2017年农机化发展专项绩效评价报告

1、2017 年农机化发展专项绩效评价报告按照成都市财政局关于开展2018 年市级财政绩效评价工作的通知 （成财绩 2018 2 号） ，我们受成都市财政局委托，于 2018 年 3 月 26 日至 2018 年 5 月 31 日对成都市农业委员会（以下简称 “市农委 ”）农机发展专项开展绩效评价，踏勘了市本级和新都、大邑等 4 个区（市）县8 个项目点，进行了 45 人次座谈，累计发放问卷调查46 份。具体情况如下。一、项目概况（一）项目背景及立项依据为全面落实中华人民共和国农业机械化促进法 ，紧紧围绕现代农业产业基地建设和新增粮食生产能力，进一步推动我市农机工业上规模、 上档次， 全面提升农机

2、装备水平、作业水平、服务水平和制造水平， 四川省人民政府关于推进农业机械化和农机工业又好又快发展的实施意见 （川府发 2011 7 号）中指出，优先、均衡发展主要粮食、经济作物作业机械，加快推进水稻、小麦、马铃薯、油菜等主要农作物生产全程机械化，鼓励引导农民使用高性能、多功能复式作业机械，加快淘汰高能耗、低效率的老旧农机及机电提灌设施，优化农机装备结构，促进农民增效、增收；特实施市级先进农业机械推广项目。同时上述（川府发 2011 7 号）中第四点提出： “有条件的地方可探索建立农机作业补贴制度，在中央和省农机购置补贴比例的基础上，实行累加补贴，并适当向农机专业合作社、农机大户和种粮大户倾斜。

3、各级政府要加大对农村机耕道路建设、提灌抗旱设施更新改造的投入力度，不断增加抗旱保栽能力。支持农机大户、农机专业合作社的场库棚建设，对停放农机具的场库棚建设用地按农业用地办理手续。 ”（二）项目年度总体目标通过项目的实施，增加先进适用农业机械保有量，全市农机装备总量达到 30 万台（套） ；突出解决贫困地区、重点产业、重点区域机电提灌设施，提高粮食综合生产能力；增强农机化经营主体实力，资产100 万以上的农机合作社达到50 家以上； 开展主要农作物全程机械化生产， 加大薄弱环节机械化水平，水稻机插秧面积达到 100 万亩，油菜机播机收达到 60 万亩，全市农机化率达到 67% 以上；蔬菜、马铃薯

4、机械化等农机化试验示范项目取得新进展。（三）项目资金支持范围、支持方式本项目主要涉及成都市二三圈层 16 个区 （市） 县， 2017年项目资金支持范围主要用于农机购置累加补贴、开展农机化试验及机库棚建设、建设农村机电提灌站。其中：农机购置累加补贴，系对购置国家补贴目录内的农机，在国家定额补贴 30% 的基础上累加补贴20%，达到50% ，实行“自主购机、定额补贴、县乡结算、直补到卡（户） ”方式；农机化试验项目 60% 以上的资金要用于购机， 购机采取以奖代补的方式；机库棚建设，对符合国家用地政策的，给予机库棚建设费用的 50%补贴，每个机库棚最高补贴不超过10 万元；提灌站建设补贴标准参照

5、（川农业函 2015 141 号）的标准，新建提灌站单站原则上不超过20 万元，更新改造提灌站单站原则上不超过15 万元。上述项目实施均为先实施，待通过验收后按标准或审计金额予以补助。二、评价工作基本情况（一）评价方法本次绩效评价主要通过查阅项目资料、审阅资金收拨财务资料、实地察看、对受益群众进行满意度调查等方法，了解项目在实施背景及政策依据、资金的分配及拨付、项目具体实施等方面的情况，收集相关数据并采用对比法对项目产出及效果进行评价分析。（二）评价指标本次项目评价选用“后补助资金”项目指标体系予以评价。共性指标为项目决策、项目管理指标。个性指标为产出指标和项目效果指标：项目产出指标分别从“完

6、成数量” 、 “完成质量” 、 “完成时限”三个方面考虑设立个性指标。结合项目的政策依据及2017 年市级先进农业机械推广项目实施指导意见中的项目总体目标， “完成数量”分设了 3 个三级指标，即“水稻机插秧面积完成率” 、 “油菜机播机收面积完成率” 、“农机化试验、机库棚、机电提灌站新（改）建完成率” ，分别评价水稻机插秧面积、油菜机播机收面积及2017 年度各区（市）县所实施的农机化试验、机库棚、机电提灌站新（改）建的完成情况； “完成质量”设立1 个三级指标，即“农机化试验、 机电提灌站、 机库棚验收率” ， 主要评价 2017年各区（市）县建成完工的农机化试验、提灌站、机库棚通过验收

7、情况； “完成时限”主要评价各区（市）县的项目实施在计划时限内的完成情况。项目效果指标分别从“后补助”方式的促进作用（必选指标） 、社会效益、行业效益三个方面考虑设立个性指标。结合项目的政策依据及成都市2017 年市级先进农业机械推广项目实施指导意见中的项目总体目标，响应“积极培育农机大户、扶持发展农民专业合作组织”号召，从社会效益角度考虑设立“资产达100 万元以上的农机合作社增长率” ，主要考核项目的实施能否增强农机化经营主体实力，评价资产在100 万元以上的农机合作社较上年度的增长情况；从行业效益角度考虑设立“主要农作物耕种收综合农机化率完成情况” ，主要评价2017 年全市主要农作物耕

8、种收综合农机化率较年度目标的完成情况。三、项目总体评价及得分结合本项目的实际情况，本次项目评价选用“后补助资金”项目指标体系予以评价。经评价，该项目绩效评价总得分87.27分，其中，项目决策满分 20分，评价得分19.8分; 项目管理满分20分，评价得分14.6分；项目效果满分60分, 评价得分52.87分。该项目评价得分情况如下：一级 指标二级 指标三级指标指标解释分 值得分项目 决策决策 依据政策依据考核项目政策依据是否符合政策要求i1实施计划是否围绕年度目标制定实施计划i1绩效 目标目标合理性考核项目设定绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际， 是否与项目政策目标相关i1目标明确性考核项

9、询期提供的产品、服务、效益或其他目标是否明确i0.8目标匹配考核目标与资金实际开支方向的匹配情况，防止资金使用偏离目标i1管理 制度资金管理办法制定情况P考核专项资金管理办法制定情况22申报条件考核资金管理办法是否明确项目实施单位申报资金应具备的 条件33补助标准考核资金管理办法是否明确规定专项资金补助单位、补助金额等补助标准33审批程序专项资金管理办法是否明确项目申报、审核、下达等相关程序及时间节点33项目验收制度考核专项资金管理办法是否制定验收制度及验收标准22监督检查制度考核专项资金管理办法是否明确监督检查内容、处罚方式及程序22项目 管理预算 管理分配时限考核市级主管部门分配资金时效1

10、1考核区（市）县财政部门及时分配资金10预算执行r考核结余结转情况21.6预算调整考核预算调整情况11资金拨付考核资金是否按补助标准拨付11组织 实施审核把关考核项目审核工作开展情况40.6审核结果考核项目点是否符合申报条件要求，是否存在虚报项目的情况44项目调整考核项目调整情况11验收工作落实资金管理办法或相关制度要求监督检测措施落实情况32.4监督检查工作落实资金管理办法或相关制度要求监督检测措施落实情况22产出水稻机插秧面积完成率考核水稻机插秧面积较年度目标完成情况44油菜机播机收面积完成率考核油菜机播机收面积较年度目标的完成情况44农机化试验、机库棚、机电考核农机化试验、机库棚、机电提

11、灌站新（改）建数量较年度42.6项目 效果提灌站新（改）建完成率备案数的完成情况农机化试验、机电提灌站、机库棚验收率考核项目农机化试验、提灌站、机库棚通过验收情况44完成时限考核项目计划时限完成情况41.8效果促进政策目标实现考核采用“后补助”方式是否有助于项目实施单位加快进度、 增加投入，以促进政策目标实现108资产达100万元以上的农机合作社增长率考核项目的实施，是否增强农机化经营主体实力，资产100万兀以上的农机合作社较上年度的增长情况109主要农作物耕种收综合农 机化率完成情况考核2017年全市主要农作物耕种收综合农机化率较年度目标 的完成情况1010满意度调查根据问卷调查结果直接计算

12、得分考核项目点群众对农机化发展专项项目政策的满意度情况109.47合计10087.27四、项目资金安排（含分配）及执行情况（一）项目预算安排及执行情况农机化发展专项项目 2017年预算资金为2000万元，除 农机购置累加补贴外，共备案实施试验、库棚、提灌站等农 机化项目73个，其中：农机化试验项目23个、机库棚建设7个、农村机电提灌站 43个；实际下达资金 2000万元，执 行率100%,具体如下表所示：（单位：万元）序 号项目建设内容备案项目数 （个）年初预算 情况预算实斥下达 数预算实际执 行数1农机购置累加补贴涉及各区 （市）县904.00904.00904.002农机化试验23330.

13、00330.00330.003机库棚建设780.0080.0080.004建设农村机电提灌站43686.00686.00686.00合计2,000.002,000.002,000.00（二）项目预算分配及使用情况.项目预算分配情况项目结合年度拟安排的资金额度及各区（市）县申报的农机化发展资金需求，采用因素测算分配法，以各地农业机 械发展状况、本年度项目建设需求、 上年该项资金使用情况、 上年该项目实施绩效 4项因素为分配指标并分别配以权重， 同时在上述4项分配指标下再细分为 2级指标或制定打分规 则予以测算，进行资金分配。.项目点资金使用情况本次评价抽查的4个区（市）县，涉及市级财政补助资 金

14、812万元，除农机购置累加补贴外，共实施试验、库棚等 农机化项目31个，其中：农机化试验项目13个、机库棚建设2个、农村机电提灌站16个，占总备案实施项目数 42.47%; 截至现场评价日，实际使用资金551.61万元，市级财政补助 资金使用率为67.93%;已下达未使用资金部分260.39万元滞留于各区（市）县财政。项目点位资金使用情况如下表所 示：（单位：万元）项目点建设内容备案项目 数（个）市级资金 预算数市级资金 到位数市级资 金使用数市级资金 使用率大邑县 农林局市级累加购机补贴全县80.0080.0080.00100.00%农机化试验项目240.0040.0000机电提灌站项目57

15、0.0070.0000新都区 农林局市级累加购机补贴全区142.00142.00142.00100.00%农机化试验项目350.0050.0050.00100.00%崇州市 农发局市级累加购机补贴全市107.00107.0027.8226.00%农机化试验项目520.0020.0020.00100.00%机库棚建设项目220.0020.0000机电提灌站项目120.0020.0000彭州市 农发局市级累加购机补贴全市41.0041.0013.6133.20%农机化试验项目340.0040.0040.00100.00%机电提灌站项目10182.00182.00178.1897.90%合计812.

16、00812.00551.6167.93%说明：大邑县农林局组织实施的马铃薯机械化生产试验现处于正 在实施中，须待马铃薯收获后进行验收；另1个蔬菜机械化生产试验 未实施，其主要原因系由于实施单位成都市菜之源种植专业合作社的 自筹资金不到位；5个农村机电提灌站已完工，尚未经区（市）县主 管部门验收及付款；故农机化试验项目和机电提灌站项目市级资金未 使用。崇州市农发局组织实施的2个机库棚建设项目未实施，其原因系 修建所用的土地未予落实；机电提灌站建设项目还处于前期招投标 中；故库棚建设项目和机电提灌站建设项目市级资金未使用。五、项目管理情况（一）资金管理办法制定及执行情况本项目属于都市现代农业发展专

17、项资金中的一个子项目，未制定单独、具体的资金管理办法。2017年5月，市农委制定了市级财政支农专项资金管理实施细则。同年9月，为进一步加强市级财政都市现代农业发展专项资金管 理，提高资金使用效益，市农委会同市财政局制定了成都 市市级财政都市现代农业发展专项资金管理办法（成财农2017113号），办法对专项资金范畴、部门职责、资金使 用方向、资金分配和拨付，资金使用管理、资金监督检查、 绩效管理等做生了规定，管理办法要素齐全。项目在资金使用方向、资金分配及使用管理等方面均按 照上述管理办法执行。项目资金通过市财政划拨至区（市）县财政部门，实行县级报账、专账（或专门的明细科目）核算、专款专用，支付

18、依据充分，项目经县级主管部门验收合格后按标准或审计金额拨付补助资金。市级财政补助资金于2016 年 12 月提前预拨到各区（市）县财政，抽查的 4 个区（市）县财政局均未在收到市级财政补助资金1 个月内及时下达项目实施单位。（二）项目管理方式、措施及执行情况根据成都市财政局、成都市农业委员会关于改进市级财政支农专项资金分配和项目管理工作的通知 （成财农 2016 157 号） ， 本项目实行县级审批立项市级核准备案 （简称“备案制” ） ，市农委制订并下发成都市2017 年市级先进农业机械推广项目实施指导意见 ，按因素分配法测算和制订项目资金分配方案，按照所制定的成都市农业委员会财政支农专项资

19、金项目评审工作管理暂行办法对区（市）县上报的实施方案组织专家进行复核评审、备案，同时还制定了成都市财政支农项目验收管理办法（试行） （成农计 2017 23 号） ，督促指导区（市）县实施项目。各区 （市） 县农业主管部门则按照指导意见要求， 编制、发布项目申报指南 ，在辖区范围内组织项目申报、专家评审和择优立项，按评审结果汇总编制项目实施方案并上报市农委 ； 各区（市）县农业主管部门负责立项公示，立项后以正式文件通知各项目实施单位并启动项目实施。项目实施方案经市农委组织专家复核评审后，评审合格后予以备案，不合格责成限期整改，整改不合格的取消资格并且调减预 算、 追回补助资金。 项目经备案后确

20、需调整的， 需经区 （市）县主管部门和区（市）县财政局联合上报市级审批。项目实施完成后，由各区（市）县农业主管部门负责组织验收和绩效考评，市农委随机抽查。在评价中发现， 彭州市农发局未严格按照 成都市 2017年市级先进农业机械推广项目实施指导意见要求制定项目申报指南并挂网公示，未能及时明确、发布申报内容、申报条件、申报时间等申报信息。其次，新都区农机化试验项目及崇州、彭州市农机化试验、提灌站建设项目实施业主的决定未经专家评审，而是由区农林（发）局工作人员或局党组会审议评定。第三，崇州和彭州的农机化试验项目验收工作未严格按照 成都市财政支农项目验收管理办法（试行） 中的验收评定标准打分，对项目

21、支出的合同协议、票据及报账情况未严格要求并加以审查。六、项目产出及效果情况（一）项目产出情况1. 水稻机插秧面积完成率根据成都市2017 年市级先进农业机械推广项目实施指导意见 中的项目总体目标， 2017 年全市水稻机插秧面积达到 100 万亩。通过对比 2017 年全市水稻机插秧面积实际完成数量与目标完成数量， 即目标完成数100 万亩， 实际完成数81401.33 公顷即122.10万亩，2017年全市水稻机插秧面积完成率为122.10%。.油菜机播机收面积完成率根据成都市 2017年市级先进农业机械推广项目实施 指导意见中的项目总体目标，2017年全市油菜机播机收面 积达到60万亩。通

22、过对比2017年全市油菜机播机收面积实际完成数量 与目标完成数量，即目标完成数60万亩，实际完成数119523 公顷即179.28万亩，2017年全市水稻机插秧面积完成率为 298.81%。.农机化试验、机库棚、机电提灌站新（改）建完成率现场评价抽查的4个区（市）县，经市农委予以备案实 施的农机化试验、机库棚、机电提灌站共31个，实际完成建设26个，其中大邑县项目完成率为83.33%,新都区和彭州市项目完成率为100%,崇州市项目完成率为 62.5% o见下 表：项目点建设内容备案实施数实际完工数完工率大邑县农林局农机化试验项目2机电提灌站项目55100%小计7583.33%新都区农林局农机化

23、试验项目33100%小计33100%崇州市农发局农机化试验项目55100%机库棚建设项目2机电提灌站项目1小计8562.5%彭州市农发局农机化试验项目33100%机电提灌站项目1010100%小计1313100%合计3126说明：大邑县农林局组织实施的蔬菜机械化生产试验未实施，其主要原因系由于实施单位成都市菜之源种植专业合作社的自筹资金 不到位；另1个马铃薯机械化生产试验现处于正在实施中， 须待马铃 薯收获后进行验收，故在计算大邑县项目完成率时剔除了这个因季节 性原因未完工项目。崇州市农发局组织实施的2个机库棚建设项目未实施，其原因系 修建所用的土地未予落实；机电提灌站建设项目还处于前期招投标

24、 中。.农机化试验、机电提灌站、机库棚验收率现场评价抽查的4个区（市）县，经市农委予以备案实 施的农机化试验、机库棚、机电提灌站共31个，实际完成建设26个，通过验收或通过验收达到可使用状态的有26个，验收率100%。.完成时限根据成都市 2017年市级先进农业机械推广项目实施 指导意见，农机购置补贴实施期限为2017年4月至2018年3月，农机化试验项目、机库棚建设及机电提灌站项目实 施期限为2017年1月至12月。现场评价抽查的4个区（市）县，经市农委予以备案实施的农机购机补贴（各区（市）县视作 1个项目）、农机化 试验、机库棚、机电提灌站共35个，在规定期限内完成的有27个，其中大邑县项

25、目在规定时限内完成率为 57.14%, 新都区项目在规定时限内完成率为 100%,崇州市项目在规定时限内完成率为 66.67%,彭州市项目在规定时限内完成率为92.86%。见下表:区（市）县备案实施数在规定时限内完成数在规定时限内完 成百分数大邑县8457.14%新都区44100.00%崇州市9666.67%彭州市141392.86%小计352777.14%（二）项目效果情况.促进政策目标实现评价中通过查阅各区（市）县项目申报、备案、实施的 相关资料，大邑县、新都区和彭州市项目均是在项目申报奖 补资金后着手实施；崇州市的马铃薯全程机械化生产试验于 2016年12月开始实施，于2017年2月申报

26、项目；抽查的 4 个区（市）县中有 75%是在申报奖补资金后着手开展工作， 项目具有一定的政策目标促进作用。.资产达100万元以上的农机合作社增长率为评价增强农机化经营主体实力的情况，现场抽查的4个区（市）县，2016年资产达100万元以上的农机合作社户 数共35户，2017年资产达100万元以上的农机合作社户数共47户，其中大邑县农机合作社增长率为 100%,新都区农 机合作社增长率为60%,崇州市农机合作社增长率为 13.33%,彭州市农机合作社零增长。区（市） 县2016年资产达100万元 以上的农机合作社户数2017年资产达100万元 以上的农机合作社户数增长率大邑县48100.00%

27、新都区101660.00%崇州市151713.33%彭州市660.00%小计354734.29%3.主要农作物耕种收综合农机化率完成情况根据成都市 2017年市级先进农业机械推广项目实施 指导意见中的项目总体目标，通过项目的实施，2017年全市农机化率达到67%以上。通过计算、对比 2017年全市水稻、小麦、油菜、马铃薯4种主要农作物在耕、种、收三个环节综合农机化率的实际完成数与目标完成数，即目标完成数为“达到 67%以上”， 实际综合农机化率为 71.67%,大大超过了目标完成数， 提升 了我市农机化率。通过项目的实施，有效地提升了我市的农机装备水平、 作业水平，优化农机装备结构；开展的农机

28、试验项目也起到 了一定的试验示范作用；机电提灌站的实施，有效缓解了缺 水、贫困等地区的用水问题， 助力农村地区脱贫和产业发展。（三）满意度本次评价通过对部分购机农户、实施农机化试验的合作社以及修建提灌站周边的受益群众进行走访和电话访问，发 放了 46 份群众满意度调查，项目满意度为 94.7% 。七、存在主要问题（一）项目点项目实施进度较计划滞后，资金效益不高大邑县、崇州市项目点的农机化试验项目和机库棚项目未实施，其中大邑县农林局组织实施的蔬菜机械化生产试验未实施，其主要原因系由于实施单位成都市菜之源种植专业合作社的自筹资金不到位；崇州市农发局组织实施的 2 个机库棚建设项目未实施，其原因系修

29、建所用的土地未予落实；抽查的 4 个区（市）县所实施项目在规定期限内的完成率平均为 77.14%， 涉及市级财政补助资金812 万元， 截至现场评价日实际使用资金551.61 万元， 市级财政补助资金使用率为67.93% ，资金未有效使用。（二）未建立完善统一的评审机制，部分区（市）县评审项目未经专家评审根据市级财政支农专项资金管理实施细则 、 成都市市级财政都市现代农业发展专项资金管理办法 （成财农2017 113 号） 、 关于改进市级财政支农专项资金分配和项目管理工作的通知 （成财农 2016 157 号）等要求，本项目由各区（市）县主管部门组织专家对申报项目进行评审并择优立项、上报备案

30、。市农委制定的成都市农业委员会财政支农专项资金项目评审工作管理暂行办法只适用于机关各处室、直属各单位，未对各区（市）县主管部门实施的评审工作加以规范。新都区农机化试验项目及崇州农机化试验、提灌站建设项目实施业主的决定是由区农林（发）局工作人员研究评定。彭州市各乡镇申报2017 年市级先进农业机械推广资金需求为565 万元，但市农委下达资金额度为 263 万元，经彭州农发局工作人员对各乡镇申报项目删减调整后报局党组会审议确定拟实施项目； 上述区 （市） 县所申报项目未经专家评审，无法保证申报项目公平公正地择优实施。（三）部分区（市）县项目验收工作未严格按照办法执行崇州市和彭州市的农机化试验项目验

31、收工作未严格按照成都市财政支农项目验收管理办法（试行） 中的验收评定标准打分，对项目支出的合同协议、票据及报账情况未严格要求并加以审查。如崇州耘丰合作社实施的马铃薯全程机械化试验项目档案资料中项目支出发票合计 3.35 万元，其中购置农机的付款日期为 2017 年 4、 5 月，发票开具日期为 2017 年 11 月， 但项目于 2016 年 12 月开始实施播种， 2017年 5 月已收获马铃薯。经评价小组现场询问，合作社负责人介绍了该项目的实施情况，项目计划投资14 万元，实际完成投资 13.95 万元；由于处在农忙季节，合作社工作人员忙于做农活，有些票据是后开具的且项目支出的票据还未收齐，项目验收时只对应申报的奖补资金提供了相应金额的发票。彭州春山村叶氏水稻种植家庭农场实施的水稻机械化试验项目于 2017年 9月 13 日经专家组及乡镇现场验收， 2018年 1 月 8 日彭州农发局、财政局对水稻农机试验项目进行了验收。四