第五节、破坏金融管理秩序罪

1、主讲人：龚丽主讲人：龚丽第五节、破坏金融管理秩序罪一、伪造货币罪一、伪造货币罪 概念：是指违反货币管理法规，仿照货币的形状等外部特征，制造假货币冒充真货币的行为 构成要件： 1、侵犯的客体 国家的货币管理秩序 犯罪的对象 货币（指可在我国国内市场流通或者兑换的人民币和境外货币） 2、客观方面 行为人实行了伪造货币的行为 3、主体 一般主体 4、主观方面 直接故意，且一般情况下行为人具有意图流通或者营利的目的 伪造货币罪的认定1、本罪与非罪根据刑法典第13条“但书”的规定，如果伪造货币的行为属于“情节显著轻微、危害不大”的，就不应该认定为犯罪2010年5月7日最高人民检察院、公安部关于公安机关管

2、辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）第19条规定有下列三种情形之一的，即应作为伪造货币罪立案追诉：（1）伪造货币，总面额在2000元以上或者币量在200张（枚）以上的（2）制造货币版样或者为他人伪造货币提供版样的（3）其他伪造货币应与追究刑事责任的情形 既遂与未遂的界限区分本罪既遂与未遂的界限，应以行为人是否将伪造货币行为实行完毕即是否将货币伪造出来为标准。行为人已经伪造出货币的，才构成本罪的既遂。如果行为人已经着手实行伪造货币的行为，由于其意志以外的原因，未能伪造出货币，尽管该行为可以作为犯罪处理，但只能以犯罪未遂论处。 一罪与数罪行为人实施伪造货币犯罪行为后，通常还会继续实施其他相关行为，

3、从而触犯其他罪名，如行为人出售或运输其伪造行为人使用其伪造的货币骗购财物、行为人走私其伪造的贷等，其行为分别又触犯了出售或运输伪造的货币罪、诈骗罪、走私伪造的货币罪。对此应定一罪还是定数罪然后实行数罪并罚呢？根据本法第171条第3款之规定，伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依伪造货币罪从重处罚。出售、运输的货币，在这里应是指为伪造者自己所伪造的，即出售或运输所指向的假币与伪造的假币乃是同一宗假币。只有在这种情况下，伪造行为与出售或运输行为才存在着吸收与被吸收的关系。此时出售或运输行为乃属于伪造行为的继续，是伪造行为的一种后继行为，这种后继行为是前行为即伪造货币的行为发展的自然结果。因为伪造者

4、要达到其目的，一般要伴随着运输或出售的过程，因此，对这种后继行为，应被主行为即伪造货币的行为所吸收，不再有其独立的意义，定罪只按伪造货币罪进行，在量刑上则作为二个从重情节予以考虑。如果伪造货币或者运输或者出售的不是自己伪造的那宗货币，此时，运输、出售假币的行为与伪造货币的行为没有必然的联系，从而不存在吸收与被吸收关系，对此，应当分别定罪，再实行并罚。 有关共同犯罪的认定 伪造者与购买者通谋是构成共同犯罪否分别定罪伪造货币罪的刑事责任根据刑法修正案九的规定，“伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；有下列情形之一的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产： （一） 伪造货

5、币集团的首要分子 （二） 伪造货币数额特别巨大的 （三） 有其他特别严重情节的 二、出售、购买、运输假币罪概念：指出售、购买伪造的假币，或者明知是伪造的货币而予以运输，数额较大的行为n构成要件本罪侵犯的客体是国家的货币管理秩序犯罪对象仅指伪造的货币，不包括变造的货币本罪的客观方面表现为出售、购买、运输伪造的货币，数额较大本罪的主体是一般主体，且具有主观故意要素行为人实行了出售、购买、运输伪造货币的行为（只要具备三种行为之一，即具备本罪的行为要素。需注意的是，本罪的运输空间范围以不超过国境线为限，跨境运输的，属于走私假币的行为，不以本罪论处）出售、购买、运输伪造货币的数额较大n刑事责任根据刑法典

6、第171条第1款的规定，犯本罪数额较大的（总面额在四千元以上不满五万元的）处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下的罚金；数额巨大的（总面额在五万元以上不满二十万元的），处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大的（总面额在二十万元以上的），处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。n本罪与非罪的界限区分出售、购买、运输假币罪与非罪的界限，主要注意以下两点：（1）行为人是否“明知”。如果行为人因为上当受骗或出于过失不知其所出售、购买或者运输的是伪造的货币，其行为不构成犯罪；（2）数额是否达到较大程度。如果行为人出售、

7、购买或者运输伪造的货币数额未达到较大程度的，即使有其他严重情节也不能以犯罪论处。n本罪的既遂与未遂的界限本罪属于行为犯，并不要求有特定结果的发生，因而行为人只要将出售、购买或者运输之行为实施完毕，即可构成既遂。由于本罪展选择性罪名，因而行为人只要将其中任何一种行为而不是三种行为实施完毕都可构成既遂。但出售、购买或者运输行为也存在一个过程，因此也存在行为人因意志以外的因素而未能把行为实施完毕的可能。如行为人在出售或购买伪造货币当中正讨价还价时被抓获的，或者行为人在运输伪造的货币途中被截获的等，都展于犯罪未遂。因此，不能认为行为人一实施出售、购买或者运输伪造的货币的行为就都构成既遂。注意一、犯罪主

8、体为一般主体。二、本罪侵犯的客体是国家的货币管理和金融管理秩序。犯罪对象是伪造的人民币或外币。出售、购买、运输假币构成犯罪的主观上均应以明知为条件。三、伪造货币并出售或运输该宗伪币的，不分别定罪并罚，而以伪造货币罪从重处罚。四、本罪系选择性罪名。运输并出售伪币的，不并罚。五、行为人出售、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的，依照刑法第一百七十一条、第一百七十二条的规定，实行数罪并罚。三、持有、使用假币罪概念：是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为u 构成要件本罪侵犯的客体是国家的货币管理秩序本罪在客观方面表现为持有、使用伪造的货币，数额较大的行为“持有是指拥有，它

9、表现为主体与某一特定之物的占有状态”。因此，只要伪造的货币为行为人所占有，即实际处于行为人的支配和控制中就可以视为持有。“使用”是指将假币取代真币在经济交易中运用，即用于流通，如正常的买卖活动，也有的用作赌资非法活动。同时，以持有、使用的假币达到数额较大为构成犯罪的必备要件。根据最高人民检察院、公安部关于经济案件追诉标准的规定第十九条“明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉”的规定，数额较大的起点为四千元。 要素 l本罪的主体为一般主体，且具有主观故意行为人具有持有假币或者使用假币的行为行为人持有或使用假币的数额较大u 认定标准（一）、一般来说，行为人明知是假币而持有，数

10、额较大，根据现有证据不能认定行为人是为了进行其他假币犯罪的，以持有假币罪定罪处罚；如果有证据证明其持有的假币已构成其他假币犯罪的，应当以其他假币犯罪定罪处罚。（二）、关于收藏为目的的持有假币以单纯收藏为目的而持有假币的行为，是否成立持有假币罪?或者说，应否将“以使用为目的”作为持有假币罪的主观要件?通说认为，由于刑法并没有要求出于使用目的而持有，假币应属于违禁品，禁止个人收藏，行为人收藏数额较大的假币也会侵犯货币的公共信用，故只要明知是假币而持有并达到数额较大要求的，就应以持有假币罪论处，但量刑时可以酌情从轻处罚。(三)、根据司法解释，行为人购买假币后使用，构成犯罪的，以购买假币罪定罪，从重处

11、罚，不另认定为使用假币罪；但行为人出售、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的，应当实行数罪并罚。u 本罪与他罪的区别（1）对于伪造货币后而持有，使用假币的行为应如何认定？这里涉及伪造者与持有者，伪造者与使用者的相互关系问题，分而论之是一种可行的办法，也是伪造行为的自然延伸。在伪造后而持有假币场合，持有就失去独立的意义，并成为伪造货币罪这个有机整体的组成部分。对于伪造行为后而使用假币的认定，则有不同的意见。在以往的审判实践中，有的认为已经构成数罪，即伪造货币罪和诈骗罪（当时没有规定使用假币罪），主张实行两罪并罚；有的虽然也认为构成数罪，但坚持按牵连犯处理。我们认为，使用不同于持有，它不是伪造行

12、为引起的，因此，对使用假币的行为进行单独评价是必要的。至于如何处理，我们倾向后一种意见。因为伪造货币是为了使用，存在着原因行为和结果行为的牵连关系。在这种情况下，从一重罪论处是适当的。（2）对于盗窃、抢夺假币后而持有、使用的，应如何认定？在实践中，专门以假币为对象进行盗窃、抢劫的恐怕并不多。通常是盗窃、抢夺的货币中夹杂假币或者把假币误认为是真币而进行盗窃、强多，并引发了持有、使用假币的行为。这些情况比较复杂，需要具体问题具体分析。如果盗窃、抢夺的货币中夹杂假币，并且真货币数额较大、假币数额较小，在这种情况下，持有、使用假币的行为不构成犯罪，可按盗窃、抢夺罪论处。反之，如果盗窃抢夺的假币数额较大

13、。真币数额较小，在这种情况下，不构成盗窃、抢夺罪，可按持有、使用假币罪论处。一般研制，盗窃假币，数额较大的，不按盗窃罪处理。因为假币不存在价值计算问题。如果把假币误认为是真货币而进行盗窃、抢夺，则发生不能犯未遂问题。在这种情况下，持有盗窃、抢夺的假币，应如何认定？如果从莅临的一致性处罚，则应认定为盗窃或抢夺罪（未遂）。因为这种情况就像盗窃、抢夺而窝藏一样，是一种不可罚之事后行为。不过，司法实践可能不采纳此种方法。如果是使用假币，我们主张按牵连犯处理。u 量刑标准中华人民共和国刑法第一百七十二条明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的（总面额在四千元以上不满五万元的），处三年以下有期徒刑或者拘役

14、，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的（总面额在五万元以上不满二十万元的），处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大的（总面额在二十万元以上的），处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。出售假币罪与使用假币罪的区别 甲欠乙1800元人民币，经乙多次催讨，甲提议用其购得的（无法查证）假人民币8000元偿还，乙表示同意并收下。对甲、乙的行为构成何罪？ 四、变造货币罪概念：是指对真币采用挖补、剪贴、揭层、拼凑、涂改等方法进行加工处理，改变货币的真实形状、图案、面值或张数，改变票面面额或者增加票张数量，数额较大的行为。p 构成要件本罪

15、侵犯的客体是国家货币管理制度本罪在客观方面表现为变造货币，数额较大的行为 要素：1、行为人实行了变造货币的行为 2、变造货币的数额较大l本罪的主体为一般主体，且需有主观上的故意p 量刑标准犯本罪，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。变造货币，总面额在二千元以上的，应予追诉。p 适用本罪时应注意区分变造货币罪与伪造货币罪的界限变造货币与伪造货币是不同的，变造货币是在货币的基础上进行加工处理，以增加原货币的面值，伪造货币则是将非货币的一些物质经过加工后伪造成货币，有的伪造货币的行为要利用货币，如采用彩色复印机伪造货币的。变造的货币在某种程度上有原货币的成分，如原货币的纸张、金属防伪线等。伪造的货币则不具有原货币的成分，如将真实的金属货币熔化之后铸成新币。变造货币的犯罪受到其行为方式的限制，变造的数额远远小于伪造的货币的数额，而且变造货币的犯罪是在真实货币的基础上进行加工处理，行为人为此还须先行投入一部分货币才能进行变造货币的犯罪；其牟取的非法利益往