金融理财技能_练习题ppt课件

1、金融理财根本技艺练习题泰康保险公司银保部 - 理财规划师培训2021年练习题刘先生希望在5年之后可以拥有14859.47元，他建议她做这样一笔投资：投资的年利率8%，每季度计息1次，那么，她如今应该投入 。假设按单利计息，她需求投入3471.05元假设按复利计息，她需求投入3270.28元假设按单利计息，她需求投入10767.73元假设按复利计息，她需求投入10000.00元答案：D解析：假设按照复利计息，财务计算器：PMT=0，I=2，N=20，FV=14859.47，那么PV=10000.00元。.练习题某客户将从第3年末开场收到一份5年期的年金，每年金额为25000元，假设年利率为8%，

2、那么，他的这笔年金收入的现值大约是 。81050元85580元99820元82240元答案：B解析：这道题有两种解题思绪。第一种方法：以第4年初也是第3年末第8年末的期间为年金期间，为期初年金：2.5PMT，8i，5n，0FV，gBEG，得到PV=-10.7803，这个值是第3年年末时点上的值，再折现到当前时点：10.7803FV，8i，3n，0PMT，gEND，得到PV=-8.5578。第二种方法：以第3年初也是第2年末第7年末的期间为年金期间，为期末年金：2.5PMT，8i，5n，0FV，gEND，得到PV=-9.9818，这个值是第2年年末时点上的值，再折现到当前点：9.9818FV，8

3、i，2n，0PMT，得到PV=-8.5578。两种方法得到的结果是完全一样的。.练习题与名义年利率为10%的延续复利相当的半年复利的名义年利率是 。10.517%5.127%10.254%5.256%答案：C解析：知年名义利率r,一年内计息m次，年有效利率EAR有：1+EAR=(1+r/m)m，延续复利指的是m无限大，这时1+EAR=(1+r/m)m=er。假设期初投入C0，期限是T年，FV=C01+EART=C0erT。所谓相当就是同样经过一年的复利，效果要一样，即投入一样投入C0,经过一年后两种方式的值要一样。这道题的求解：假设投入1元即C0=1，那么经过一年的延续复利，结果为e0.1假设

4、与之相当的半年复利的名义年利率为r，那么一年后结果为1+r/22；效果相当，所以有e0.1=1+r/22，解得r=10.254%。.练习题假设他的客户在第一年初向某投资工程投入150000元，第一年末再追加投资150000元，该投资工程的收益率为12%，那么，在第二年末，他的客户共回收的资金额大约是 。338200元336000元318000元356160元答案：D解析：150000(1+12%)2+150000(1+12%)=356160。.练习题黄大伟现有5万元资产与每年年底1万元储蓄，以3%本质报酬率计算，在以下目的中可以实现的是 。各目的之间没有关系20年后将有40万元的退休金10年后

5、将有18万元的子女高等教育金4年后将有10万元的购房首付款2年后可以达成7.5万元的购车方案答案：B解析：A3i，20n，-5PV，-1PMT，FV35.9018(C)3i，4n，-5PV，-1PMT,FV9.8110(D)3i，2n，-5PV，-1PMT,FV7.33.练习题贷款20万元，贷款利率8，期限5年，按月本利平均摊还。在第30期所归还的贷款金额中，本金还款的金额为 ，缴款后尚余的本金余额为。3300元90066元4055元90066元4055元109934元3300元109934元答案：D解析：先算出本利摊还额，再算出应缴本金额与贷款余额8/12i%，5*12n，200000PV，

6、PMT-4055为目前月本利摊还额29fAMORT30837.41，1fAMORT754.90按x.练习题有AB两方案，期初投资均为-200000，其后四年第一年第四年的现金流入分别为：方案A0、50000、100000、150000；方案B30000、60000、90000、120000。假设资金本钱为6%，应该如何选择？ 选择方案A.由于其内部报答率较B高,内部报答率为13.08%。选择方案A.由于净现值较B大,净现值为47276。选择方案B.由于其内部报答率较高,内部报答率为14.85%。选择方案B.由于净现值较A大,净现值为49383。答案：C 解析：A方案:CF0=-200000，C

7、F1=0，CF2=50000，CF3=100000，CF4=150000，I=6%，fNPV47276，fIRR13.08%,A方案NPV47276元，IRR13.08%。B方案:CF0=-200000，CF1=30000，CF2=60000，CF3=90000，CF4=120000，I=6，NPV52319，IRR14.85%B方案NPV52319元IRR14.85%，B方案净现值和报酬率均高于A方案，应选择B方案。.练习题某企业某年分地域的销售额和利润额的线性回归式Y=a+bX中如下：北京市销售额147、利润额71；天津市销售额64、利润额20；河北省销售额87、利润额40；辽宁省销售额1

8、08、利润额59；上海市销售额206、利润额120；江苏省销售额277、利润额122；浙江省销售额209、利润额88；福建省销售额64、利润额29。那么该企业分地域利润额与销售额的线性回归式Y=a+bX中的a值和b值分别为 。-0.76130.47770.4777-0.761313.39861.92131.921313.3986答案：A解析：调查财务计算器的回归功能。通常来说，我们用销售额的变动来解释利润额的变化，因此在这道题里面，应该以利润额为Y值，以销售额为X值。Y01=71Y02=20Y07=88Y08=29X01=147X02=64X07=209X08=64Y01ENTERX01+Y0

9、2ENTERX02+Y08ENTERX08+0gy,r得到a=-0.7613，STO7，1gy,r，RCL7，得到b=0.4777，回归式Y=-0.7613+0.4777XC选项是在以销售额为Y值，以利润额为X值，也就是用利润额解释销售额，这显然是不符合实践情况的，因此C选项是不正确的。.练习题赵先生有一个梦想是未来带太太和女儿到中欧旅游。目前游览社中欧半月游的报价是每人2.2万元假设价钱不断坚持不变。赵先生刚拿到一笔3万元的稿费税后，他把这笔稿费投资在他朋友的公司，收益率为12%，问几年后这笔稿费的本利和就可以足够赵先生一家三口的旅游方案 。4年5年6年7年答案：D解析：-3PV，12i，6

10、.6FV,0PMT，n=7。.练习题刘先生在2007年1月12日以105元的价钱买入一种债券，到期日为2021年1月12日，债券的票面利率为8%，该债券的到期收益率是 。6.13%6.98%7.29%8.12%答案：C解析：105PV,8PMT，M.DY，1.122007ENTER1.122021,fYTM，得到7.2872。即债券的到期收益率为7.29%。.练习题假定体重与身高的相关资料如表所示。那么为了建立体重Y与身高X之间的关系Y=a+bX，做简单回归的a与b分别为 。身高cm：175；165；185；178；195；体重(kg)：73；68；81；75；90；-56.37200.744

11、8-56.3720-55.627277.88361.314277.883679.1978答案：A解析：输入财务计算器的回归功能，可以得到回归式Y=-56.3720+0.7448X.练习题刘先生目前有资产10 万元，年储蓄1.2 万元，理财目的为：5 年后教育金20 万元，20 年后退休金100 万元。采用目的并进法以整笔投资预备教育金，以定期定额投资预备退休金，教育金投资与退休金投资应有的投资报酬率分别为 。A. 14.87% ；13.25%B. 15.23% ；14.82%C. 17.49% ；16.58%D. 18.73% ；17.77%答案： A解析： 教育金投资应有投资报酬率: 5n，

12、-10PV，0PMT，20FV，i=14.87，退休金投资应有投资报酬率: 20n,-1.2PMT,100FV,0PV,i=13.25，.练习题贷款40 万元，贷款利率6，期限20 年，按月本利平均摊还。第一个月应摊还的本金为 。764 元866 元2000 元2315 元答案： B解析：0.5i，240n，40PV，OFV,PMT=-0.2866，第一个月应摊还本金:1 f AMORT, xy-0.0866.练习题以下有关家庭资产负债表与收支损益表关系的表述中正确的选项是 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差别=当期储蓄。以本钱计算的资产负债表，期初与期末净值的差别=当期储蓄。以本钱计

13、算的资产负债表，期初与期末净值的差别=当期储蓄+当期资本利得。以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差别=当期储蓄-固定资产折旧解析：以市价计时，净值差别=当期储蓄+当期资产市价变动。答案：B.练习题以下关于存量与流量的了解中，正确的选项是 。收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值。资产与负债为存量的概念，显示一段期间现金的变化。期初存量+本期流出-本期流入=期末存量。期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。答案：D解析：(A)收入与支出为流量的观念，显示一段期间现金收支的变化。(B)资产与负债为存量的观念，显示一个结算时点的价值。(C)期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。.练习

14、题以下关于紧急备用金的说法中错误的选项是 紧急备用金可用来应付因失业与失能，收入中断时的生活支出。普通家庭该当以3-6个月的生活费为基准，预备紧急备用金。紧急备用金可以投资于股票或者房地产。紧急备用金普通以活期或者短期存款的方式贮藏。答案：C解析：紧急备用金只能投资于流动性高,风险性较低的产品。.练习题以下不是储蓄用途的是 。定期定额投资基金购买月缴储蓄险缴房贷本金缴房贷利息答案：D解析：缴房贷利息为支出的一部分，不是储蓄的用途。.练习题谢先生家庭每月的根本生活支出为2000元，边沿消费倾向为60%，当月收入为1万元时，应该储蓄 。2000元3000元4000元6000元答案：A解析：消费=2

15、000元+10000元*60%=8000元，10000元-8000元=2000元。.练习题阿明去年的税后收入为13万元，生活支出6万元，利息支出1万元，本金还款2万元，保证型保费支出1万元，储蓄型保险保费1.5万元，定期定额投资基金1.2万元，那么自在储蓄率为 。自在储蓄率=自在储蓄额/税后收入38.46%30.76%2.31%11.53%答案：D解析：(13-6-1-2-1-1.5-1.2)/13=2.31%自在储蓄率=自在储蓄额/总收入自在储蓄额=总储蓄额-曾经安排的本金还款或投资当月拨入个人住房公积金帐户和个人根本养老金帐户的金额，房贷应定期摊还的本金额，应缴储蓄性保险额，应缴基金定投金

16、额等总储蓄额=总收入-消费支出-理财支出主要为利息支出和保证型保险的保费支出.练习题以下各种活动中不会引起资产负债表和收支储蓄表同时变动的是 借入一笔钱从事股票投资。把赚钱的股票卖掉，全部用来还贷款。把年终奖金拿来提早还贷款。存款到期解约，本利和用于归还借款。答案：A解析：(A)资产、负债同时添加，对收支储蓄表无影响(B)负债减少，收入添加(C)负债减少，收入添加(D)存款到期解约，利息部分为收入科目，收入添加，负债减少.练习题在信誉卡刷卡消费时，假设运用应计根底，那么以下记帐中正确的选项是 。签帐时借支出，贷应付款；缴款时借应付款，贷现金。签帐时借应付款，贷支出；缴款时借现金，贷应付款。签帐

17、时借应付款，贷现金；缴款时借支出，贷应付款。签帐时借现金，贷应付款；缴款时应付款，贷支出。答案：A解析：签帐时为支出添加，记借方，同时应付款(负债)添加，记贷方；缴款时以现金来冲销应付款，现金(资产)减少记贷方，应付款(负债)减少记借方。.练习题有关决议资产生长率的要素，以下表达错误的选项是 储蓄率越高，资产生长率越高。收入周转率越高，资产生长率越低。生息资产比重越高，资产生长率越高。投资报酬率越高，资产生长率越高。答案：B解析：资产生长率=储蓄率*收入周转率+生息资产比重*投资报酬率，收入周转率愈高，资产生长率愈高。.练习题做预算控制时，以下属于短期可控制预算的是 。外出就餐费用房租支出房贷

18、利息支出续期保险费支出答案：A解析：房租、房贷利息与续期保费支出短期内固定，不属于短期可控制预算。.练习题陈先生任务收入10万，消费支出8万，另有生息资产10万，房产30万，负债20万。从情况模拟分析，以投资报酬率10%计算，假设独一的任务者陈先生身故，用理赔金的投资收益来满足遗族每年6万的生活支出，那么陈先生应有的保险额度为 。50万60万73万80万答案：C解析：发生保险事故，储蓄为-6万元，假定应投保X万元，那么有X-20+10+-6/210%=6X=73万元.练习题某企业发生以下经济业务，在收付实现制下，该企业应该确认的收入为 。1本月销售产品20000元，收到货款14000元；2本月

19、应归还银行贷款利息3000元,但本月没有支付3收到客户预付货款10000元，该批产品下月交货4收到客户所欠上月购货款8000元23000元32000元35000元41000元答案：B解析：14000+10000+8000=32000元。.练习题以银行存款支付房贷月供，根据借贷记账法，那么 。借：银行存款贷：房贷本金贷：房贷利息借：房贷本金借：房贷利息贷：银行存款借：银行存款借：房贷利息贷：房贷本金借：房贷本金贷：银行存款贷：房贷利息答案：B解析：以银行存款支付房贷月供，房贷本金属于负债，负债减少，记借方，房贷利息属支出，支出添加记借方，同时，银行存款属资产，资产减少记贷方。.练习题理财师搜集李

20、太太的家庭情况时，发现资料并不完好，只知道总资产为2,000,000，净值对总资产比为0.6，消费性负债对总负债比为0.1,投资性负债为300,000，那么其自用性负债为( )。200,000元380,000元420,000元540,000元答案：C解析：(总资产总负债)/总资产0.6总负债=(1-0.6)总资产=0.42000000=800000消费性负债=8000000.1=80000总负债=消费性负债+投资性负债+自用性负债自用性负债=800000-80000-300000=420000元.练习题在理财效果方面,以下说法正确的选项是( )。负债率低的家庭优于负债率高的家庭借贷流动率低的家

21、庭优于借贷流动率高的家庭融资比率低的家庭优于融资比率高的家庭自用贷款成数低的家庭优于自用贷款成数高的家庭答案：B解析：负债比率的高低应详细分析，但消费性负债一定对家庭理财是不利要素。.练习题小刘月薪10000元，每月税保费为1200元、置装费500元、交通费及餐费800元。固定生活费用2000元、房贷本息为1500元，每月应有储蓄为1500元，思索应有储蓄,那么小刘的收支平衡点的月收入为 。6667元7333元8000元9286元答案：A解析：任务收入净结余比例=10000-1200-500-800/10000=75%收支平衡点收入=固定支出负担+每月应有储蓄/任务收入净结余比例=(2000+

22、1500+1500)/75%=6667.练习题小林刚毕业参与任务(初次任务)，月收入10000元,每月生活支出6000元,每月储蓄全部转为生息资产,年报酬率为8%。假设收入增长率等于通货膨胀率，小林只靠理财收入就可维持根本生活的时间为 。10年19年35年40年答案：B解析：财务自在度为1时,只靠理财收入就可维持根本生活。生活支出为每年72,000元，当前净值为4,00012任务年数8%。算出任务年数为18.75年,近似取19年.练习题在计算可支配月收入过程中，不应扣除的工程是 所得税缴存的住房公积金上缴的失业保险费月生活支出答案：D解析：可支配收入主要涉及收入及三险一金和所得税.练习题郭先生

23、今年35岁，方案65岁时退休。为在退休后依然可以坚持生活程度不变，郭先生决议请专业理财师为其进展退休规划。要求如下：(1)估计郭先生退休后每年需求生活费现值为3万元，通货膨胀率为(2)郭先生估计可以活到82岁(3)郭先生预备拿出5万元作为养老金预备资金(4)退休前投资的期望收益率为(5)退休后投资的期望收益率为请问，郭先生每年应投入( )。0.24万元0.50万元0.78万元0.92万元答案：B解析：退休时年生活费用为：3i,30n,3PV,0PMT,FV=7.28万元本质报酬率=1+5%/(1+3%)-1=1.94%所需养老金总额为：期初年金计算gBEG1.94i,0FV,7.28PMT,1

24、7n,PV=106.60万元葛先生每月需求投入资金：gEND8i,30n,-5PV,106.60FV,PMT=0.50万元.练习题有关家庭生命周期的描画，以下表达错误的选项是 。家庭构成期是从结婚到第一个子女出生家庭生长期的特征是家庭成员数固定家庭成熟期时可累积的资产到达顶峰家庭衰老期的收入以理财收入或移转性收入为主答案：A解析：家庭构成期是从结婚到最小的子女出生。.练习题生涯规划中探求期的主要理财活动为 。归还房贷，筹教育金量入节出，添加存款提升专业，提高收入收入添加，筹退休金答案：C解析：探求期年龄层为18-24岁，为就学及社会新颖人阶段。在此期间投资本人，提升专业来提高未来的收入是最主要

25、的理财活动。.练习题某客户20岁开场任务，计划55岁退休，估计活到80岁。任务期间平均年收入为12万元，平均年支出11万元，储蓄率只需8，请问这客户的理财价值观属于 。蚂蚁族-先牺牲后享用蟋蟀族-先享用后牺牲蜗牛族-背壳不嫌苦慈乌族-一切为儿女着想答案：B解析：蚂蚁族虽然等待提早退休，但会有实践行动，因此储蓄率高。此题客户注重如今的消费享用，储蓄率低，等待55岁退休但却无实践行动，仍属于蟋蟀族。.练习题对未来合理报酬率的合理设定影响最小的是 。资金可运用期间届时目的额的弹性过去的投资绩效投资人的风险偏好答案：C解析：资金可运用期间越长或届时目的额的弹性越大，可接受的风险越高，相应地应设定较高的

26、报酬率。积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率。但过去的投资绩效好不意味未来可以重现。.练习题关于处于家庭生命周期的生长期的理财重点说法正确的选项是 保险安排方面以子女教育年金贮藏高等教育金信托安排以购房置产信托为主中心资产配置普通股票比率为40%信贷以信誉卡和小额信贷为主答案：A解析：B信托安排以子女教育金信托为主C中心资产配置普通股票比率为60%D信贷以房屋贷款和汽车贷款为主。.练习题对以下理财价值观和理财活动分析有误的是 偏退休族是先牺牲后享用，普通引荐区域型基金投资组合和养老或投资型保险。偏当前享用型是先享用后牺牲，普通引荐单一平衡型基金和根本养老险。偏购房族是为壳节衣缩食，普通引荐中短期基金和短期储蓄险或房贷寿险。偏子女族是为儿女辛劳，普通引荐短期看好的基金。答案：D解析：偏子女族是为儿女辛劳，普通引荐中长期表现稳定的基金和子女教育年金。.练习题评价客户投资风险接受度，以下表达哪项是错误的 年龄越低所能接受的投资风