信贷基础管理

1、 信贷基础管理培训信贷基础管理培训 信贷业务基础管理信贷业务基础管理 Page 2学习目录 省联社下发信贷基础管理文件及要求 信贷基础管理存在问题 信贷基础概念及知识 贷款三查、贷款发放相关内容Page 3信贷基础管理要求 信贷资产业务作为我省农村合作金融机构的主营业务，信贷资产业务作为我省农村合作金融机构的主营业务，其质量的高低直接决定着经营效益的好坏，关系到自其质量的高低直接决定着经营效益的好坏，关系到自身的生存与发展，而扎实的信贷基础管理是信贷资产身的生存与发展，而扎实的信贷基础管理是信贷资产业务持续健康发展的根本保证。长期以来，信贷基础业务持续健康发展的根本保证。长期以来，信贷基础管理

2、薄弱严重制约了全省农村合作金融机构业务发展，管理薄弱严重制约了全省农村合作金融机构业务发展，与省联社要求有很大的差距，为了有效提高信贷基础与省联社要求有很大的差距，为了有效提高信贷基础管理工作，着力解决各级农村合作金融机构信贷基础管理工作，着力解决各级农村合作金融机构信贷基础管理薄弱的问题，管理薄弱的问题，20102010年年8 8月省联社下发陕西省农月省联社下发陕西省农村合作金融机构关于加强信贷基础管理工作的实施意村合作金融机构关于加强信贷基础管理工作的实施意见陕农信联社发【见陕农信联社发【20102010】210210号。文件对加强信贷号。文件对加强信贷基础管理提出具体要求。基础管理提出具

3、体要求。Page 4信贷基础管理要求加强信贷基础管理工作的加强信贷基础管理工作的必要性必要性：1、加强信贷基础管理工作是提升农村合作金融机构、加强信贷基础管理工作是提升农村合作金融机构信贷管理水平，防范信贷风险的需要。信贷管理水平，防范信贷风险的需要。2、加强信贷基础管理工作是各级农村合作金融机构、加强信贷基础管理工作是各级农村合作金融机构合规经营的需要。合规经营的需要。3、加强信贷基础管理工作是农村合作金融机构深化、加强信贷基础管理工作是农村合作金融机构深化改革的需要。改革的需要。Page 5信贷基础管理要求建立科学的信贷基础管理体系和约束机制（要求）建立科学的信贷基础管理体系和约束机制（要

4、求） 各级农村合作金融机构应基于农村合作金融机构经营各级农村合作金融机构应基于农村合作金融机构经营的安全性、流动性和效益性，建立科学的信贷基础管的安全性、流动性和效益性，建立科学的信贷基础管理体系和有效的约束机制，科学的信贷基础管理体系理体系和有效的约束机制，科学的信贷基础管理体系应当包括三个层次，一是组织架构。依据农村合作金应当包括三个层次，一是组织架构。依据农村合作金融机构法人治理和贷款管理要求，分别设立风险管理融机构法人治理和贷款管理要求，分别设立风险管理委员会、贷款审查委员会等专业委员会，并根据各专委员会、贷款审查委员会等专业委员会，并根据各专业委员会的职责需要，科学设置信贷职能管理部

5、门或业委员会的职责需要，科学设置信贷职能管理部门或岗位，包括信贷管理、风险管理、不良资产处置、法岗位，包括信贷管理、风险管理、不良资产处置、法律事务、信贷业务统计等，满足日常信贷基础管理需律事务、信贷业务统计等，满足日常信贷基础管理需要。要。Page 6信贷基础管理要求 二是管理制度。包括基本管理制度、业务管理办法及二是管理制度。包括基本管理制度、业务管理办法及操作流程。基本管理制度主要有：贷款管理、授权管操作流程。基本管理制度主要有：贷款管理、授权管理、利率定价、审贷分离、资产风险分类与责任追究，理、利率定价、审贷分离、资产风险分类与责任追究，业务管理办法及操作流程包括：客户信用风险管理、业

6、务管理办法及操作流程包括：客户信用风险管理、合同管理、贷款支付管理、信贷档案管理、信贷系统合同管理、贷款支付管理、信贷档案管理、信贷系统信息录入管理、贷后管理、风险预警与处置管理等；信息录入管理、贷后管理、风险预警与处置管理等；三是信贷人才储备。包括客户经理管理、配备、考核、三是信贷人才储备。包括客户经理管理、配备、考核、培训等。培训等。Page 7信贷基础管理要求 明确信贷基础管理内容及标明确信贷基础管理内容及标准准： 1、基本管理制度：授权管理、基本管理制度：授权管理 、利率定价管理利率定价管理 、责任追究管理责任追究管理 、客户经理管理客户经理管理 2、业务操作流程：客户信用管理、业务操

7、作流程：客户信用管理 、审贷分离审贷分离管理管理 、贷款担保管理贷款担保管理 、合同管理合同管理 、信贷档案信贷档案管理管理 、风险预警与处置管理风险预警与处置管理 、资产风险分类资产风险分类管理管理 、信贷系统录入管理信贷系统录入管理 、贷后管理贷后管理 、信贷信贷业务统计管理业务统计管理 Page 8信贷基础管理要求 推进信贷基础管理工作要推进信贷基础管理工作要求求 ： 建立组织机构建立组织机构 制定推进信贷基础管理流程制定推进信贷基础管理流程 加强信贷基础管理培训加强信贷基础管理培训Page 9信贷基础管理存在问题 信贷基础管理薄弱主要表现形式： 1、信贷基础概念不清，常识性错误不断 2

8、、存在问题屡纠屡犯，层出不穷 3、三查制度形同虚设，贷前调查不尽职，贷时审查逆程序操作，贷后管理流于形式 4、信贷档案管理混乱（此问题本应归于贷后管理，但因其严重性，所以单列）Page 102010年信贷检查存在问题（省联社复核或审查大额贷款方面）未严格落实省联社授信审查或复核意见，主未严格落实省联社授信审查或复核意见，主要为要为：1 1、未按授信业务复核或审查意见书要求将借款人基本账户变更、未按授信业务复核或审查意见书要求将借款人基本账户变更至信用社。至信用社。2 2、未按省联社审批意见要求归还贷款。、未按省联社审批意见要求归还贷款。3 3、未按授信业务意见书规定办理相关担保手续。、未按授信

9、业务意见书规定办理相关担保手续。4 4、未落实企业法定代表人夫妻双方的无限连带保证责任（对公、未落实企业法定代表人夫妻双方的无限连带保证责任（对公司类贷款，除国有或国有控股企业，一般要求企业法人代表夫妻司类贷款，除国有或国有控股企业，一般要求企业法人代表夫妻双方承担连带保证责任）双方承担连带保证责任）5 5、未按省联社授信业务审查意见书要求支付信贷资金。、未按省联社授信业务审查意见书要求支付信贷资金。逆程序审批贷款。信用社审贷会记录迟于联社审贷会召开时间。逆程序审批贷款。信用社审贷会记录迟于联社审贷会召开时间。Page 112010年信贷检查存在问题（省联社复核或审查大额贷款） 贷后管理不到位

10、。 1、贷后检查不够细致。检查中发现各被查机构虽进行了贷后检查，但普遍存在贷后检查频率、时间间隔未按省联社“贷款三查”制度要求执行，贷后检查报告简单，未对借款人信贷资金使用情况、经营情况进行分析阐述 。 2、五级分类不准确。 3、信贷基础资料不规范。检查中发现部分机构存在抵、质押担保承诺书、股东会、董事会决议缺失或不规范。借款合同、展期协议要素不齐等现象。Page 12近年年信贷检查存在问题（县联社审批贷款方面） 贷款投向不合规 。表现为：贷款向企业入股，向两高一剩行业发放贷款。 信贷档案管理不规范 。表现为：1、信贷资料不齐、不规范，检查中发现各机构普遍存缺少企业流动资金需求额度表。部分机构

11、借款人组织机构代码证、营业执照无年检记录。2、合同使用不规范。未使用省联社制式合同文本，合同未编号。3、借款公司和担保公司财务报表均未经入围省联社会计师事务所审计（形成原因：一是为企业节省费用，二是入围中介机构较少，距离较远）。Page 13近年年信贷检查存在问题（县联社审批贷款方面） 4、信贷资料管理混乱。贷款档案无目录，未对贷款档案资料进行分类保管，信贷资料排列无序，混装在档案盒内。5、签字盖章不合规。如部分借据贷款人签字盖章栏，信贷员及主任只在第一联签字盖章，其余四联均为空白 ，借款合同贷款人公章重叠，导致盖章无效 。6、因擅自改动合同致使合同效力存在瑕疵 ，如借款合同金额、期限等重要约

12、定事项有刀刮、皮擦涂改现象，且未经借款和担保人双方盖章或签字确认，导致合同效力存在瑕疵 。Page 14近年年信贷检查存在问题（县联社审批贷款方面）个人及企业征信查询制度执行不到位。检查中发现各机构普遍存在缺少借款人、担保人征信查询授权书，缺少征信报告等情况。未严格落实县级农村合作金融机构授信业务审批委员会意见。 担保措施不到位 。表现为：1、担保手续不合规。如借款人或担保人公司章程中明确规定不设董事会，只设执行董事，而在贷款资料中却以董事会决议作为公司对外借款或担保依据，导致担保无效。 2、 贷款抵押无财产共有人签字。 3、抵押担保未办理登记手续。 4、抵押物定性不准。抵押设备为专用设备，而

13、信用社认定为通用设备，造成实际抵押不足值（通用设备以及专业设备通用设备以及专业设备不是按照使用年限来区分，而是按使用规模不是按照使用年限来区分，而是按使用规模(行业行业)来区分。一般来区分。一般说使用于说使用于1个以上行业的设备可分类于通用设备）个以上行业的设备可分类于通用设备）。Page 15近年年信贷检查存在问题（县联社审批贷款方面） 贷款三查制度执行未严格执行。表现：1、贷前调查不详尽、不规范。调查报告内容不全面、不完整，大额贷款一人单独调查等现象。2、贷时审查不规范。一是会议记录不规范。审贷会议记录没有参会人员详细意见。二是逆程序发放贷款，审贷小组会议迟于贷款发放时间。3、贷后检查不到

14、位。贷后检查未按规定执行，普遍存在未按季进行贷后检查，同时存在贷后检查报告过于简单，没有深入实地了解信贷资金的使用情况，贷款的风险状况分析不到位，信贷资产出现风险未制定有效的防范措施等情况 。 信贷资金支付不规范。Page 16近年年信贷检查存在问题（县联社审批贷款方面） 信贷管理系统录入信息与纸介质合同等信息不一致。抵押物评估机构纸介质为A公司，而信贷系统录入的为B公司。纸质资料上贷款均为保证贷款 ,为超绕权限，信贷管理系统录入为抵押。 中介机构选用未选择省联社入围中介机构。Page 17信贷业务基本概念信贷业务基本概念贷款种类 ： 科学地划分和设置贷款种类，对于正确分配和使用信贷资金，研究

15、分析贷款结构，加强信贷管理，适应和促进农村经济协调发展有着重要意义。当前农村信用社贷款种类划分主要有以下几个标准：一、按照贷款期限可分为：短期贷款、中期贷款和长期贷款。二、按贷款发放方式划分：信用贷款、保证担保贷款、抵押和质押担保贷款 。三、按承担的经济责任划分：自营贷款、委托贷款、专项贷款、特定贷款。 四、按照客户类型分类：可分为公司类和个人类 。五、贷款按形态分，按贷款风险“四级”分类可分为：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款 ；按照五级分类标准可分为正常、关注、次级、可疑、损失类。Page 18信贷业务基本概念信贷业务基本概念短期贷款：指贷款期限在一年以内（含一年）的贷款。按照贷款期

16、限可分为：中期贷款：指贷款期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的贷款。长期贷款：指贷款期限在五年以上（不含五年）的贷款，长期贷款期限最长不得超过10年。具体在操作中，除掌握以上原则外还应根据贷款项目的生产周期合理确定贷款期限。银监会流动资金贷款管理办法规定：短期流动资金贷款期限银监会流动资金贷款管理办法规定：短期流动资金贷款期限在一年（含）以内，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要；在一年（含）以内，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要；中期流动资金贷款期限为一至三年（含），主要用于企业生产经中期流动资金贷款期限为一至三年（含），主要用于企业生产经营中经常占用。营中经常占用。Pag

17、e 19信贷业务基本概念信贷业务基本概念按照贷款的发放方式可分为：信用、保证、抵质押方式信用贷款：指凭借款人的信誉发放的贷款。保证担保贷款：一般保证和连带责任保证。 1、保证担保贷款：按担保法规定的保证方式，以第三人承诺在借款人到期没有偿还或不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 2、贷款的一般保证：指贷款人和保证人在贷款保证合同中约定，当借款人到期不能履行贷款债务时，由保证人承担保证责任的一种保证方式。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行后仍不能履行前，有权拒绝承担保证责任。Page 20信贷业务基本概念信贷业务基本概念 连带保证

18、责任：当事人在保证合同种约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按连带责任保证承担责任。连带保证责任的债务在主合同规定的债务履行届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证责任范围内承担保证责任。Page 21信贷业务基本概念信贷业务基本概念贷款种类：贷款种类：按承担的经济责任划分：自营贷款、委托贷款、专项贷款、特定按承担的经济责任划分：自营贷款、委托贷款、专项贷款、特定贷款。贷款。（1）自营贷款：指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险）自营贷款：指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风

19、险由贷款人承担，并由贷款人收回贷款本金和利息。由贷款人承担，并由贷款人收回贷款本金和利息。（2）委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由）委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等条件代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续利率等条件代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。费，不承担贷款风险。(3)专项贷款：指由政府部门、企事业单位或银行本身安排资金，对放款范专项贷款：指由政府部门、企

20、事业单位或银行本身安排资金，对放款范围、对象、项目、利率、额度等方面都有专门规定的贷款，这种贷款可围、对象、项目、利率、额度等方面都有专门规定的贷款，这种贷款可以是自营贷款也可以是委托贷款，具体根据承贷协议而定。以是自营贷款也可以是委托贷款，具体根据承贷协议而定。（4）特定贷款：指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措）特定贷款：指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。施后责成国有独资商业银行发放的贷款。Page 22信贷业务基本概念信贷业务基本概念贷款期限：是指根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同协商后

21、确定的贷款使用期限。确定贷款期限要合理且和贷款用途一致（部分贷款形成不良原因与贷款期限约定有关）。农村信用社贷款期限确定应遵循以下原则：1、贷款期限应根据借款人的生产经营周期和还款能力以及贷款人的资金供给能力由借贷双方共同协商后确定，并要在借款合同中注明。2、农业生产贷款和多种经营贷款期限可按农作物生长周期和多种经营发展周期确定 。3、农户其他贷款期限可按贷款用途、生产经营情况和家庭收入情况确定。一般控制在13年以内，最长不超过5年。4、工商企业流动资金贷款期限，可按企业周转期限和生产经营情况确定期限，一般控制在1年以内。5、自营贷款期限一般不得超过10年。6、票据贴现的贴现期限最长不得超过6

22、个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。Page 23信贷业务基本概念信贷业务基本概念银监会关于中长期整贷整还贷款规范银监会以中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知（银监发【2010】103号文件）提出关于整贷整还中长期贷款规范要求。一、规范中长期贷款还款方式各机构要本着风险早期暴露、审慎经营、科学负担三大原则，对包括平台贷款在内的中长期贷款还款方式进行统一规范，不得集中在贷款到期时偿还。各机构要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定还款方式，实行分期偿还，做到半年一次还本付息，鼓励有条件的可按季度进行偿还。对于提前还款部分，各机构应按照实际用款期限，相应折算成同期限的贷款

23、利率计算本息。（部分机构为多收利息，拒绝借款人提前归还贷款）Page 24信贷业务基本概念信贷业务基本概念 一是对于整贷整还类中长期贷款的存量部分，各机构要加大贷后管理力度，通过认真的借贷双方协商，修订合同或增加补充条款的方式，实现调整还款方式。对于平台贷款，要作为重点进行 清理规范，根据平台自身现金流情况和地方政府财力情况，与地政府和平台客户协商贷款合同修订工作，调整还款计划，实现平台贷款还款方式和还款期限的转变。对于平台贷款以外的中长期贷款，也要加强管理，确定符合项目现金流情况的还款方式，提早暴露信贷风险。Page 25信贷业务基本概念信贷业务基本概念 二是对于已签订贷款合同，但未完成放款

24、过程的整贷整还类中长期贷款，各机构应利用发放后续贷款前的有利时机，抓紧与客户协商对贷款合同及时补充完善和进一步修订，调整贷款还款方式，避免贷款本金集中到期偿还不科学的问题。 三是对于新增的中长期贷款，各机构要根据项目建设运营周期和项目预期现金流情况，合理确定贷款期限和建设期内宽限期以及本息科学的还款方式，原则上项目技术建成后，每年至少两次偿还本金，利随本清。同时加强贷款资金发放后的管理，有效监控 资金流向，适时掌握风险因素变动情况，及早防范化解信贷风险。Page 26信贷业务基本概念信贷业务基本概念 二、合理确定中长期贷款期限 各机构要科学考量中长期贷款的现金流、行业、项目类别、地 区、项目规

25、模等因素，合理确定中长期贷款的建设期、达产期、还贷期和总贷款期限。原则上不得宽容工程延期和超概算行为，更不可利用宽限期变相延长总贷款期限。完善现有项目融资业务、固定资产贷款等内部管理办法，将中长期贷款合同及执行管理作为信贷管理的有机组成部分，加强内部审计和风险控制全覆盖，做到问题早发现、早干预，有效防范信贷风险。 三、完善中长期贷款风险分类制度。Page 27信贷业务基本概念省联社对中长期贷款规范要求：一、对于流动资金贷款，要大力倡导“总额控制，随用随借，随时归还，周转使用”的放款原则，缩短借款人申请贷款时间，减轻借款人财务负担，使借款人主动树立有钱就还的理念。放款时应综合考虑借款人生产经营周

26、期、销售回款周期、整体债务安排、经营发展趋势等因素合理确定流动资金贷款期限和还款方式。Page 28信贷业务基本概念二、对于固定资产贷款，要根据项目建设、现金流、投资回收期等情况合理确定还款计划，在项目受益期每年至少要求借款人归还贷款本金两次。三、对于已发放中长期贷款要积极与借款人协商，修订还款计划，减少集中还款风险，特别是全省农村合作金融机构地方政府融资平台中长期贷款大多采取集中还款方式，风险较大，相关机构要积极与借款人、借款人上级主管部门协商，争取修订还款计划，化解集中还款风险。四、为增强还款计划对借款人的法律约束力，还款方式要作为合同附件与借款合同一并进行公证，并督促借款人严格按还款计划

27、归还贷款，否则应按违约进行处理Page 29信贷业务基本概念 需要中长期整贷整还贷款规范种类（1） 1、2010年以前发放，截至目前有余额需要修订补正的中长期贷款（含平台贷款）合同包括固定资产贷款、项目贷款和流动资金贷款合同，不包括个人贷款。其中流动资金贷款可根据业务的实际周转天数确定还本付息周期，在授信额度内灵活周转使用，但若用于其他，如短贷长用、借新还旧或还旧借新，必须修订补如短贷长用、借新还旧或还旧借新，必须修订补正。正。 2、2010年前发放，2011年内到期（含已逾期）的中长期贷款合同以及存量中长期贷款中一年一次还本付息的合同不再纳入整改范围。Page 30信贷业务基本概念信贷业务基

28、本概念 需要中长期整贷整还贷款规范种类（2） 3、新增中长期贷款必须严格执行一年至少两次的还本付息要求。2011年新增固定资产中长期贷款必须严格执行项目收益期一年至少两次的还本付息要求。流动资金贷款可根据业务的实际周转天数确定还本付息周期，在授信额度内灵活周转使用，合理确定还款期限。 4针对以社团方式发放的中长期贷款，由牵头行社负责组织各参加行社共同开展合同整改工作。Page 31信贷业务基本概念明确修订方法。本次修订主要采用签订补充协议方式进行，各机构要积极与借款人协商，签订补充协议，作为借款合同的重要组成部分。固定资产中长期贷款补充协议要明确约定还款时间，至少要达到在项目收益期一年两次的还

29、本付息的最低要求，对需修订的流动资金贷款，要根据业务的实际周转天数合理确定还本付息时间。修订时间要求。各机构要成立组织，层层落实责任，务必要在8月末前完成中长期贷款还款方式修订工作，未完成此项工作的联社要书面向省联社说明原因。省联社将于9月份对中长期贷款还款方式规范工作进行一次检查，如未完成此项工作又无正当理由的，省联社将严肃问责。各机构必须建立中长期贷款规范台账（切换），每月5日前上报省联社。Page 32信贷业务基本概念法人概念法人,相对于自然人而言。自然人是以生命为存在特征的个人。我们每个人都是自然人。法人是具有民事权利能力和民事行为能力， 依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织，是社

30、会组织在法律上的人格化。 Page 33信贷业务基本概念法人法人特征特征：法人不是自然人，是一种社会组织法人不是自然人，是一种社会组织法人享有民事权利能力和民事行为能力法人享有民事权利能力和民事行为能力 法人具有独立的财产法人具有独立的财产 法人能够独立的承担民事责任。法人能够独立的承担民事责任。 Page 34信贷业务基本概念法人具备法人具备条件条件：依法成立。依法成立。 有必要的财产和经费。有必要的财产和经费。有自己的名称、组织机构和场所。有自己的名称、组织机构和场所。 能够独立承担民事责任。能够独立承担民事责任。 Page 35信贷业务基本概念法定代表人：法定代表人是指依法代表法人行使民

31、事权利，履行民事义务的主要负责人（如：工厂的厂长、公司的董事长等）。中华人民共和国民事诉讼法第49条规定：法人由其法定代表人进行诉讼；其他组织由其主要负责人进行诉讼。法定代表人有权直接代表本单位向人民法院起诉和应诉，其所进行的诉讼行为，就是本单位（或法人）的诉讼行为，直接对本单位（或法人）发生法律效力。法定代表人与法人的代表是有一定区别的，代表人的行为不是被代表人本身的行为，只是对被代理人发生直接的法律效力，而法定代表人的行为，就是企业、事业单位等本身的行为。Page 36信贷业务基本概念 公民的民事权利能力：是指法律赋予公民享受权利和承担义务的资格。自然人的民事权利能力是自然人依法取得民事权

32、利、承担民事义务的资格。在民法史上它的发展是一个历史的发展、演进的过程。从现代的人权观念来看，自然人的民事权利能力应是开始于生命的开始，终于生命的结束。而且自然人的民事权利能力是平等的，不应有一般的民事权利能力和特殊的民事权利能力之分。因为胎儿也具有生命，故胎儿也具有民事权利能力，同时也应赋予无国籍人以民事权利能力。 而死者因为没有了生命，所以也就没有了民事权利能力。Page 37信贷业务基本概念 民事行为能力是民事主体独立实施民事法律行为的资格。具有民事权利能力，是自然人获得参与民事活动的资格，但能不能运用这一资格，还受自然人的理智、认识能力等主观条件的制约。易言之，理智不健全的权利能力者，

33、若任其独立参与民事活动，可能会损害自己，也可能会损害别人。所以，有民事权利能力者，不一定就有民事行为能力，两者确认的标准不同。Page 38信贷业务基本概念中华人民共和国民法通则规定： 第十一条十八周岁以上的公民是成年人， 具有完全民事行为能力， 可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。 十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。 第十二条十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动； 其他民事活动由他的法定代理人代理， 或者征得他的法定代理人的同意。 不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代

34、理人代理民事活动。 Page 39信贷业务基本概念 中华人民共和国民法通则规定： 第十三条不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人 ， 由他的法定代理人代理民事活动。 不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。 第十四条无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是他的法定代理人。Page 40信贷业务基本概念中小微型企业标准（切换）为贯彻落实中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见（国发200936号），工业和信息化部、国家统计局、发展改革

35、委、财政部研究制定了中小企业划型标准规定，于 二一一年六月十八日下发。中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。本规定适用的行业包括：农、林、牧、渔业，工业（包括采矿业，制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业），建筑业，批发业，零售业，交通运输业（不含铁路运输业），仓储业，邮政业，住宿业，餐饮业，信息传输业（包括电信、互联网和相关服务），软件和信息技术服务业，房地产开发经营，物业管理，租赁和商务服务业，其他未列明行业（包括科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，社会工作，文化、体育和娱乐

36、业等）。本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类所有制和各种组织形式的企业。个体工商户和本规定以外的行业，参照本规定进行划型。Page 41信贷业务基本概念 小企业贷款投放两个不低于：小企业信贷投放的增速要确保不低于全部贷款增速，信贷投放的增量要确保不低于上年。（切换） 涉农贷款三个高于：即：农贷增速高于贷款平均增速，增量和占比均高于上年。Page 42信贷业务基本概念小企业六项机制六项机制是中国银监会2005年7月在银行开展小企业贷款业务指导意见中提出的。 银行应创新小企业授信业务，完善业务流程、风险管理和内部控制，着重建立和完善小企业授信“六项机制”，包括利率的风险定价机制，独立核算

37、机制，高效的审批机制，激励约束机制，专业化的人员培训机制，违约信息通报机制。1、建立小企业贷款利率的风险定价机制。要根据不同经济区域、小企业不同发展阶段的风险水平、资本成本、资金成本、风险成本、营运成本、税负成本、贷款目标收益、资本回报要求以及市场利率水平等因素，确定和调整小企业贷款利率水平，确保定价要能够全面覆盖风险。Page 43信贷业务基本概念2、建立独立的小企业贷款核算机制。要设立小企业贷款的专业部门，组建一支专业队伍，为小企业提供专业服务。要制定专项指标，准确统计分析小企业贷款的相关数据信息，对小企业贷款进行独立的成本和利润核算，独立考核小企业贷款的经营管理业绩。 3、建立高效的小企

38、业贷款审批机制。在风险可控的前提下，针对不同信贷产品的风险程度、不同分支机构的管理能力，实行分类授权管理；贷款审批效率要体现在审批时间上，要从审批体制、机制上体现高效和风险控制要求。 4、建立和完善小企业贷款的激励约束机制。要突出对信贷人员的正向激励，使小企业信贷人员的收入水平、职级晋升等个人利益与其业绩紧密联系，充分调动其工作积极性。在科学测算的基础上，合理制定和调整小企业贷款不良的控制标准，推行小企业信贷工作尽责制、不良贷款问责制和免责制，在有效控制风险前提下积极推动业务发展。Page 44信贷业务基本概念5、建立专业化的人员培训机制建立专业化的人员培训机制。要结合对银监会“六项机制”的学

39、习，普及小企业信贷知识，加强对小企业信贷人员的业务培训，提高信贷人员的素质。 6、建立和健全小企业贷款违约信息通报机制。建立和健全小企业贷款违约信息通报机制。要建立特别关注客户系统，全面反映违约客户情况强化信用约束，加强信用。文化建设，以控制风险，改善信用环境。Page 45信贷业务基本概念熟悉人行、省联社对贷款利率管理的熟悉人行、省联社对贷款利率管理的基本规定基本规定。（切换）（切换）1、合同期内贷款利率的调整。人民币短期贷款利率在合同期内固定不变；中、长期贷款利率由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式。2、罚息利率。逾期贷款(借款人未按合同约

40、定日期还款的借款)罚息利率在借款合同载明的贷款利率水平上加收30一50；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率在借款合同载明的贷款利率水平上加收50一100。3、农村信用社根据“区别对待、扶优限劣”的原则，实行有差别的贷款利率浮动，浮动幅度必须控制在人民银行颁布基准利率的0.9-2.3倍之间。4、省联社关于贷款结息规定Page 46信贷业务基本概念关联企业贷款及关联企业互保贷款的风险提示关联企业贷款及关联企业互保贷款的风险提示 关联企业贷款及其互相担保造成的严重后果：l、贷款垒大户。企业通过其关联企业在同一信用社，或同一联社下多个信用社，或多个联社不同信用社多头贷款，形成贷款实质上的垒大户。

41、2、贷款用途难以控制。这些关联企业以各种用途申请贷款，贷款后却巧妙通过其关联企业将贷款挪作他用，难以做到专款专用，信用社很难对其用途进行有效监督。3、贷款风险相对集中。一些关联企业在贷款之初就隐瞒其真实用途，多个关联企业为一个项目申贷，最终形成多笔贷款的风险十分集中，从而加大了贷款总体风险。4、关联企业互保形同虚设。关联企业在企业财务和经营决策中相互之间存在着直接或间接控制，或同受第三方控制，关联企业之间相互保证贷款也就犹如自贷自保，与信用贷款无异，贷款风险十分巨大。（不属于关联企业之间互保情况在综合网络系统中解决）Page 47信贷业务基本概念避免关联企业贷款的管理要求：1、在新增贷款中，调

42、查、审查必须尽职，特别是在借款人之问及借款人和担保人是否有关联关系方面，不能仅从借款资料表面进行判定，必须深入企业掌握其实质的相互控制和影响状况。同时要掌握借款人及其关联企业在本系统和其他金融机构的贷款等总体授信情况。要严格控制关联企业贷款，防止贷款垒大户；对保证担保的要从严审查，禁止发放关联企业互保贷款。2、对已经产生的关联企业贷款，必须采取有效措施及时收回，控制关联方总体贷款规模，降低集中风险。对已经产生的关联企业互保贷款，要通过办理抵押、提供有实力第三方担保等有效方式尽快完善贷款手续，化解信贷风险。Page 48信贷业务基本概念关联方关系判断的标准我国会计准则中提出，在企业财务和经营决策

43、中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，则视其为关联关系；如果两方或多方同受一方控制，则也视其为关联关系。由以上定义可知关联关系的主要特征是建立控制、共同控制和施加重大影响。所以，在具体运用关联方关系判断标准时，应当遵守实质重于形式的原则。例如，两个企业之间虽然不存在明显的关联方关系，但是只要一方对另一方或有一人能同时对两个企业施加重大影响，也应当将这两个企业视为关联方。Page 49信贷业务基本概念关联关系主要形式： 1、直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业。控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的

44、经营活动中获取利益。通过控制和被控制关系形成的关联方关系主要有：（1）母子公司之间；（2）同一母公司下的各个子公司之间；（3）不存在投资关系，但存在控制和被控制关系的企业之间。可见，投资并控制是形成母子公司关系的前提，但控制并不一定存在母子关系；控制又是构成关联方关系的主要形式。2、合营企业合营企业是指按合同规定经营活动由投资双方或若干方共同控制的企业。3、联营企业。联营企业是指投资者对其具有重大影响，但不是投资者的子公司或合营企业的企业。Page 50信贷业务基本概念4、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人是指直接或间接地控制一个企业10%或以上表决权资本的个

45、人投资者（包括自然人和法定代表人）。关键管理人员是指有权力并负责进行计划、指挥和控制企业的人员，主要指董事、总经理、总会计师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员（不包括董事会秘书、非执行董事、监事等）。关系密切的家庭成员是指在处理与企业的交易时有可能影响或受其影响的家庭成员（包括父母、配偶、兄弟、姐妹和子女）。由于投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员在处理与企业的交易时，能影响企业或受其影响，所以将其视为关联方。Page 51信贷业务基本概念如何防范关联贷款风险（切换）产生风险的主要手法1、建立股权关系复杂的关联企业组织网 2、伪造虚假贷款申请材料。 3、

46、采取交叉担保的方式骗贷。 4、挪用贷款资金 风险主要类别1、信用膨胀的风险 2、担保虚化的风险 3、信贷资金挪用风险。 4、贷款偿还风险 Page 52信贷业务基本概念风险控制指引建立关联企业信贷信息咨询系统，实现信息共享做到统一授信和个别授信相结合重视贷前调查和财务分析选择合适的借款主体，担保方式选择中注重物的担保在借款合同中设置预防性条款加强贷后管理，密切关注整个企业集团经营状况Page 53信贷业务基本概念地方政府融资平台概念：由地方政府出资设立，并承担连带还款责任的企业、事业、机关法人。新增地方政府融资平台必须遵照“保在建、压重建、禁新建”思路。新增融资平台贷款必须符合：一是符合中华人

47、民共和国公路法（指银行在符合条件的收费公路项目上可以新增贷款但不得新增非收费公路项目贷款）；二是符合国务院关于加强国有土地资产管理的通知,含有偿还能力公租房、廉租房、棚户区改造项目；三是国务院审批或核准的重大项目；四是符合国家宏观调控政策、发展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准、土地利用总体规划以及信贷审慎管理规定等在建项目贷款，其现金流能够达到全覆盖要求，资产负债率不高于80%，且存量贷款已在抵押担保、贷款期限、还款方式、合同补正等方面整改合格。Page 54信贷业务基本概念融资平台不可贷条件：一是不得向“名单制”以外融资平台发放贷款；二是不得再接受地方政府提供的任何形式的直接或间接担保

48、；三是不得再接受学校、幼儿园、公园等公益资产作为抵质押品；四是不得再接受以无土地使用权证的土地预期出让收入作为质押。省联社要求，所有发放地方政府融资平台机构（县级联社及发放机构）均要建立地方政府融资平台贷款台账（切换）。所有新增地方政府融资平台贷款无论金额大小，一律上报省联社审查后方可发放，不得随意新增。县联社每季度月初6号之前必须通过1104上报融资平台报表，无政府融资贷款机构上报融资平台报表表头。上报报表出现常见错误为：数据未校验，漏报，报表未填写上报时间，上报联社，未认真阅读填报说明等。上报一是必须按季通过1104下载本季需填报融资平台报表，不能使用上一季度报表；二是必须数据校验，校验通

49、过后方可上报；三是只填写本联社发放贷款情况，三是必须弄清楚自己有几家融资平台贷款，不得漏报。Page 55贷款三查之信贷业务受理与调查贷款条件贷款条件一、客户申请贷款必须具备的基本条件：一、客户申请贷款必须具备的基本条件：1、 从事的经营活动合规、合法，符合国家产业政策和社会发展从事的经营活动合规、合法，符合国家产业政策和社会发展规划要求。规划要求。2、有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期还本付息，、有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期还本付息， 原原应付贷款利息和到期贷款已清偿。应付贷款利息和到期贷款已清偿。3、已开立基本账户或一般存款帐户。自愿接受信用社信贷监督、已开立基本账户或一

50、般存款帐户。自愿接受信用社信贷监督和结算监督。和结算监督。4、有限责任公司和股份有限责任公司对外股本权益性投资符合、有限责任公司和股份有限责任公司对外股本权益性投资符合国家有关比例，实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章国家有关比例，实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，具有董事会授权或决议。程，具有董事会授权或决议。Page 56贷款三查之信贷业务受理与调查5、除自然人外的贷户，需有符合规定比例的资本金或规定比例、除自然人外的贷户，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率，且必须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款的资产负债率，且必须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，

51、以及技术监督部门颁发的组织机构代码。卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码。6、除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当、除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当提供经过工商部门办理营业执照年检手续。特殊行业必须持提供经过工商部门办理营业执照年检手续。特殊行业必须持有有权机关颁发的营业许可证。有有权机关颁发的营业许可证。 7、不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保。、不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保。Page 57贷款三查之信贷业务受理与调查 农户申请贷款应具备的条件：农户申请贷款应具备的条件： 1、信誉较好；、信誉较好； 2、生产经营的产品有市场、有效益

52、；、生产经营的产品有市场、有效益； 3、还款来源较强；、还款来源较强； 4、除农户小额信用贷款外，应有相应的担保措施。、除农户小额信用贷款外，应有相应的担保措施。Page 58贷款三查之信贷业务受理与调查 申请借款申请，就是借款人需要取得贷款时，向主办信用社或者其他借款申请，就是借款人需要取得贷款时，向主办信用社或者其他信用社的经办机构提出的书面申请。借款人需要贷款，必须向主信用社的经办机构提出的书面申请。借款人需要贷款，必须向主办信用社提供书面申请后，主办信用社方可受理。办信用社提供书面申请后，主办信用社方可受理。 农户贷款需提供的资料：书面申请、借款人及配偶身份证复印件、农户贷款需提供的资

53、料：书面申请、借款人及配偶身份证复印件、担保人及配偶身份证复印件、信用证、婚姻证明、户口簿。担保人及配偶身份证复印件、信用证、婚姻证明、户口簿。Page 59贷款三查之信贷业务受理与调查个体工商户贷款需提供以下资料：个体工商户贷款需提供以下资料：1、借款人书面申请、借款人书面申请2、借款人及配偶身份证复印件、担保人及配偶身份证复印件、借款人及配偶身份证复印件、担保人及配偶身份证复印件3、婚姻证明、户口簿、婚姻证明、户口簿3、有营业执照的必须提供应营业执照复印件、有营业执照的必须提供应营业执照复印件4、税务登记证、税务登记证5、抵押贷款必须提供抵押物产权证书相关资料复印件、抵押贷款必须提供抵押物

54、产权证书相关资料复印件Page 60贷款三查之信贷业务受理与调查企事业贷款需提供以下资料：企事业贷款需提供以下资料：1、借款人书面申请、借款人书面申请2、年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、国家规定特、年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、国家规定特殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件；按规定应取得殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件；按规定应取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明；环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明；3、公司章程、验资报告（历次变更）、公司章程、验资报告（历次变更）4、贷款卡、贷款卡5、税务证明

55、（地税、国税）。、税务证明（地税、国税）。6、法定代表人身份证明、主管部门任命书及必要的个人信息，对委托办、法定代表人身份证明、主管部门任命书及必要的个人信息，对委托办理授信业务的，须提交书面授权委托书；客户公章与法定代表人、财务理授信业务的，须提交书面授权委托书；客户公章与法定代表人、财务负责人签字样本；负责人签字样本；7、进三年财务报表及附注及近期财务报表及附注（、进三年财务报表及附注及近期财务报表及附注（一般不超过一般不超过6个月，个月，省联社对上报贷款要求不超过省联社对上报贷款要求不超过3个月个月），成立不足三年的客户，提交自成），成立不足三年的客户，提交自成立以来的年度报表；最近年度

56、报表必须通过省联社入围中介会计事务所立以来的年度报表；最近年度报表必须通过省联社入围中介会计事务所审计，但最近一期财务报表一般不要求审计。审计，但最近一期财务报表一般不要求审计。Page 61贷款三查之信贷业务受理与调查8、用途及还款来源证明，如年度生产经营计划、资金来源与使、用途及还款来源证明，如年度生产经营计划、资金来源与使用计划、购销合同或其它经济、商务合同书、招标协议等；用计划、购销合同或其它经济、商务合同书、招标协议等；9、根据风险管理需要，要求客户提供不动产及其他主要资产权、根据风险管理需要，要求客户提供不动产及其他主要资产权证、发票的复印件，价值评估报告书；证、发票的复印件，价值

57、评估报告书；有条件的地方需提供银行流水，企业机读档案。有条件的地方需提供银行流水，企业机读档案。注意：注意：对于所收集资料应由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签名确认。非初次申请授信的客户，农村合作金融机构已有上述资料且至申请日仍然有效的，可不要求重复提供。Page 62贷款三查之信贷业务受理与调查保证人为法人或其他经济组织的，应提供资料：保证人为法人或其他经济组织的，应提供资料：年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、税务登年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、税务登记证、特殊行业的须同时提供政府主管部门颁发的经营许可证或记证、特殊行业的须同时提

58、供政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质证书；行业资质证书；法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本。托书、委托代理人身份证明及签字样本。行政公章或合同专用章、印鉴卡、企业章程；行政公章或合同专用章、印鉴卡、企业章程；保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明；有有权

59、授权人的授权书或有权审批机关的审批证明；近期财务报告近期财务报告金融机构借款及或有负债清单及详细说明金融机构借款及或有负债清单及详细说明其他资料其他资料Page 63贷款三查之信贷业务受理与调查保证人为自然人的，应提供：保证人为自然人的，应提供：有效身份证件有效身份证件固定居所证明固定居所证明财产或收入状况或其他能证明其收入情况证明财产或收入状况或其他能证明其收入情况证明同意保证书面材料同意保证书面材料其他资料其他资料Page 64贷款三查之信贷业务受理与调查抵押人为法人或其他经济组织的，应提供：抵押人为法人或其他经济组织的，应提供：年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、税务登记证

60、、年检合格的营业执照或事业单位登记证、织机构代码证、税务登记证、特殊行业的须同时提供政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质证书；特殊行业的须同时提供政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质证书；法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本。委托代理人身份证明及签字样本。行政公章或合同专用章印鉴卡、企业章程；行政公章或合同专用章印鉴卡、企业章程；保证人有权决策机构保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；