2022年《证券基础知识》考点总结 2

1、基础知识总结1. 非上市证券：凭证式国债、电子式储蓄国债、普通开放式基金份额、非上市公众公司的股票2.随着上海轮船招商局的成立和第一期股本的认定和筹集，中国第一家近代意义的股份制企业和中国人自己发行的第一张股票诞生3. 外国证券机构直接从事 B 股交易的申请可由 ( 证券交易所 ) 受理4. 目前 ( 保险公司 ) 已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者；证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者5. 2002 年 l2 月，依据外资参股证券公司设立规则设立的第一家中外合资证券公司 ( 华欧国际证券有限公司 ) 获中国证监批准正式成立6. 中国金融期货交易所股份有限公司将是中国内地成立的第四家期

2、货交易所，也是中国内地成立的首家金融衍生品交易所7.按债券形态划分的三种国债的区别表现为：实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券；凭证式债券是指外在形式是一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券；记账式债券是指没有实物形态的票券，只是电脑账户中记录的债券。按发行本位 分类，国债可分为实物国债和货币国债。8. 1999 年，我国香港地区推出的盈富基金是亚洲推出的第一支 ETF基金9. 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。投资者于周五申购的基金份额不享有周五和周六、周日的收益，投资者于周五赎回的基金份额享有周五和

3、周六、周日的收益。10. 股票发行的定价方式，可以采取协商定价方式，也可以采取一般询价方式、累计投标询价方式上网竞价方式等。债券发行的定价方式公开招标（美式招标 +荷兰式招标）11. “ 股权分置”，是指新中国资本市场建立之初遗留下来的上市公司股权按所有者属性及取得方式区分为 国有股 、法人股、普通公众股等不同类别12. 股权分置改革：1、自改革方案实施起，12 个月内不得上市交易或转让2、持有上市公司股份 5%以上的 原非流通股股东 在 12 个月内出售不得超过 5%，24 个月内不得超过 10% 13. 公司发行记名股票的， 应当置备股东名册， 记载下列事项： 股东的姓名或者名称及住所、各

4、股东所持股份数，各股东所持股票的编号、各股东取得股份的日期。14. 股票应载明的事项主要有：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。15. 普通股股东行使资产收益权有一定的限制条件：法律上的限制，普通股股东能否分到红利以及分得多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要；其他方面的限制，如公司对现金的需要、股东所处的地位、公司的经营环境、公司进入资本市场获得资金的能力等 .16. 根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可以将债券划分为：零息债券、附息债券和息票累积债券。17. 商业银行债券：普通债券、次级债券、混合资本债券、小微企业专

5、项金融债券18. 中央银行票据本质上是一种特殊的金融债券，简称“ 央票”接面向公开市场业务一级交易商发行的短期债券，期限通常在，是央行为调解基础货币直 3 个月到 3 年。19. 我国从 1994 年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过银行储蓄网点、财政部门国债服务部面向社会发行。20. 公司债券是公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券 的特征包括：契约性，即公司债券代表一种债权债务的责任契约关系；优先性，其 利息分配顺序和破产时清理资产偿还顺序优先于股东；风险性，公司经营风险相对较 大；通知偿还性，即债券发行者具有可以选择在债券到期之前偿还本金的权利；可 转换

6、性，即允许持有者在一定条件下将其转换成另一种金融交易工具。21. 证券公司短期融资债券是证券公司以短期融资为目的，定在一定期限内还本付息的金融债券。在我国银行间债券市场发行的约22. 成长型基金追求长期增值，因为在长期内的不确定性所以风险比较大。收入型基金成长 的潜力较小，损失本金的风险相对也较低。平衡型基金的风险则介于两者之间。23. 金融衍生工具有以下四个特征：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。股票的五个特征：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性。债券的四个特征：收益性、安全性、流动性、偿还性。基金的三个特点：集合投资、分散风险、专业理财。24. 普通股股东享有 分配公司剩余资

7、产 的权利，但其有一定的先决条件：必须在公司清算 之时；必须在支付清算费用，职工工资、 社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务之后，优先由优先股股东分配公司剩余资产。25. 股票的 内在价值 是指股票的理论价值，即股票未来收益的现值。股票的 账面价值 是每股股票所代表的实际资产的价值。股票的 票面价值 是在股票票面上标注的金额。26. 债券投资不能安全收回有两种情况：一是债务人不履行债务；二是流通市场风险。27. 欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的，券。不以发行市场所在国货币为面值的国际债28. ETF 是 交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的开放式证券投资基金产品；LO

8、F 是上市 开放式基金 。ETF是用一揽子股票申购和赎回；LOF是用现金申购和赎回。29. 认股权证的 换股比例 越高，认股权证的 价值 越大。30. 目前我国证券市场推出的 权证 均为股权类权证。31. 只有在代销的过程中，承销机构与证券发行人之间的关系才是委托代理关系。32. 询价对象是指符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、 保险机构投资者和合格境外机构投资者 可的机构投资者，不包括 个人投资者。(QFII)以及其他经中国证监会认33. 我国规定，首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格。34. 记名股票：首次出资额不得低于 注册资本 的 20

9、%，其余部分自公司成立 2 年内缴足；以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的 35%。股东大会召开前 20 日内或者公司决定分配股利的基准日前 5 日内，不得进行股东名册的变更登记。无记名股票：应当于股东大会召开前30 日公告会议召开的时间、地点和审议事项；持有人应当于会议召开 5 日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。35. 优先认股权：当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票，原普通股票股东享有按其持股比例，以 低于市价 的某一特定价格优先认购股票的权利。36. 社会公众股： 1、向社会发行的股票达 25%以上2、股本总额超过 4 亿元的，向社会发行的股

10、票达 10%以上37. 债券面额的确定根据 债券发行的对象、市场资金供给情况、 债券发行费用债券的到期期限：资金使用方向、市场利率变化、债券变现能力债券利息： 市场利率水平、筹资者的资信、债券期限长短 38. 凭证式国债不能上市流通。储蓄国债不可流通。39. 债券按形态分为：实物债券、凭证式债券、记账式债券 普通国债：记账式国债、凭证式国债、储蓄国债 40. 地方政府： 一般债券 和专项债券41. 混合资本债券：同时兼有股本性质 和债务性质 ，以银行间市场发行的债券作为主要形式（期限在 15 年以上， 10 年内不能赎回）42. 股票基金 1、 价值型 股票基金：收益稳定，股票被低估、安全性较

11、高的股票 2、 成长型 股票基金：收益增长速度快，未来发展潜力大的股票 3、 平衡型 股票基金：同时投资于价值型和成长型 43. 债券基金 80%以上的基金投资于债券 股票基金 60%以上基金投资于股票货币市场基金投资对象在 44. 基金管理人1 年以内，是低风险的投资工具注册资本 不低于 1 亿，实缴资本 主要股东的 注册资本 不低于 3 亿45. 基金 管理费 ：1.5% 1% 0.33% 基金 托管费 ：0.25%（封闭式基金）46. 利润分配：低于 0.25%（开放式基金）封闭式基金的利润分配每年不少于1 次，分配比例不低于年度收益的90%，现金分红货币市场基金：每周五利润分配时同时分

12、配周六周日；周一至周四进行分配时，仅对当 日分配。47. 巴塞尔协议开展国际业务的银行必须将其加权风险资产的比率维持在 8%以上，其 中核心资本至少为总资本的 50%。48. 金融远期合约在全国银行间同业拆迁中心进行，由中国人民银行监管债券远期交易最小面额为10 万元，交易单位为1 万元；共8 个期限品种，最短2 天，最长 365 天，以 7 天最活跃 49. 权证：存续时间 6 个月以上 24 个月以下 权证交易实行 T+0 回转交易 50. 可转换债券 期限：最短 1 年，最长 6 年，发行 6 个月 后可转换为 公司股票 51. 公开发行：向不特定对象发行证券或向特定对象发行证券累计超过

13、 200 人 52. 股份有限公司主板上市：股本总额不少于5000 万元 ；公开发行的股份达公司股份总数的25%；股本总额超过4亿的，公开发行10%以上； 3 年无违法行为25%；股本总额超过4股份有限公司创业板上市: 股本总额不少于3000 万元 ；公开发行的股份达公司股份总数的亿的，公开发行10%以上； 股东人数不少于200；3 年无违法行为债券上市 期限大于 1 年；实际发行额大于 5000 万元53. 创业板市场二板市场 . 代办股份转让系统三板市场54. 中国投资有限责任公司于 2007 年 9 月 29 日宣告成立，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主

14、，开展多元投资，实现外汇资产保值增值，被视为 中国主权财富基金的发端。55. 在上市公司的税后利润中，其分配顺序如下：(1)弥补以前年度的亏损；(2) 提取法定盈余公积金；(3)提取公益金； (4)提取任意公积金；(5)支付优先股股息；(6)支付普通股股息56. 交易所交易基金 ETF双重交易机制上市开放式基金 LOF份额转托管机制保本基金保本保障机制57. 证券发行制度有核准制度和注册制度两种。前者的核心是实质管理原则，后者的核心是公开原则。58. 我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期，最短的为 公募方式发行。5 年，最长的 12 年，绝大多数采用59. 场外交易市场： 1.银行

15、间债券市场2.代办股份转让系统3.债券柜台交易市场60. 证券公司应当自领取营业执照之日起l5 日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可。61. 资产证券化当事人主要包括发起人、特定目的机构或特定目的受托人、资金和资产存管机构、信用增级机构、信用评级机构、承销人、证券化产品投资者。除上述当事人外，证券化交易还可能需要金融机构充当服务人。62.证券发行人是指为筹措资金而发行债券、股票等证券的发行主体。它包括公司 (企业 ) 、政府和政府机构、金融机构 。证券投资人是指通过证券而进行投资的各类机构法人和自然人，相应地，证券投资人可分为 机构投资者 和个人投资者 两大类。63. 固定收益平台所交易的固定收益证券包括国债、公司债券、企业债券、分离交易的可转换公司债券中的公司债券。64. 在资产证券化当事人中，接受发起人转让的资产，或受发起人委托持有资产，并以该资产为基础发行证券化产品的机构是（特定目的机构或特定目的受托人）65. 对于无息票债券而言，由于投资期间并无利息收入，因而不存在再投资风险