案例9 空运出口受骗案等

1、进出口业务案例分析2015-2016 2015-2016 学年学年 第二学期第二学期广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003第三章第三章 案例案例 9 9空运出口受骗案空运出口受骗案 （P53）五五个个方方面面了了解解案案情情1 1、合同条款、合同条款2 2、开证情况、开证情况3 3、索偿情况、索偿情况4 4、联系情况、联系情况5 5、结果、结果1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品：裘皮服装裘皮服装 总总 价：价：USD200,000USD200,000 贸易条件：贸易条件：CIFCIF法兰克福法兰克福 运输方式：运输方式：空运（北京空运（北京- -法兰克福）法兰克福） 结算方式：结算

2、方式：100%100%不可撤销即期信用证不可撤销即期信用证2 2、开证情况、开证情况 买方按时开来信用证，通知行和议付买方按时开来信用证，通知行和议付行均为国内某银行。卖方按合同规定发运行均为国内某银行。卖方按合同规定发运货物，并向国内银行交单办理议付，顺利货物，并向国内银行交单办理议付，顺利得到货款。得到货款。3 3、索偿情况、索偿情况 国内议付行向开证行索偿时，开证国内议付行向开证行索偿时，开证行以行以“单证不符单证不符”拒付。拒付。4 4、联系情况、联系情况 卖方即联系承运人，得知货物已被卖方即联系承运人，得知货物已被收货人提走。卖方多次买方，了无音讯。收货人提走。卖方多次买方，了无音讯

3、。再与开证行联系，均以同样理由推脱。再与开证行联系，均以同样理由推脱。5 5、结果、结果 3 3个月后，国内议付行以单证不符、个月后，国内议付行以单证不符、遭开证行拒偿为由收回议付款（行使追遭开证行拒偿为由收回议付款（行使追索权），并加收利息，卖方货款两空。索权），并加收利息，卖方货款两空。中方议付并顺利得到票款，说明什么？问题问题1 1议付议付 指定银行在获得偿付的银行日或之前，购指定银行在获得偿付的银行日或之前，购买相符交单项下的汇票及买相符交单项下的汇票及/ /或单据，并向受益或单据，并向受益人预付或同意预付款项。人预付或同意预付款项。索偿（索汇）索偿（索汇） 银行（通常在卖方所在地）办

4、理信用证银行（通常在卖方所在地）办理信用证结算，向受益人支付了票款后，即寄单向开证结算，向受益人支付了票款后，即寄单向开证银行索回其已付给受益人的票款。银行索回其已付给受益人的票款。信 用 证 结 算 程 序开证人开证人（进口人）（进口人）受益人受益人（出口人）（出口人）开证行开证行 付款行付款行通知行通知行 议付行议付行合同合同申请开证申请开证寄交信用证寄交信用证转递信用证转递信用证交单议付交单议付垫付货款垫付货款索偿索偿偿付偿付通知付款通知付款付款赎付款赎单议付议付Negotiation索偿索偿reimbursement单证不符单证不符 信用证项下单据的表面与信用证要求不一致。信用证项下单

5、据的表面与信用证要求不一致。查证后发现查证后发现 德国的开证行为一家金融公司所办，实力薄德国的开证行为一家金融公司所办，实力薄弱。弱。议付行说单证相付，开证行又说单证不符，问题出在哪里？问题问题2 2 案中的信用证属何种信用证？问题问题3 3 议付信用证议付信用证1 1 付款信用证付款信用证2 2航空运单的特点航空运单的特点 虽然虽然华沙公约华沙公约和和海牙规则海牙规则不限制不限制航空运单流通，但在实际业务中，一般都印有航空运单流通，但在实际业务中，一般都印有“不可转让不可转让”的字样。的字样。 因此，航空货运单既不是货物的物权凭因此，航空货运单既不是货物的物权凭证，也不是提货凭证。证，也不是

6、提货凭证。 货物被收货人提走，航空公司应该负责任吗？为什么？问题问题4 4航空承运人的权利和义务1 1、承运人的权利是向托运人、收货人收取费、承运人的权利是向托运人、收货人收取费 用；用；2 2、承运人的主要义务是负责运送货物；、承运人的主要义务是负责运送货物；3 3、免责事项：、免责事项：3 3项（华沙公约）；项（华沙公约）；4 4、赔偿限额：最高赔偿限额为每公斤、赔偿限额：最高赔偿限额为每公斤250250法法 郎，（华沙公约）。郎，（华沙公约）。中方议付时，议付行说单证相符，后来又收回议付款，这有道理吗？为什么？问题问题5 5追索权追索权 议付银行办理信用证结算后，若向开证议付银行办理信用

7、证结算后，若向开证行索偿失败，结算行有权将汇票及其他单据行索偿失败，结算行有权将汇票及其他单据退回受益人，并追回原先垫支付给受益人的退回受益人，并追回原先垫支付给受益人的 票款。议付行的这种权利就叫票款。议付行的这种权利就叫“追索权追索权”。如何去判别信用证项下的银行追索权？ 主要看该信用证主要看该信用证 ( (尤其是汇票尤其是汇票) ) 对结算对结算行的责任的规定。行的责任的规定。 1) 1)若开证行是汇票付款人，结算行是收若开证行是汇票付款人，结算行是收款人，受益人是出票人，那么结算行通常都款人，受益人是出票人，那么结算行通常都有追索权；有追索权； 2) 2)若结算行是汇票中的承兑人或信用

8、证若结算行是汇票中的承兑人或信用证中指定的付款人中指定的付款人 ( (毋需汇票毋需汇票) )，那么结算行就，那么结算行就 没有追索权；没有追索权； 如此看来，保兑信用证的保兑银行对受如此看来，保兑信用证的保兑银行对受益人没有追索权。益人没有追索权。保兑信用证为什么没有追索权？n由另一家银行由另一家银行( (通常是通知行通常是通知行) ) 附加兑付保证附加兑付保证的信用证称为保兑信用证；的信用证称为保兑信用证；n根据受益人要求，开证行往往在开立信用根据受益人要求，开证行往往在开立信用证时加列委托保兑文句，如，请贵行通知证时加列委托保兑文句，如，请贵行通知受益人，并加具保兑；受益人，并加具保兑；n

9、通知行接受了委托后，在信用证上加列保通知行接受了委托后，在信用证上加列保兑文句，如，兑文句，如，“This credit is confirmed by This credit is confirmed by us.”us.”n保兑行的保兑责任与开证行的付款责任完保兑行的保兑责任与开证行的付款责任完全相同但又相对独立。全相同但又相对独立。n保兑行负有必然的议付、承兑、付款的第保兑行负有必然的议付、承兑、付款的第一责任，并对受益人不得追索。一责任，并对受益人不得追索。 票据流通过程中，持有到期票据者，票据流通过程中，持有到期票据者，在向应付款者索要票款、兑现票据时，如在向应付款者索要票款、兑现票

10、据时，如果付款人拒绝付款，即可向付款人所在地果付款人拒绝付款，即可向付款人所在地的法院申请出具付款人拒绝付款的证书，的法院申请出具付款人拒绝付款的证书，然后凭证书向票据背书人索要票款：金额然后凭证书向票据背书人索要票款：金额为票据金额加利息及拒绝证书费用。为票据金额加利息及拒绝证书费用。议付行在向中方行驶追索权时为什么还要加收利息？问题问题6 6中失策对买方的资信缺乏了解。对买方的资信缺乏了解。1 1采用空运而未要求买方以采用空运而未要求买方以预收货款或保兑预收货款或保兑L/CL/C结算。结算。2 2方中教训对不了解资信的客户，应先对不了解资信的客户，应先进行资信调查。进行资信调查。1 1对缺

11、乏资信的客户，应考虑对缺乏资信的客户，应考虑以预收货款或保兑以预收货款或保兑L/CL/C结算，最结算，最好海运货物，凭提单结算。好海运货物，凭提单结算。2 2方空运单收货人一栏设为空运单收货人一栏设为“自自己人己人”：分公司、代理、银行。：分公司、代理、银行。3 3第三章第三章 案例案例 1111航航空运空运输输丧失货丧失货权受损案权受损案 （P57）1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品：羊绒纱羊绒纱 总总 价：价：USD60,000USD60,000 贸易条件：贸易条件：CFR CFR 新德里（空运）新德里（空运） 装装 运运 期：期：当年当年8 8月（上海月（上海- -新德里）新德里）

12、 结算方式：结算方式：100%100%不可撤销的即期信用不可撤销的即期信用 证结算证结算2 2、开证情况、开证情况 进口方按时通过印度一家商业银行开进口方按时通过印度一家商业银行开来信用证，通知行和议付行均为国内某银来信用证，通知行和议付行均为国内某银行，信用证中的价格术语为行，信用证中的价格术语为“CIF New CIF New Delhi”Delhi”。3 3、议付情况、议付情况 卖方卖方按规定发运货物，将信用证要按规定发运货物，将信用证要求的各种单据备妥交单，并办理了议付求的各种单据备妥交单，并办理了议付手手续。续。国内议付行将有关单据寄印度开证，国内议付行将有关单据寄印度开证，不久即收到开证行的拒付通知书，理由不久即收到开证行的拒付通知书，理由为为单证不符。单证不符。4 4、联系情况、联系情况 出口方立即与进口方联系要求对出口方立即与进口方联系要求对方付款赎单方付款赎单，同时通过国内议付行向开同时通过国内议付行向开证行发出电传，申明证行发出电传，申明“不符点不符点”不成不成立，要求对方按照（立，要求对方按照（UCP00UCP00）的规定及）的规定及时履行偿付义务。时履行偿付义务。两方均置之不理。两方均置之不理。5 5、结果、结果 出口方立即与货物承运人联系，其出口方立即与货物承运人联系，其在新德里的货运代理告知该批货物早已在新德里的货运代理