生产经营质询会汇报材料学习教案

1、会计学1生产经营质询会汇报生产经营质询会汇报(hubo)材料材料第一页，共74页。第1页/共74页第二页，共74页。指标单位当月累计预算上年同期实际与预算比与同期比预算实际超欠主营业务收入万元23,578.73 10,686.90 33,844.98 10,266.24 23,158.08 247,222.45 303,406.99 56,184.54 单位平均销售毛利元/吨279.95 144.00 431.64 151.69 287.64 279.42 313.32 33.90 利润总额万元 1,612.73 388.44 3,268.85 1,656.12 2,880.41 17,726

2、.60 20,465.80 2,739.20 折旧总额万元 968.67 732.84 904.28 -64.39 171.44 9,893.75 9,515.75 -378.00 生铁产量万吨 10.81 6.20 11.27 0.46 5.07 114.22 116.00 1.78 钢坯产量万吨9.80 5.00 9.48 -0.32 4.48 93.80 95.2 1.4 螺纹钢产量万吨6.50 4.75 8.70 2.20 3.95 73.60 82.09 8.49 品种钢万吨1第2页/共74页第三页，共74页。2指标指标单位单位当月当月累计累计预算预算上年同期上年同期实际实际与预算比

3、与预算比与上年比与上年比预算预算实际实际超欠超欠主营业务收入万元 7,992.38 5,905.68 9,912.76 1920.38 4007.08 87407.37 95935.49 8528.12 单位平均销售毛利元/吨80.04-27.11 187.44 107.40 214.55 67.35 151.35 84.00 利润总额万元372.00 -615.40 1243.46 871.46 1858.86 2429.33 8257.005827.69折旧总额万元393.31357.00 381.29 -12.02 24.29 4089.74 4178.14 88.40 焦炭产量万吨8.

4、22148.33 8.83 0.61 0.50 91.53 92.44 0.91 第3页/共74页第四页，共74页。3第4页/共74页第五页，共74页。4第5页/共74页第六页，共74页。利润总额差异利润总额差异(chy)1656.13采购采购(cigu)价格价格-7826.03外部外部(wib)因素因素2000.08销售价格销售价格9826.11-343.95内部因素内部因素-423.06销售数量销售数量89.28-1.73期间费用等期间费用等消耗、工资消耗、工资及制造费用及制造费用-12.63产成品库存产成品库存销售结构销售结构4.195第6页/共74页第七页，共74页。1-11月份利润总

5、额差异月份利润总额差异2697.70采购采购(cigu)价格价格-40,976.05外部外部(wib)因素因素2661.31销售价格销售价格43,637.3636.39内部内部(nib)因素因素-384.99销售数量销售数量351.72-1964.31期间费用等期间费用等消耗、工资消耗、工资及制造费用及制造费用2015.88产成品库存产成品库存销售结构销售结构18.09注：1-11月利润总额差异中不含1月份通过浙江结算的焦炭让利14.06万元及2月份代集团贴现 息115.19万元，再扣出5月化工焦炭让利87.75万元(通过浙江结算价差)，实际差额为2739.2万元。6第7页/共74页第八页，共

6、74页。利润总额差异利润总额差异871.46采购采购(cigu)价格价格-415.29外部外部(wib)因素因素1125.91销售价格销售价格1541.20-254.45内部因素内部因素-141.58销售数量销售数量41.6742.62期间费用等期间费用等消耗、工资消耗、工资及制造费用及制造费用-245.55产成品库存产成品库存销售结构销售结构48.397第8页/共74页第九页，共74页。1-11月份利润总额差异月份利润总额差异5733.29采购采购(cigu)价格价格-2924.47外部外部(wib)因素因素9170.67销售价格销售价格12,095.14-3437.38内部因素内部因素-8

7、88.49销售数量销售数量-412.72-370.61期间费用等期间费用等消耗、工资消耗、工资及制造费用及制造费用-1747.53产成品库存产成品库存销售结构销售结构-18.03注：1-11月利润总额差额中不含通过浙江与抚顺结算的焦炭让利6.65万元，再加5月焦炭让利87.75万元，实际差额为5827.69万元。8第9页/共74页第十页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售结构 销售数量9产品名称可比销量预算价格实际价格差异对利润影响不含税含税不含税含税吨元/吨元/吨元/吨元/吨元/吨万元123=2*1.1745=41.17

8、6=4-27=1610000炼钢生铁 19,742.52 1666.671950.004 2603.733046.36 937.06 1,849.99 普炭坯 3,694.00 2264.962650.003 3045.213562.90 780.25HRB335钢坯 427.16 3075.213598 12.95 - 螺纹钢 77,662.80 2448.462864.698 3475.484066.31 1027.02 7,976.12 其中:陈欠0 当月 - 小计 9,826.11 第10页/共74页第十一页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 消耗、工资

9、 及制造费用 期间费用等10 销售结构 销售数量产品名称可比销量预算价格实际价格差异对利润影响不含税含税不含税含税吨元/吨元/吨元/吨元/吨元/吨万元123=2*1.1745=41.176=4-27=1610000冶金焦 85,851.03 832.53 974.06 1,012.05 1,184.10 179.51804 1,541.20 其中:内销 58,215.32 837.61 980.00 1,012.33 1,184.43 174.72048 外销 27,635.71 823.79 963.83 1,011.45 1,183.40 187.66307其中:1、抚顺新钢铁 22,52

10、4.47 823.79 963.83 979.14 1,145.60 155.35132、吉林建龙 5,111.24 824.91 965.14 1,153.85 1,350.00 328.93615焦丁 1,906.38 600.00 702.00 600.00 702.00 0 - 焦粉 2,916.54 500.00 585.00 500.00 585.00 0 - 小计 1,541.20 第11页/共74页第十二页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用11此表售价为含税价 销售结构 销售数量第12页/共74页第十三页，共7

11、4页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用12此表售价为含税价 销售结构 销售数量第13页/共74页第十四页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售结构 销售数量13物资名称含水量预算价格（元吨）本月实际价格（元吨）实际与预算价格差异（元吨）上月实际价格（元吨）本月与上月价格差异（元吨）本月采购数量（吨）月末库存量（吨）铁粉干基604.521080.56476.041071.199.37 116,538.38 337,644.99 焦炭5%9951189.7194.7122

12、5.72-36.02 57,957.00 437.46 无烟煤10%583655.3372.33609.2146.12 11,301.93 7,386.46 烟煤10%5205462652026 1,073.73 919.50 废钢2291.112288.942.17 865.24 主焦10%696.3772.1975.89762.889.31 46,914.81 22,414.65 1/3焦10%566.74594.0327.29593.240.79 88,489.50 35,336.91 肥煤10%00气煤10%525.3520.3-5520.30 4,983.66 18,534.18 瘦

13、煤10%655662.817.81645.4417.37 2,581.35 2,674.12 第14页/共74页第十五页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用14注：此表采购价格为含税价 销售结构 销售数量第15页/共74页第十六页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 销售(xioshu)结构 产成品库存 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售数量15项目消耗量单耗可比消耗量预算价格实际价格差异对利润影响吨元/吨元/吨元/吨万元12345=1410000球团铁精粉 68,970.72 1.0095 69622.49 53

14、4.71942.09407.38 2836.28 烧结铁精粉 125,189.07 0.6214 77789.98 524.62942.09417.47 3247.50 氧化铁皮 125,189.07 0.0147 1840.28 600.00732.68132.68 24.42 外购矿0.00 0.00 0.00 焦炭 78,352.66 0.4854 38032.38 865.041058.36193.32 735.24 无烟煤 78,352.66 0.0836 6550.28 516.00545.0829.08 19.05 废钢 79,650.97 0.0091 724.82 1,700

15、.002132.22432.22 31.33 硅铁 79,650.97 0.0025 202.39 4,487.185088.37601.19 12.17 硅锰合金 79,650.97 0.0228 1812.86 4,487.187702.163214.98 582.83 碳化硅 79,650.97 0.0012 96.86 5,126.681735.23 -3,391.45 -32.85 其它370.07 合计7826.03 第16页/共74页第十七页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 销售(xioshu)结构 产成品库存 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售数量项目单耗 可

16、比消耗量预算价格实际价格差异对利润影响吨元/吨元/吨元/吨万元12345=1410000一、原料主焦煤0.4686 42,489.81 617.25 697.74 80.49 342.00 1/3焦煤0.7835 71,043.04 501.63 545.23 43.60 309.75 气煤0.0770 6,981.89 460.62 466.23 5.61 3.92 瘦煤0.0519 4,705.07 578.89 590.29 11.40 5.36 弱精煤0.0213 1,930.45 460.37 461.72 1.35 0.26 二、燃动力电41.0620 3,723,253.73 0

17、.28 0.50 0.22 81.91 三、副产品回收 - 焦 油0.0410 3,717.63 1196.66 1,741.57 544.91 202.58 粗 苯0.0130 1,178.76 3247.5 4,304.40 1,056.90 124.58 硫 铵0.0106 961.14 359.14 626.59 267.45 25.71 四、炭黑1538.46 - -1,538.46 0.00 五、其它24.96 合计 415.29 16第17页/共74页第十八页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用17注：此表采购价格

18、为含税价 销售数量 销售结构第18页/共74页第十九页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 销售(xioshu)数量 产成品库存 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售结构18产品名称.预算实际销售量销售量差异影响利润销售量单位毛利吨元/吨吨吨万元12.00 34=3-1 5=4210000 一、炼钢生铁 2,792.45 120.12 19,985.10 17,192.65 206.52 二、钢坯 29,990.00 358.70 4,121.16 -25,868.84 -935.35 1、普炭坯 25,270.00 326.08 3,694.00 -21,576.00 2、37m

19、n5钢坯 4,720.00 533.32 -4,720.00 3、335钢坯 427.16 427.16 三、螺纹钢 65,000.00 250.84 78,555.90 13,555.90 340.04 HRB335 65,000.00250.8477662.812662.8317.63HRB400250.84893.1893。122.41四、其它（压空、新水）-34.26 合计 -423.06 第19页/共74页第二十页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 销售(xioshu)数量 产成品库存 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售结构19产品名称预算实际销售量销售量差异影响利润

20、销售量单位毛利吨元/吨吨吨万元1234=3-1 5=4210000 一、焦炭81507 72.66 90673.959166.95 66.61 冶金焦7399080.0485851.0311861.03焦丁300901906.38-1102.62焦粉450802916.54-1591.46焦油21403041.32827.3粗苯9840774.35-209.65炭黑17001095.670.6-1629.4-186.18 硫铵79301210.18417.18 0.96 蒸气185005.90-18500- 5.90 电12188000.140-1218800-17.07 合计 -141.58

21、 第20页/共74页第二十一页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 销售(xioshu)数量 产成品库存 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售结构20第21页/共74页第二十二页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用21 销售数量 销售结构产品名称预算实际实际销售量的计划单位毛利毛利差异影响利润销售量毛利销售量毛利吨元/吨吨元/吨吨万元12345=（32）36=5-27=6310000一、生铁2,792.00 120.12 19,985.10 256.50 122.21 2.09 4.19 1、铸造生铁242.5829

22、2.682、炼钢生铁2,792.00120.1219,742.52256.06二、钢坯01、37mn52、普碳坯3、钢坯335合计4.19 第22页/共74页第二十三页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售数量 销售结构22产品名称预算实际实际销售量的计划单位毛利毛利差异影响利润销售量毛利销售量毛利吨元/吨吨元/吨吨万元12345=（32）36=5-27=6310000一、焦炭 81,507.00 72.66 90,673.95 177.47 75.78 3.12 28.33 1、冶金焦 73,990.00 80.04 85

23、,851.03 187.44 - 2、焦粒 3,009.00 - 1,906.38 0 - - - 3、焦粉 4,508.00 - 2,916.54 0 - - - 二、副产品4、焦油 214.00 3,041.30 59.7359.7359.73 18.17 5、粗苯 984.00 774.35 24.424.424.4 1.89 小计 48.39 第23页/共74页第二十四页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用单位毛利单位毛利（元（元/吨）吨）销量销量（吨）（吨）23 销售数量 销售结构第24页/共74页第二十五页，共74页

24、。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用24 销售数量 销售结构产品名称产品名称可比产品销售数量可比产品销售数量制造成本制造成本销售成本销售成本成本差异成本差异单位单位总额总额吨吨元元/ /吨吨元元/ /吨吨元元/ /吨吨万元万元一、生铁 - - 1、炼钢生铁 19,742.52 2,343.08 2,347.67 4.59 9.06 2、铸造生铁 - 3、混号铁 - 二、螺纹钢 - 1、HRB335 77,662.80 2,991.38 2,991.84 0.46 3.57 2、HRB4003、Q235三、钢坯1、Q235B - 2、Q23

25、5 - - 3、HRB335 - - 合计 12.63 第25页/共74页第二十六页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 消耗、工资 及制造费用 期间费用等25 销售数量 销售结构产品名称销售数量制造成本销售成本成本差异单位总额吨元/吨元/吨元/吨万元全焦90,673.95 782.37 809.45 27.08 245.55 其中:冶金焦85,851.03 797.90 824.61 26.71 229.31 合计245.55 第26页/共74页第二十七页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用成本对

26、比表.xls 销售数量 销售结构26成本项目成本项目烧结矿烧结矿球团矿球团矿预算预算本月本月差异差异预算预算本月本月差异差异量差量差价差价差合计合计量差量差价差价差合计合计1、原材料464.44 714.68 -5.73 255.98 250.25 533.01 949.72 3.25 413.46 416.71 2、燃动力44.8256.26 8.81 2.63 11.44 29.94 19.51 -10.97 0.54 -10.43 3、工资及附加5.35 6.94 1.59 4.13 2.13 -2.00 4、制造费用24.25 26.53 2.28 14.71 18.68 3.97 制

27、造成本538.86 804.41 3.08 258.61 265.55 581.79 990.04 -7.72 414.00 408.25 其中：折旧7.37 7.08 -0.29 5.55 5.96 0.41 责任成本531.49 538.72 7.23 576.24 570.08 -6.16 第27页/共74页第二十八页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用27成本对比表.xls 销售数量 销售结构成本项目成本项目生铁生铁预算预算本月本月差异差异量差量差价差价差合计合计1、原材料983.03 1625.78 16.86 625

28、.89 642.75 2、燃动力507.46641.46 36.77 97.23 134.00 3、工资及附加6.81 9.04 2.23 4、制造费用49.27 66.80 17.53 制造成本1546.57 2343.08 53.63 723.12 796.51 其中：折旧19.57 16.26 -3.31 责任成本1527.00 1603.70 76.70 第28页/共74页第二十九页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用 销售数量 销售结构成本项目成本项目钢坯钢坯HRB335HRB335螺纹钢螺纹钢HRB335HRB335

29、预算预算本月本月差异差异预算预算本月本月差异差异量差量差价差价差合计合计量差量差价差价差合计合计1、原材料1874.75 2721.37 -36.14 882.76 846.62 2058.292881.24-22.66845.61822.952、燃动力61.1850.46 -6.00 -4.72 -10.72 49.7640.8-9.350.39-8.963、工资及附加12.77 12.09 -0.68 29.878.77-21.14、制造费用62.94 49.24 -13.70 56.4460.574.13制造成本2011.64 2833.16 -42.14 878.04 821.52 2

30、194.362991.38-32.01846797.02其中：折旧27.48 21.18 -6.30 19.9419.63-0.31责任成本1984.16 1933.94 -50.22 2174.422125.75-48.6728第29页/共74页第三十页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 消耗、工资 及制造费用 期间费用等29 销售数量 销售结构成本项目成本项目焦炭焦炭预算预算本月本月差异差异量差量差价差价差合计合计1、原材料755.69 845.41 11.79 77.93 89.72 2、副产品回收230.94 236.35 -33.50 38.91 5.

31、41 2、燃动力114.6098.79 -22.59 6.78 -15.81 3、工资及附加14.77 15.11 0.34 4、制造费用76.91 59.41 -17.50 制造成本731.03 782.37 22.70 45.80 51.34 其中：折旧43.01 40.62 -2.39 责任成本688.02 695.95 7.93 第30页/共74页第三十一页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、工资 及制造费用30 销售数量 销售结构第31页/共74页第三十二页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 消耗(xioho)、工资 及制造

32、费用 期间费用等 销售数量 销售结构 产成品库存31工序可比销售及消耗对单位成本影响对总成本影响消耗工资制造费用结构差消耗工资制造费用结构差合计吨元/吨元/吨元/吨元/吨万元万元万元万元万元123455=12100006=13100007=14100008=15100008=5+6+7+8球团矿 68,970.72 -7.72 -2.00 3.97 -53.25 -13.79 27.38 -39.66 烧结矿 125,189.07 3.08 1.59 2.28 38.56 19.91 28.54 87.01 生铁 98,095.18 53.63 2.23 17.53 0.02 526.08 2

33、1.88 171.96 0.20 720.12 钢坯（普炭 ） - 0.00 -7.46 -27.45 - - - - 0.00 钢坯HRB335） 79,650.97 -42.14 -0.68 -13.70 -335.65 -5.42 -109.12 - -450.19 钢材HRB335）77662.8-32.01 -21.10 4.13 -3.26 -248.60 -163.87 32.07 -25.32 -406.56 小计-89.28 第32页/共74页第三十三页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 消耗(xioho)、工资 及制造费用 期间费用等 销售数量 销售结构 产成品库

34、存32工序可比销售及消耗对单位成本影响对总成本影响消耗工资制造费用结构差消耗工资制造费用结构影响合计吨元/吨元/吨元/吨元/吨万元万元万元万元万元123455=12100006=13100007=14100008=15100009=5+6+7+8焦炭90673.9522.70.34-17.5-10.13 205.83 3.08 -158.68 -91.85 -41.67 炭黑-3167.8-54.8-298.22 - - - - - - - - - - - - 小计- 41.67 第33页/共74页第三十四页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 期间费用等 消耗、

35、工资 及制造费用33 销售数量 销售结构第34页/共74页第三十五页，共74页。 销售价格 采购(cigu)价格 产成品库存(kcn) 消耗、工资 及制造费用 期间费用等34 销售数量 销售结构第35页/共74页第三十六页，共74页。35税 目项 目本月数上年同期本年累计数上年同期累计累计差异税费合计期初未交数 12,300.95 7,591.47 12,425.36 7,643.26 4,782.10 本期应交数 999.40 610.10 16,950.71 3,435.51 13,515.21 本期已交数 1,174.01 532.37 17,249.73 3,409.57 13,840

36、.17 期末未交数 12,126.34 7,669.20 12,126.34 7,669.20 4,457.14 其中：增值税期初未交数 5,941.23 4,511.62 8,676.78 4,908.66 3,768.12 本期应交数 255.22 502.14 12,357.55 2,830.91 9,526.64 本期已交数 590.44 532.37 15,428.33 3,258.18 12,170.15 期末未交数 5,606.00 4,481.39 5,606.00 4,481.39 1,124.61 企业所得税期初未交数 2,198.89 2,277.28 2,073.23

37、2,261.96 -188.73 本期应交数 - - 125.67 31.13 94.54 本期已交数 - - - 15.81 -15.81 期末未交数 2,198.89 2,277.28 2,198.89 2,277.28 -78.39 第36页/共74页第三十七页，共74页。36税 目项 目本月数上年同期本年累计数上年同期累计累计差异税费合计期初未交数 4,183.08 1,973.15 4,948.26 965.96 3,982.30 本期应交数 536.77 -46.62 10,774.94 992.01 9,782.93 本期已交数 583.57 333.84 11,586.92 3

38、65.28 11,221.64 期末未交数 4,136.28 1,592.69 4,136.28 1,592.69 2,543.59 其中：增值税期初未交数 1,779.22 1,771.52 4,251.29 957.72 3,293.57 本期应交数 -159.02 -81.28 7,228.00 757.15 6,470.85 本期已交数 - 333.83 9,859.09 358.46 9,500.63 期末未交数 1,620.20 1,356.41 1,620.20 1,356.41 263.79 企业所得税期初未交数 - - 本期应交数 - - 本期已交数 - - 期末未交数 -

39、- 备注：1、税费合计和增值税各栏不再考虑固定资产进项税额因素。 2、本年累计收到固定资产退税额 万元，期末固定资产应退税额 万元。 3、本月关于税费情况需要说明事项： 期末未交数4136万元,除增值税期应交数2460万元元(有留抵840万元)之外,有个人所得税613万元;城维税873万元;教育费附加374万元;房产税397万地; 印花税233万元,其它小税额26万元. 第37页/共74页第三十八页，共74页。37税 目项 目本月数上年同期本年累计数上年同期累计累计差异税费合计期初未交数 8,117.87 5,618.32 7,477.10 6,677.30 799.80 本期应交数 462.

40、62 656.72 6,175.78 2,443.49 3,732.28 本期已交数 590.44 198.54 5,662.82 3,044.29 2,618.53 期末未交数 7,990.06 6,076.51 7,990.06 6,076.51 1,913.55 其中：增值税期初未交数 4,162.01 2,740.10 4,425.49 3,950.94 474.55 本期应交数 414.24 583.42 5,129.55 2,073.76 3,055.79 本期已交数 590.44 198.54 5,569.23 2,899.71 2,669.52 期末未交数 3,985.80 3

41、,124.98 3,985.80 3,124.98 860.82 企业所得税期初未交数 2,198.89 2,277.28 2,073.23 2,261.96 -188.73 本期应交数 - - 125.67 31.13 94.54 本期已交数 - - - 15.81 -15.81 期末未交数 2,198.89 2,277.28 2,198.89 2,277.28 -78.39 备注：1、税费合计和增值税各栏不再考虑固定资产进项税额因素。 2、本年累计收到固定资产退税额 万元，期末固定资产应退税额 万元。 3、本月关于税费情况需要说明事项： 期末未交数7990万元,除增值税期应交数3986元之

42、外(含安通帐外2542万元),城维税753万元;教育费附加421万元;房产税390万元,个人所得税109万元,安通陈欠企业所得税2199万元,其它小税132万元。第38页/共74页第三十九页，共74页。 项项 目目 1-11 1-11月累计实际月累计实际 本月预测本月预测 本月实际本月实际 实际实际- -预测预测 一、上期结存资金一、上期结存资金 7,911.65 7,911.65 1,181.52 1,181.52 1,181.52 1,181.52 - - 二、经营活动产生的现金流量二、经营活动产生的现金流量 60,632.77 60,632.77 -2,928.00 -2,928.00

43、17,219.94 17,219.94 20,147.94 20,147.94 1、现金流入小计、现金流入小计 412,263.75 412,263.75 41,683.00 41,683.00 69,182.82 69,182.82 27,499.82 27,499.82 其中：销售回款 412,263.75 412,263.75 41,683.00 41,683.00 69,182.82 69,182.82 27,499.82 27,499.82 2、现金流出小计、现金流出小计 351,630.98 351,630.98 44,611.00 44,611.00 51,962.88 51,9

44、62.88 7,351.88 7,351.88 其中：（1）采购支出 284,278.34 284,278.34 36,251.00 36,251.00 43,861.44 43,861.44 7,610.44 7,610.44 （2）工资、劳务费、保险、福利及奖金 11,823.58 11,823.58 2,360.00 2,360.00 1,318.10 1,318.10 -1,041.90 -1,041.90 （3）支付的各项税费 17,133.80 17,133.80 1,000.00 1,000.00 590.44 590.44 -409.56 -409.56 （4）水电费 13,6

45、62.71 13,662.71 2,300.00 2,300.00 2,438.93 2,438.93 138.93 138.93 （5）其他 24,732.55 24,732.55 2,700.00 2,700.00 3,753.97 3,753.97 1,053.97 1,053.97 三、投资活动产生的现金流量三、投资活动产生的现金流量 -43,823.01 -43,823.01 -5,000.00 -5,000.00 -3,649.54 -3,649.54 1,350.46 1,350.46 1、现金流入小计、现金流入小计 174.20 174.20 114.40 114.40 114

46、.40 114.40 2、现金流出小计、现金流出小计 43,997.21 43,997.21 5,000.00 5,000.00 3,763.94 3,763.94 -1,236.06 -1,236.06 其中：（1）技改工程支出 38,246.52 38,246.52 5,000.00 5,000.00 3,763.94 3,763.94 -1,236.06 -1,236.06 ( 2 )其他 5,750.69 5,750.69 - - - - - - 四、筹资活动产生的现金流量四、筹资活动产生的现金流量 -23,426.72 -23,426.72 6,966.00 6,966.00 -13

47、,457.23 -13,457.23 -20,423.23 -20,423.23 1、现金流入小计、现金流入小计 176,348.50 176,348.50 14,870.00 14,870.00 17,312.77 17,312.77 2,442.77 2,442.77 其中：（1）借款（含承兑、信用证等） 90,529.75 90,529.75 8,000.00 8,000.00 18,067.72 18,067.72 10,067.72 10,067.72 （2）总部调入（调出负号） -25,074.69 -25,074.69 -5,130.00 -5,130.00 -18,910.00

48、 -18,910.00 -13,780.00 -13,780.00 其他公司借款 110,893.44 110,893.44 12,000.00 12,000.00 18,155.05 18,155.05 6,155.05 6,155.05 2、现金流出小计、现金流出小计 199,775.22 199,775.22 7,904.00 7,904.00 30,770.00 30,770.00 22,866.00 22,866.00 其中：（1）偿还到期债务 108,077.81 108,077.81 3,800.00 3,800.00 10,107.72 10,107.72 6,307.72 6

49、,307.72 （2）利息 6,994.32 6,994.32 1,340.00 1,340.00 937.96 937.96 -402.04 -402.04 （3）偿还其他公司借款 84,703.09 84,703.09 2,764.00 2,764.00 19,724.32 19,724.32 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -6,616.96 -6,616.96 -962.00 -962.00 113.17 113.17 1,075.17 1,075.17 六、现金期末余额六、现金期末余额 1,294.69 1,294.69 219.52 219.52 1,29

50、4.69 1,294.69 1,075.17 1,075.17 38第39页/共74页第四十页，共74页。 项项 目目 12 12月预测月预测 1 1月预测月预测 2 2月预测月预测 一、上期结存资金一、上期结存资金 1,295 1,295 434 434 566 566 二、经营活动产生的现金流量二、经营活动产生的现金流量 7,779 7,779 3,902 3,902 4,139 4,139 1、现金流入小计、现金流入小计 46,776 46,776 48,632 48,632 45,135 45,135 其中：销售回款 46,776 48,632 45,135 2、现金流出小计、现金流出

51、小计 38,997 38,997 44,730 44,730 40,996 40,996 其中：（1）采购支出 32,605 35,850 33,117 （2）工资、劳务费、保险、福利及奖金 2,217 1,780 1,154 （3）支付的各项税费 875 3,800 3,400 （4）其他 3,300 3,300 3,325 三、投资活动产生的现金流量三、投资活动产生的现金流量 -4,100 -4,100 -4,300 -4,300 -3,100 -3,100 1、现金流入小计、现金流入小计 - - - - - - 2、现金流出小计、现金流出小计 4,100 4,100 4,300 4,30

52、0 3,100 3,100 其中：（1）技改工程支出 4,100 4,300 3,100 ( 2 )其他 - - - 四、筹资活动产生的现金流量四、筹资活动产生的现金流量 -4,540 -4,540 530 530 -1,470 -1,470 1、现金流入小计、现金流入小计 6,000 6,000 13,000 13,000 17,000 17,000 其中：（1）借款（含承兑、信用证等） 2,000 6,000 10,000 （2）总部调入（调出负号） 2,000 - - 其他公司借款 2,000 7,000 7,000 2、现金流出小计、现金流出小计 10,540 10,540 12,47

53、0 12,470 18,470 18,470 其中：（1）偿还到期债务 2,000 4,000 10,000 （2）利息、股利及手续费 1,300 1,300 1,300 （3）偿还其他公司借款 7,190 7,120 7,120 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -861 -861 132 132 -431 -431 六、现金期末余额六、现金期末余额 434 434 566 566 135 135 39第40页/共74页第四十一页，共74页。40序号指标名称预算上月本月与预算差异与上月差异1营运资金净额-21070-42019-193601710 226592营运资产

54、周转率 0.45 0.43 0.41 -0.04 -0.023存货周转率（次数） 0.74 0.480.43-0.31 -0.05（1）产成品周转率（次数） 1.91 1.611.5-0.41 -0.11（2）原燃料周转率（次数） 0.57 0.680.630.06 -0.05(3)备品备件周转率（次数） 2.77 0.230.3-2.47 0.074经营应付款与月采购额比例1.411.861.14-0.27 -0.725预收款与月销售额比例0.45 0.521.070.62 0.556资产负债率（%）59.08 67.467.358.27 -0.057净利润率（%）7.21 0.619.66

55、2.45 9.058毛利率（%）11.45 8.1513.091.64 4.949营业费用比例（%）0.57 0.810.47-0.10 -0.3410管理费用比例（%）2.48 2.381.75-0.73 -0.6311财务费用比例（%）1.20 2.12 1.15 -0.05 -0.97第41页/共74页第四十二页，共74页。41序号指标名称预算上月本月与预算差异与上月差异1营运资金净额-6973 16306875315726 -75532营运资产周转率0.19 0.320.320.13 03存货周转率（次数）0.66 1.041.070.41 0.03（1）产成品周转率（次数）1.86

56、2.082.050.19 -0.03(2)原燃料周转率（次数）1.77 1.932.040.27 0.11(3)备品备件周转率（次数）0.00 0.840.710.71 -0.134经营应付款与月采购额比例1.25 1.641.21-0.04 -0.435预收款与月销售额比例0.28 0.030.360.08 0.336资产负债率（%）75.31 60.5960.92-14.39 0.337净利润率（%）2.93 14.6512.549.61 -2.118毛利率（%）7.43 19.0616.439.00 -2.639营业费用比例（%）1.11 0.540.66-0.45 0.1210管理费用

57、比例（%）0.80 0.40.59-0.21 0.1911财务费用比例（%）2.59 3.032.38-0.21 -0.65第42页/共74页第四十三页，共74页。42第43页/共74页第四十四页，共74页。43第44页/共74页第四十五页，共74页。44第45页/共74页第四十六页，共74页。45第46页/共74页第四十七页，共74页。七七(5)(5)原料原料(yunlio)(yunlio)效率完成情况效率完成情况46工序工序指标指标预算值预算值实际值实际值累计加权累计加权平均平均当月预算当月预算完成情况完成情况累计预算累计预算完成情况完成情况炼铁综合入炉矿耗kg/t171317181750

58、99.70%97.88%综合入炉品位56.056.1055.6299.82%100.68%金属收得率9898.5797.6999.42%100.03%炼钢钢铁料消耗kg/t10851088.391084.6699.68%100.03%棒材钢坯消耗kg/t104010381038100.19%100.19%第47页/共74页第四十八页，共74页。七七(6)(6)原料原料(yunlio)(yunlio)效率完成情况效率完成情况47第48页/共74页第四十九页，共74页。48第49页/共74页第五十页，共74页。49第50页/共74页第五十一页，共74页。50第51页/共74页第五十二页，共74页。

59、设备运转分析(fnx)月报表51第52页/共74页第五十三页，共74页。52第53页/共74页第五十四页，共74页。本月无重大生产(shngchn)安全环保等事故53第54页/共74页第五十五页，共74页。54第55页/共74页第五十六页，共74页。55第56页/共74页第五十七页，共74页。56第57页/共74页第五十八页，共74页。57第58页/共74页第五十九页，共74页。58第59页/共74页第六十页，共74页。59第60页/共74页第六十一页，共74页。60第61页/共74页第六十二页，共74页。61第62页/共74页第六十三页，共74页。62第63页/共74页第六十四页，共74页。

60、序序 号号项目名称项目名称控股公司审批控股公司审批的投资预算金的投资预算金额额本月投资发本月投资发生额生额累计投资发生累计投资发生额额本月实际本月实际财务付款财务付款( (含含材料费）材料费）累计实际累计实际财务付款（不含财务付款（不含材料费）材料费）累计应付累计应付工程欠款（不含材工程欠款（不含材料费）料费）13#、4#焦炉25014556.751977.29340.701078.44700.292烧结二期4395331.032442.23162.451766.65500.9031号高炉9103497.983127.93327.851693.161242.604炼钢项目40000727.28