银行业专业人员职业资格考试（初级）历年考试试题及解析

1、银行业专业人员职业资格考试（初级）历年考试试题及解析1.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（ ）。A.项目贷款B.固定资产贷款C.流动资金贷款D.房地产贷款【答案】:C【解析】:根据流动资金贷款管理暂行办法规定，流动资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。2.银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于（ ）。A.客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封B.保管物品的金额不同C.保管物品的种类不同D.保管期限不同【答案】

2、:A【解析】:代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。3.下列关于银行业从业人员职业操守“同业竞争”的说法中，错误的是（ ）。A.银行业从业人员在办理资金交易业务中，不得以发布虚假信息、串通制定非正常价格等手段扰乱市场，伺机获利B.银行业从业人员在办理结算业务中，不得以向经办人和持卡人支付各种不正当费用等恶性价格竞争手段来争取市场份额C.银行业从业人员在办理证券业务中，不得利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益D.银行业从业人员在业务宣传、办理业务过程中应当坚持同业

3、间公正、公平、公开原则E.银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，不得多收或少收客户服务费用【答案】:B|D【解析】:B项，属于银行业从业人员在办理银行卡业务中禁止的行为；D项，银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。4.下列关于商业银行风险限额的描述，错误的是（ ）。A.风险限额是风险偏好传导的重要手段B.风险限额可以包括条线、实体、产品等维度C.风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限D.风险限额的设定必须以行业标准和监管要求为标准【答案】:D【解析】:在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标

4、不是限额目标值设定的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。5.为提高特定资产组合的资本要求，国务院银行业监督管理机构可采取下列哪些方法？（ ）A.调整风险权重、相关性系数、有效期限B.根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求C.通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求D.根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求E.针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】:国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、

5、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容：根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求；通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求；针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求；根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。6.经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营的人民币业务包括（ ）。A.办理个人耐用消费品贷款B.办理信贷资产转让C.与消费金融相关的咨询业务D.与消费金融相关的代理业务E.境内同业拆借【答案】:A|B|C|D|E【解析】:经国务院银行业监督管理机构批准

6、，消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相关的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。7.某商业银行在95%置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区间提高至99%，则该银行交易账户的风险价值将（ ）。A.增加B.保持不变C.无法判断D.减小【答案】:A【解析】:风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品

7、头寸或组合造成的潜在最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。8.流程银行的特征包括（ ）。A.以客户为中心B.以业务线垂直运作和管理为主C.前中后台相互分离、相互制约D.实施以业务单元横向为主的矩阵考核方式E.中后台集中式运作和管理【答案】:A|B|C|E【解析】:现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下特征：以客户为中心；以业务线垂直运作和管理为主；前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控；实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式；中后台集中式运作和管理；业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。9.按照中华人民共和国担保法的规定，不得作为保证人的有（ ）。A.

8、不从事经营活动的社会团体B.国家机关C.企业法人的分支机构D.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位E.企业法人的职能部门【答案】:A|B|C|D|E【解析】:我国担保法及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认

9、定为有效。企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。10.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（ ）。A.充分考虑压力测试B.银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力C.监管要求D.竞争对手的情况【答案】:D【解析】:风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素：风险偏好与利益相关人的期望；银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；监管要求；充分考虑压力测试。11.银行生息资产包括（ ）。A.贷款B.定期存款C.投资资产D.单位存款E.存放央行款项【答案】:A|C|E【解析】:生息资产是贷款及投资资产、存放央行

10、款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。12.国际清算的类型包括（ ）。A.系统内联行清算B.跨系统联行往来C.内部转账型D.交换型E.分配型【答案】:C|D【解析】:国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。系统内联行清算和跨系统联行往来属于国内联行清算的两种类型。13.以下关于银行承兑汇票的说法，正确的有（ ）。A.期限自出票之日起最长不得超过3个月B.在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人C.以真实的商品交易为基础D.出票人为银行E.商业汇票的真实交易关系和债权债务关系只需承兑

11、行审核【答案】:B|C【解析】:A项，银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月；D项，银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票；E项，承兑行和贴现机构都应按照支付结算制度的相关规定，对商业汇票的真实交易关系和债权债务关系进行审核。14.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是（ ）。A.最佳避险报告B.整体风险报告C.具体的头寸报告D.风险监测报告【答案】:C【解析】:风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风

12、险管理部门提供最佳避险报告，以协助制定风险管理策略。15.对银行安全性指标，下列说法正确的有（ ）。A.不良贷款率高，说明收回贷款的风险大B.银行的盈利总体较好时，可以减少拨备C.资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平D.不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策E.拨贷比与不良贷款率存在高度负相关【答案】:A|C|D【解析】:B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比拨备覆盖率不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。16.下列属于完全垄断行业的特征的有（ ）。A.市场上只有唯一

13、的一个企业生产和销售产品B.该企业生产和销售的产品缺乏合适的替代品C.存在许多卖者，每个企业都认为自己行为的影响很小D.企业生产的产品属于某种特质产品E.企业对产品价格有很强的控制力【答案】:A|B|D|E【解析】:完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形。其主要特点是：市场完全处于一家企业的控制中，产品被独占，产品又缺乏合适的替代品，所以垄断企业对自己的产品价格有很强的控制力，能够获得最大利润。17.如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加（ ）市场。A.同业拆借B.商业票据C.回购协议D.大额可转让定期存单

14、【答案】:C【解析】:回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。18.长期、巨额的国际收支顺差会导致（ ）。A.本币的大幅贬值B.资本的大量外流C.大量的外汇储备闲置D.外汇市场对本币信心的丧失E.国内通货膨胀压力增加【答案】:C|E【解析】:长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导致国内通货膨胀压力增加；巨额的国际收支逆差可能导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储备的急剧下降、本币的大幅贬值，甚至导致严重的货币和金融危机。19.单位存款人开立专用存款账户的资金不得

15、用于缴纳（ ）。A.期货交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资【答案】:D【解析】:单位存款人用于以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费等。D项，单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款账户。20.合同的相对性主要表现在哪些方面？（ ）A.主体相对B.内容相对C.责任相对D.权利相对E.义务相对【答案】:A|B|C【解析】:合同相对性主要体现在以下三个方面：主体相

16、对，是指合同关系只能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向与合同无关的第三人提出合同上的请求及诉讼；内容相对，是指除法律、合同另有规定以外，只有合同当事人才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定的义务，当事人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担合同中规定的义务；责任相对。21.背信运用受托财产罪中的犯罪主体包括（ ）。A.个人B.商业银行C.证券交易所D.期货交易所E.期货经纪公司【答案】:B|C|D|E【解析】:背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公

17、司或者其他金融机构”。个人不能构成本罪的主体。22.下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（ ）。A.代客购汇100万美元B.买入1亿美元美国国债C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买入10亿元人民币金融债【答案】:C【解析】:商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。23.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（ ）。A.对个人储蓄

18、存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外【答案】:B【解析】:根据商业银行法第二十九条规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。根据商业银行法第三十条规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但

19、法律另有规定的除外。24.20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是（ ）。A.防止银行挤提带来的消极影响B.防止银行体系的崩溃对宏观经济的严重冲击C.注重效率问题D.有效控制风险、注重安全和效率的平衡【答案】:A【解析】:20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定和弹性的货币供给，防止银行挤提带来的消极影响。25.N股是我国股份公司在（ ）上市的股票。A.新加坡B.纽约C.香港D.伦敦【答案】:B【解析】:N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。26.下列关于金融犯罪对象的表述，正确的是（ ）。A.只能是金融企业B.只能是法人C.只能是自然人D.可以是金融工具【答

20、案】:D【解析】:金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等。就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证（如汇票、本票、支票等）、有价证券、信用证、信用卡等。27.下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是（ ）。A.核销后银行应移交对贷款的追索权B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销【答案】:A【解析】:核销是指对无法回收的、认定为损

21、失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。28.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（ ）。A.存款自愿B.存款有息C.取款自由D.为存款人保密E.整存整取【答案】:A|B|C|D【解析】:个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。中华人民共和国商业银行法规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。29.风

22、险管理信息系统应当（ ）。A.设置灾难恢复以及应急操作程序B.建立错误承受程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵【答案】:A|B|C|E【解析】:风险管理信息系统应当：针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别；为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；设置灾难恢复以及应急操作程

23、序；建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。30.假设资产组合包括A、B两种资产，资产A的标准差为0.2，预期收益率为7%，在资产组合中的占比为60%；资产B的标准差为0.3，预期收益率为6%，在资产组合中的占比为40%。若两项资产的相关系数为0.3，则该资产组合的标准差为（ ）。（答案取近似数值）A.0.14B.0.12C.0.16D.0.18【答案】:A【解析】:如果这两种资产的标准差分别为1和2，两种资产投资权重分别为W1和W2，两种资产之间的相关系数为，则该资产组合的标准差为：，代入公式得该资产组合的标准差约为0.14。31.下列关于商业银行创造存款

24、货币的能力的说法，正确的是（ ）。A.法定存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越少B.现金漏损率越高，商业银行创造存款货币的数量越多C.超额准备金与活期存款总额同向变化D.定期存款的存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越多【答案】:A【解析】:货币乘数可表示为：K1/（rdcertt），其中，rd代表法定存款准备金率，c代表现金漏损率，e代表超额准备金率，rt代表定期存款的存款准备金率，t代表定期存款占活期存款的比例。从货币乘数的公式中可以看出，商业银行创造存款货币的能力与法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、定期存款的存款准备金率成反向变动关系。C项，超额准备金和活期存

25、款总额是反向比例关系。32.对于金融市场，下列说法正确的有（ ）。A.外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B.同业拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C.票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D.黄金市场只进行黄金现货交易E.保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所【答案】:A|B|E【解析】:C项，票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而大额可转让定期存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场；D项，黄金市场是进行黄金交易的场所，不仅包括现货交易，还包括期货等其他形式的交易。33.下列哪些事件应当归属于商业

26、银行操作风险中的“外部事件”类别？（ ）A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C.银行员工窃取客户账户资金D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】:A|D|E【解析】:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。2017年银行业专业人员职业资格考试风险管理（初级）真题精选34.下列关于商业银行风险的说法正确的是（ ）。A.

27、市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B.结算风险是一种市场风险C.信用风险具有明显的系统性风险特征D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取【答案】:D【解析】:AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。35.对于金融市场的构成要素，下列说法正确的有（ ）。A.资金供给者可以是金融机构、企业、个人及政府部门B.资金需求者就是金融商品的发行者或出卖者C.金融市场上所有融资都是通过中介者来实现的D.短期金融商品包括商业票据、银行汇票、银行本票等

28、E.长期金融商品包括长期债券和大额可转让存单等【答案】:A|B|D【解析】:C项，金融市场上的融资可以分为直接融资和间接融资，只有间接融资是通过中介来实现的；E项，大额可转让存单属于短期金融商品。36.中国银行业协会的主管单位是（ ）。A.国务院银行业监督管理机构B.中国人民银行C.国务院D.中国银行【答案】:A【解析】:中国银行业协会是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为国务院银行业监督管理机构。37.以下不属于银行业监管机构的是（ ）。A.国务院银行业监督管理机构B.中国人民银行C.中国银行业协会D.国家外汇管理局【答案】:C【解析】

29、:银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。C项，中国银行业协会属于银行业自律组织，不是监管机构。38.下列属于中国人民银行法定职责的有（ ）。A.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场B.对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管C.对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理D.监督管理黄金市场E.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场【答案】:A|D|E【解析】:中国人民银行的法定职责有：发布与履行其职

30、责有关的命令和规章；依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；维护支付、清算系统的正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；国务院规定的其他职责。39.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。A.330B.550C.1100D.1875【答案】:B【解析】:贷款损失准备充足率贷

31、款实际计提准备/贷款应提准备100%，因此，贷款实际计提准备贷款应提准备贷款损失准备充足率110050%550（亿元）。40.（ ）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给银行造成损失的风险。A.操作风险B.国家风险C.流动性风险D.市场风险【答案】:A【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。41.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（ ）。A.现钞卖出价B.

32、现钞买入价C.中间价D.现汇买入价【答案】:C【解析】:中间价，又称基准价，是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。42.下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（ ）。A.未分配利润B.二级资本工具及其溢价C.盈余公积D.一般风险准备【答案】:B【解析】:在巴塞尔协议中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一

33、般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。43.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月的（ ）日为结息日，次日付息。A.15B.30C.20D.25【答案】:C【解析】:中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以

34、下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。44.其他一级资本包括（ ）。A.普通股B.优先股C.实收资本D.盈余公积【答案】:B【解析】:其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。ACD三项均属于核心一级资本。45.商业银行的风险对冲策略适用于管理（ ）。A.市场风险B.声誉风险C.操作风险D.信用风险E.国别风险【答案】:A|D【解析】:风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自

35、我对冲和市场对冲两种情况。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。46.根据购买力平价理论，决定汇率长期趋势的主导因素是（ ）。A.国际收支B.相对利率C.相对通货膨胀率D.心理预期【答案】:C【解析】:在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两国汇率决定的基础，即货币购买力平价。物价水平变动反映货币购买力，而国际间物价水平的相对变动，也可以看作是相对通货膨胀率的变化。47.某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（ ）。A.信用贷款B.保证C.质押D.抵押【答案】:C【解析】:质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债

36、权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的担保属于质押。48.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“互相尊重”规定的是（ ）。A.银行业同业人员之间相互尊重，共同维护银行业良好的形象和声誉B.银行业从业人员捏造虚假事实，故意传播有关同业人员及同业人员所在机构的谣言C.在公众聚集场合、不发表旨在贬低、诋毁、损害同业人员及同业人员所在机构声誉的言论D.银行业从业人员不当面或以电话、邮件等形式威胁、恐吓同业人员【答案】:B【解析】:

37、B项，银行业从业人员不得捏造虚假事实，故意传播有关同业人员及同业人员所在机构的谣言，中伤同业人员或同业人员所在机构，制造公众对同业人员或同业人员所在机构的不信任甚至反感情绪，影响其业务的正常开展。捏造、传播谣言后果严重时，会构成诽谤罪。49.商业银行下列业务中存在信用风险的有（ ）。A.货币互换B.基金代销C.票据贴现D.外汇交易E.同城票据交换【答案】:A|C|D|E【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生

38、产品交易等表外业务中。B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。50.甲未经乙授权即以乙的名义与丙订立合同，乙不应当向丙承担责任的情形是（ ）。A.乙事后表示追认B.乙知道甲以其名义与丙订立合同而不作否认表示C.丙在知道甲没有得到乙的授权的情况下，依据该合同向乙发货，被乙拒绝的D.丙有足够的理由相信甲有代理权【答案】:C【解析】:题中甲为代理人，乙为被代理人，丙是第三人。A项，根据民法总则的规定，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果；B项，被代理人明知代理人的代理行为而不作否认的，被代理人承担责任；D项属于表见代理，表见代理由被代理人承担责任。

39、51.（ ）属于银行业自律规范。A.银行业从业人员职业操守B.银行业协会工作指引C.中国银行业反商业贿赂承诺D.商业银行合规风险管理指引E.商业银行监管评级内部指引【答案】:A|C【解析】:银行业自律规范是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约，BDE三项由国务院银行业监督管理机构制定，不属于银行业自律规范。52.商业银行的表内外资产划分为交易账簿和银行账簿的目的有（ ）。A.准确计量市场风险资本B.实施有效的市场风险管理C.以公允价值计量银行资产D.建立管理会计系统E.真实反映银行财务状况【答案】:A|B【解析】:合理的账簿划分是商业银行开展有效的市

40、场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。53.商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保（ ）。A.市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离B.市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术C.各职能部门具有明确的职责分工D.风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立E.风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险【答案】:A|B|C|D|E【解析】:A项，前、中、后台职责划分清晰，严格分离设置，通过流程安排和有效的绩效考核机制，促使其相互约束、紧密配合；BE两项，商业银行的董事会和高级管理层应当对本行与市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法有足够的了解；CD两项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立