法等)。12.【正确答案】：BC【答案解析】：参见教材P174BC属于商业银行业务的禁止性规定。13.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P161商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循的原则是：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人

58、保密。14.【正确答案】：ABCDE【答案解析】：参见教材P165金融机构的下列行为属于利率违规行为：(1)擅自提高或降低存、贷款利率的;(2)变相提高或降低存、贷款利率的;(3)擅自或变相以高利率发行债券的;(4)其他违反人民币利率管理规定和国家利率政策的。实践中最常见的利率违规行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。15.【正确答案】：ABCE【答案解析】：参见教材P168存款合同应当采用书面形式。16.【正确(zhngqu)答案】：BCDE【答案解析】：参见(cnjin)教材P169授信原则包括(boku)：合法性原则、诚实信用原则、统一授信原则、统一授权原则。17.【正确答案】：AD【答

59、案解析】：参见教材P173根据合同法的规定，贷款合同的当事人可采取以下保全措施来维护自己的债权：代位权、撤销权。18.【正确答案】：ABCDE【答案解析】：参见教材P172贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：经营状况严重恶化;转移财产、抽逃资金，以逃避债务;丧失商业信誉;有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。19.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P169授信业务包括：贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保留、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。20.【正确答案】：BCE【答案解析】：参见

60、教材P171资本充足率不得低于8%，所以A说法有误。流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%，所以D说法有误。21.【正确答案】：ACDE【答案解析】：参见教材P174在市场经济条件下，商业银行间的竞争不可避免，这种竞争主要表现(bioxin)在：利率方面的竞争、存款方面的竞争、结算方面的竞争、提供金融信息服务方面的竞争。 三、判断题 1.A 2.B 3.B 4.B 5.B 6.B 7.B 8.A 9.B 10.A 2【解析】未经中国人民银行批准(p zhn)，不得对自然人发放外币币种的贷款。 3【解析】委托贷款的本金不是商业银行自身的，因此不得收取(shuq)利息；但是委托贷款可以