超市业务分析评估培训通用PPT课件

1、超市业务分析评估培训业务分析评估目的量化分析业绩 加强考核管理 指导经营管理 提升工作效率 提升专业水平 业务分析评估内容销售分析及预算控制利润分析及预算控制商品结构分析促销分析商品周转情况分析销售及毛利分析常用报表解析销售统计报表毛利分析报表对比门店销售状况日常分析图表分类销售统计报表 “工欲善其事，必先利其器” 我们每天面对销售数据的报表，其中包括各类别的销售额、毛利、毛利率、同比增幅，环比增幅、客单价、来客数、销售占比、后台收费等各项数据指标。面对这样一张报表，如何能从这些繁琐的数据中，找出类别或品牌的问题点和提升点，为提升业绩提供依据，就需要掌握这些基本概念。名词或术语概念 1、来客数

2、与客单价。 之所以要掌握来客数与客单价，因为它们的乘积就是我们的销售额，只有提高来客数和客单价才能达到销售额的提高。 1）来客数，即来本店顾客并成功购物的顾客数量或交易笔数。 来客数的提高需要从以下5方面入手：提高DM海报促销效果、现代媒体支持、稳定的会员回馈活动、顾客对类别购买率的提高、加大时段促销比例等，简而言之即为全面的促销。 名词或术语概念2）客单价=品单价购买个数。 提高品单价则需要有价格带及价格线的分析做为基础 此外客单价则更多的是要提高营运能力，如延长顾客行走动线、关联陈列、卖场生动化陈列等。 这样就需要了解价格带和价格线的概念。名词或术语概念3）价格带分析的基本概念 品种：是使

3、用目的相同的，可比较，可替代的商品的集合。 品项：是品种的细化，即满足特定顾客最终使用目的的细目分类。 价格带：某品类商品的价格分布区间。 价格段：对价格带的细分，即将其分成高、中、低段。 价格线：即品类中商品的销售曲线。 中心价格线：即销售最好的价格点，通过对中心价格线的调整即可调整商品的品单价 名词或术语概念价格带是由商品群的上限价格和下限价格形成的。它是为了使顾客对商品群的选择有一个明确的目标。价格带不宜过宽，价格线尽量要高，要做强商品深度，中心价格段要集中，低端价格点要比竞争对手低或持平，高端价格点要看该店所处商圈的消费客层而定。 案例分析品单价购买数量客单价A.(品单价)4X(购买数

4、量)4=(客单价)16B.(品单价)5X(购买数量)4=(客单价)20C.(品单价)4X(购买数量)5=(客单价)20D.(品单价)5X(购买数量)5=(客单价)25例:B和C分别比A增加了20% D比A增加了36%案例分析通过对客单价、来客数的分析要看到我们销售同比增长或下降的原因是我们的最终目的。 “学而时习之，不亦乐乎！”案例分析酒饮专业大类销售汇总（可比性门店）类别204.5月2013.5月增幅占比销售毛利毛利率销售毛利毛利率销售毛利毛利率烟556.53 73.99 13.30%636.29 99.49 15.64%-12.53%-25.63%-2.34%11.92%酒802.81 7

5、0.37 8.77%754.86 72.45 9.60%6.35%-2.88%-0.83%17.20%饮品847.56 68.80 8.12%846.08 60.84 7.19%0.17%13.08%0.93%18.16%奶粉1117.15 83.08 7.44%960.77 73.25 7.62%16.28%13.41%-0.19%23.93%营养733.07 77.07 10.51%817.87 85.12 10.41%-10.37%-9.46%0.11%15.70%外卖酒饮611.34 83.91 13.73%462.43 65.92 14.25%32.20%27.29%-0.53%13

6、.10%合计4668.45 457.21 9.79%4478.30 457.08 10.21%4.25%0.03%-0.41%100.00%需要分析的问题？寻找问题：1.销售下降的大类：烟、营养2.毛利下降的大类：烟、营养、酒3.毛利率下降的大类：烟、酒、奶粉思考问题：目前市场环境下，促销损失不能提升销售的情况下，如何科学提升毛利率。要点分析 1.三项指标都下降的是： 烟毛利下降是销售降幅的2倍，毛利率下降2.43%。因此本月重点分析烟类的销售结构。2.销售和毛利下降的是：营养售降幅导致毛利降幅，因此需要分析引起类别下降的中、小类3.毛利和毛利率下降的是：酒是因为促销提升销售，导致毛利和毛利率

7、的额下降。需要查找问题点，科学规划促销比例。2014.5月对比2013.5月烟单品销售明细单品销售数量占比销售占比毛利率烟价格带20142013对比20142013对比20142013对比20142013对比价格带占比1-10元61382347.7%45.6%2.1%18.7%19.0%-0.3%12.3%13.5%-1.2%36.3%11-30元66442238.5%36.9%1.6%39.5%32.9%6.6%11.2%13.0%-1.8%39.3%30元以上4133813.8%17.5%-3.7%41.8%48.0%-6.2%17.6%20.1%-2.5%24.4%合计168115531

8、00.0%100.0%0.0%100.0%99.9%0.0%14.1%16.5%-2.4%100.0%烟销售结构的分析分析：1.高价位烟品种数增加最少，销售数量、占比、毛利率都是下降，拉低毛利-2.4%。2.中间价位烟，品种数和销售占比增加，拉低毛利-1.8%。3.低价位烟，品种数和销售数量增加多，拉低毛利-1.2%。综述： 导致烟销售下降因素：环境变化，价格竞争，低价位烟导致低毛利毛利分析报表某时段某商品分类的毛利是否达到标准。某商品在促销期间促销单品的毛利是否达到标准。造成商品毛利不正常现象的原因分析系统差错、盘点问题、负毛利促销等下面主要从单品负毛利促销和赠券促销来分析毛利结构是否正常。

9、 案例分析（粮油类）大类2014.1-12月2013.1-12月增幅占比粮油销售占比销售毛利毛利率销售毛利毛利率销售毛利毛利率加工粮油28122.67 474.01 1.69%29848.25 492.84 1.65%-5.78%-3.82%0.03%31.52%30.72%中类2014.1-12月2013.1-12月增幅销售数量销售毛利毛利率销售数量销售毛利毛利率数量销售毛利毛利率油类2945102 16274.99 184.11 1.13%3109307 18097.47 220.28 1.22%-5.28%-10.07%-16.42%-0.09%面粉1445649 5740.15 (7.

10、90)-0.14%1436630 5738.80 13.70 0.24%0.63%0.02%-157.72%-0.38%谷物1211460 5205.13 214.57 4.12%1280306 5228.38 192.40 3.68%-5.38%-0.44%11.52%0.44%杂粮368898 711.02 61.46 8.64%275253 552.49 39.71 7.19%34.02%28.69%54.80%1.46%加工粮油类销售下降主要是中类油、米销售下降。 油类下降：2014年食用油类价格指数下跌，品单价下降，元宝油2014年品单价35.17元，对于2013年的40.4元，下跌

11、了5.23元，下跌了14.9，第三季度花生油、调和油等降价10，大力度的低价油品的促销致使毛利、毛利率下降。米类销售数量-5.38，销售-0.44，毛利增幅11.52，毛利率增长0.44，米品单价略有增长，2014年品单价42.97元，对比2013年的40.84元，增长2.13元。但大宗销售的减少影响了米类的销售数量。利是大米毛利率7.81，专供大米毛利率15.07，这两个品牌拉动了整个类别毛利的增长。面粉和杂粮是增长的，面粉是大力度的促销带来了销售量与销售收入的增长，但毛利下降较多，杂粮类销售趋势较好，销售数量增幅34.02，销售收入增幅28.69，毛利增幅54.8，毛利率增长1.46个百分

12、点，2014年全年每月的销售都是增幅。问题和不足是：1、对米、面的负毛利把控不足，2015年将米面的毛利做为突破点。2、没有抓住杂粮销售提升的机会，2015年将杂粮销售提升作为主要增长点。中类12月单价11月单价10月单价9月单价8月单价7月单价6月单价5月单价油类48.45 47.40 54.22 65.08 56.25 49.77 52.37 53.91 面粉38.13 41.11 40.94 40.54 40.28 37.48 38.00 41.00 面粉类分析单品数销售数量（万件）销售收入（万元）含税毛利（万元）毛利率销售占比毛利占比大规格分析（25kg、22.5kg)1441.27

13、3165.86 -98.64 -3.12%51.33%-429.19%常规规格分析（5kg、10kg)5195.20 2788.24 53.00 1.90%45.21%384.31%小规格分析（2.5kg以下)11215.61 212.60 26.92 12.66%3.45%244.40%整体面粉类合计177152.226167.35-18.64-0.30%100%100%面粉类销售份额大，同时负毛利金额也较高，2014年全年共销售6167万元，毛利-18.64万元，毛利率-0.3，其中仅25kg的大袋面粉销售就3165万元，但毛利为-98万元，常规面粉（5kg、10kg）销售2788万元，毛

14、利53万元，小规格面粉销售212万元，毛利27万元，也就是说大袋面虽有销售，但负毛利较多，导致品类的整体负毛利。 存在问题：对负毛利促销的把控、预算不足，缺乏市场概念，只认为负毛利是有效的销售手段。面粉类利润分析毛利分析报表赠券促销对毛利的影响：以奶粉为例：奶粉销售、毛利、毛利率各项指标下降，尤其是赠券活动停止后，折扣促销造成毛利下降尤为突出，因此需要分析赠券对销售的影响。案例分析（奶粉）分析结果：上表说明奶粉客单价销售减少，折扣活动增加毛利下降。需要的分析问题是：赠券活动影响毛利情况分析。案例分析（奶粉）2013年11月奶粉销售情况时间销售毛利毛利率赠券费厂家承担超市承担比率实际利润实际利润

15、率11月1557.60 136.68 8.77%165.16 56.84 108.32 65.58%28.35 1.82%分析结果：1.同期赠券活动和2014年直接折扣的力度相当，2013销售大于2014销售是因为用券部分带来的销售。2.剔除赠券因素2014利润同比增长4万元，毛利率增长1%。2014年11月奶粉 销售、毛利、毛利率同期对比门店2014.11月2013.11月数量销售毛利毛利率数量销售毛利毛利率可比性门店14.79 1142.50 32.35 2.83%12.67 1555.80 136.48 8.77%案例分析（奶粉）通过分析制定2015奶粉经营指导方向：1.不做送券活动，体

16、现真实销售2.不做负毛利促销，促销力度通过谈判和沟通可以实现。3.制定全年分级别促销计划和承担比例。4.制定各品牌分门店全年活动规划。日常分析图表分类供应商贡献分析表商品表现分析表年度任务指标跟踪表商品结构分析表无销售报表、无库存报表具体图表分析及目的重点销量数据功能介绍日销售、毛利数据及与去年同期比较周销售、毛利数据及与去年同期比较年销售、毛利数据及与去年同期比较每日来客数数据及与去年同期比较每日客单价数据及与去年同期比较年度数据分析提纲逐月门店销售、毛利、增幅（图表）逐月专业销售、毛利、增幅分析（图表）逐月类别销售、毛利、增幅（图表）季度销售、毛利、增幅分析（图表）重点节假日销售、毛利、增

17、幅分析（图表）案例分析（粮油）分析：案例分析（酒饮）分析： 案例分析（酒饮）分析：全年销售最高的门店：先天下、北国、益友。2014销售增长的门店简良和铁运。案例分析（酒饮）北国店2014年112月分析：北国店2014全年每月都是下降的，其中下降最多的月份为9月和7月。 案例分析（酒饮）分析结果：酒在1月、9月和12月是销售占比高的时期，关注销售和促销活动。案例分析（酒饮）酒类2014季度增幅分析：供应商经营数据分析周/月销售、毛利数据与同期对比规模供应商促销支持分析缺货情况综合贡献度报表商品周转天数案例分析（饮料）分析原因： 截止2014年11月份饮料大类重点厂家各项指标持续下降，因此进行综合

18、指标的对比分析。案例分析（饮料）11月份统采供应商销售增幅情况（可比20家门店）供应商编号及名称本期同期增幅销售毛利毛利率销售毛利毛利率销售毛利毛利率1北京百事25.69 0.38 1.50%30.21 1.91 6.34%-14.96%-79.92%-4.84%2北京统一24.61 2.17 8.81%38.60 3.50 9.06%-36.25%-37.97%-0.24%3中粮可口可乐74.04 0.05 0.06%91.69 3.86 4.21%-19.25%-98.80%-4.14%4康师傅饮品50.25 -1.58 -3.14%45.02 4.43 9.85%11.61%-135%-

19、12.99%案例分析（饮料）名称本期2014（111月）同期2013（1-11月）销售毛利毛利率收费综合毛利综合毛利率销售毛利毛利率收费综合毛利综合毛利率北京百事594 -6.72 1.13%77.64 70.92 11.94%589.58 3.10 0.53%52.00 55.10 9.35%北京统一680 43.36 6.38%117.35 160 23.63%740.54 48.42 6.54%136185.1 25.0%可口可乐158791.07 5.74%47.22 1388.71%1731.97 26.75 1.54%120147.7 8.53%康师傅944 27.77 2.94%

20、179.76 207.521.98%976.32 63.26 6.48%124.8 188.0 19.2%分析结果：通过全年数据可以看出：饮料的重点品牌 只有统一饮料综合毛利下降，是因为销售下降导致的。（可口有返利因素）案例分析（饮料）原因说明北京百事百事促销为负毛利后期货补，因此每月毛利率都比较低，但是2014全年目前综合毛利增加了15.82万元北京统一今年市场影响果汁销售下降。卖场陈列减少，活动减少导致费用投入下降。本月为消化库存，加快周转，多家门店低毛利出货。中粮可口可乐本月毛利下降较大，主要大宗因素，同时促销为负毛利后期货补.全年经营毛利率下降了0.09%，综合毛利减少了100.48

21、万元，原因是本月到帐68万元年返费用，门店促销补差还未上传。康师傅饮品本月各店大宗及解决库存促销情况较多，全年促销为费用补差，因此前台体现负毛利，综合毛利增加了54.93万元案例分析（服装）华丰体育（361运动）14年平销、平效情况销售排名门店经营面积销售收入平米创销平销排名含税毛利平米创效平效排名毛利率1西兴超市472867201 61004 1 343025 7298 1 11.96%2长江超市562648618 47297 2 377464 6740 2 14.25%3新石超市752087973 27840 7 146551 1954 7 7.02%4天河超市621724311 2781

22、1 8 116691 1882 9 6.77%5华夏超市541608768 29792 5 156485 2898 4 9.73%6简良超市551564752 28450 6 112062 2037 5 7.16%7裕华超市44.371452621 32739 4 279786 6306 3 19.26%8中华北超市1751347254 7699 11 189777 1084 11 14.09%9谈固超市661331527 20175 10 185118 2805 6 13.90%10谈东超市28.81162907 40379 3 55881 1940 8 4.81%11铁运超市4710461

23、92 22259 9 75814 1613 10 7.25%合计710.1718842122 26532 2038654 2871 10.82%案例分析（服装） 数据分析：门店平销和平效最好的是西兴店，长江、裕华三项指标均与排名匹配，说明店经营面积与销售排名比较匹配；华夏、简良店平销、平销排名均比销售排名名次高，说明本品牌在该店平销、平效较高；平效较低的是中华北、铁运、天河、新石店，主要问题：品牌占地面积过大、商品毛利率的把控不到位；新石、天河、谈东、铁运店毛利率较低。低于平销平均值的门店：铁运、谈固、中华北店，低于平效平均值的门店：铁运、谈东、谈固、新石、天河和简良店。案例分析（服装）华丰体

24、育（361运动）14年面积占比、销售、毛利占比情况销售排名门店经营面积销售收入销售占比面积占比销售与面积占比差含税毛利毛利占比面积与毛利占比差1西兴超市472867201 15.22%6.62%8.60%343025 16.83%10.21%2长江超市562648618 14.06%7.89%6.17%377464 18.52%10.63%3新石超市752087973 11.08%10.56%0.52%146551 7.19%-3.37%4天河超市621724311 9.15%8.73%0.42%116691 5.72%-3.01%5华夏超市541608768 8.54%7.60%0.93%1

25、56485 7.68%0.07%6简良超市551564752 8.30%7.74%0.56%112062 5.50%-2.25%7裕华超市44.371452621 7.71%6.25%1.46%279786 13.72%7.48%8中华北超市1751347254 7.15%24.64%-17.49%189777 9.31%-15.33%9谈固超市661331527 7.07%9.29%-2.23%185118 9.08%-0.21%10谈东超市28.81162907 6.17%4.06%2.12%55881 2.74%-1.31%11铁运超市471046192 5.55%6.62%-1.07%

26、75814 3.72%-2.90%合计710.1718842122 100.00%100.00%0.00%2038654 100.00%100.00%案例分析（服装） 数据分析：销售占比、毛利占比高于面积占比的是西兴、长江、裕华、华夏店；说明这些门店的平销和平效较高，经营面积与创效匹配；中华北、谈固、铁运店销售占比、毛利占比两项数据均低于面积占比，说明创效低，且面积占比与销售、毛利占比不匹配，应当适当调整压缩该品牌经营面积。促销分析促销销售促销毛利促销占比震撼商品促销缺货促销库存促销分析及考核海报促销分析及考核日常店内促销分析及考核海报销售绩效考核为海报时段内对果蔬、生肉、水产、日配加工、酒饮

27、滋补、休闲、散货、粮油、洗化、洗涤纸品、日杂厨房、五金家电、儿品、针织及鞋服15个品类进行业绩考核。 其考核内容为：1）专业增幅达成率（20分）；2）专业增速指标（30分）；3）重点单品达成率（30分）；4）海报综合贡献度（20分）；具体考核办法为 ： 1) 专业增幅达成率：提交表审核日，采购上报专业增幅比例。计算办法：实际增幅-预估增幅，如完成可得20分，每差1%减1分； 2）专业增速指标：促销时段环比日期同比增幅，计算方法：实际增幅-环比增幅，增速最高专业得分30分，每差1%减1分； 3）重点单品达成率：计算方法：实际完成/预估销售，每档海报每位采购不少于2支重点单品，提交表审核时对重点商品进行销量预估，（要求重点单品销量预估不低于同期销量的5倍），重点单品达成如完成得30分，没差1%减1分； 4）海报综合贡献度：此项考核为销售及毛利综合考核，计算公式【（专业销售/超市总销售）*专业毛利率】/专业海报单品支数，排名最高专业30分，每差1%减