广东企业电子申报管理系统V61用户操作手册

1、广东企业电子申报管理系统广东企业电子申报管理系统 V6.1V6.1使用说明使用说明本手册全面介绍广东企业电子申报管理系统 V6.1 的功能及操作说明，非常欢迎关于该手册和软件的任何意见和建议，请将您的建议e-mail 给 。税友软件集团股份有限公司 http:/ 广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- II -广东企业电子申报管理系统用户指南软件版本：V6.1发行日期：2014 年 12 月 23 日广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- IV -目目 录录1 系系统统初初始始化化 .11.1运行环境 .11.2系统安装 .31.3系统登录 .41.4首次使用系统.52 系系统

2、统设设置置 .82.1单位信息 .82.2安全设置 .122.3数据备份恢复.142.4修改密码 .173 电电子子申申报报 .183.1申报首页 .183.2增值税一般纳税人.193.2.1 增值税一般纳税人申报流程 .193.2.2 基础信息.系统配置 .期初信息设置.常用税目管理.供应商 /客户资料管理 .2货物信息管理.3海关口岸管理.3成品油型号设置.3加油枪信息管理.40下属企业管理.40开票系统税目初始化.443.2

3、.3 日常发票和凭证处理.4防伪税控销项专用发票.4销项其他发票.5防伪税控进项专用发票.5进项其他发票.613.2.4 税务凭证.6退税凭证管理.6留抵欠税通知单.6纳税申报调整单.673.2.5 填写报表纳税申报.70附列资料（表一）.70附列资料（表二）.7附列资料（表三）.7附列资料（表四）.7专用发票抵扣清单.7货运专用发票抵扣清单.7税控开具发票表.793.2.5.

4、8销售货物及抵扣凭证.8其他抵扣凭证清单.80纳税申报表 .81成品油申报表.82固定资产抵扣表.83代扣代缴抵扣清单.84应税服务扣除项目清单.85申报情况说明.89广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- VI -6税负变化申报表.907下属单位分配表.913.2.6 申报管理.9网上申报 .9申报查询 .9税款缴纳 .9完税 .9撤销申报 .9生成申

5、报盘 .1003.3消费税 .1013.3.1 消费税申报流程.1013.3.2 消费税税目设置.1023.3.3 报表填写.1043.3.4 申报管理.1网上申报 .1申报查询 .1税款缴纳 .1生成申报盘 .1143.4文化事业建设费.1153.4.1 文化事业建设费申报流程 .1153.4.2 报表填写.1163.4.3 申报管理.1网上申报 .1申报查询 .1税款缴纳 .1生成申报盘 .1203.5财务报表 .1213.5.1 财务报表申报流程

6、.1213.5.2 报表填写.1223.5.3 申报管理.12网上申报 .12申报查询 .12生成申报盘 .129广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 1 -1 系统初始化系统初始化在开始安装之前，请先确认系统的软、硬件配置是否满足要求。一切就绪后，就可以通过安装文件方便地安装本系统。初次使用时，需要对系统的一些固定参数进行设置。1.1运行环境安装之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。软件配置软件配置操作系统：Windows2000/Windows Xp/Vista/ Windows7浏览

7、器：Internet Explorer 6 及以上分辨率：1024768 以上系统日期：必须设置成当天日期日期格式：YYYY-MM-DD（本项在“开始菜单设置控制面板区域选项日期标签页”中设置。 ）硬件配置硬件配置CPU：Pentium3 742 及以上内存：最小 256 MB 内存硬盘：200 MB 的可用空间光驱：20X 及以上网络配置网络配置直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）通过局域网连接互联网广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 2 - 注意：网络配置不是必须的，在没有网络的情况下无需配置。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 3 -1.2 系统安装系统安装有两

8、种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包安装。方法一：从安装光盘安装方法一：从安装光盘安装1.启动计算机。2.将安装盘放入光驱后自动运行该光盘。3.点击安装，开始安装本系统。方法二：从网站上下载安装包安装方法二：从网站上下载安装包安装1.启动计算机。2.从网站上下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的网址。3.运行安装文件。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 4 -1.3 系统登录业务说明业务说明初次登录以系统内置的用户登录。操作步骤操作步骤1.安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统。2.以系统内置的用户登录。 （用户代码：admin；初始

9、密码：123456)图 1.13.在上图所示的登录窗口中点击登录。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 5 -1.4 首次使用系统业务说明业务说明初次登录时自动弹出设置向导，帮助您完成基础参数的设置。操作步骤操作步骤1.网络参数：包括服务器设置和代理设置两部分，设置后点击下一步。下图所示地址仅供示例。图 1.21)服务器地址和端口：服务器为系统升级时连接的服务器。2)测试连接：点击测试连接可以测试设置的地址和端口信息是否正确。2.录入单位基本信息，点击下一步。下图中标“*”号的项目为必填项，都需要输入具体内容。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 6 -图 1.33.通行密

10、码：录入通行密码，点击下一步。图 1.44.完成注册：点击完成。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 7 -图 1.55.当无法通过网络完成注册时，可以通过导入文件完成注册。图 1.61)点击选择，选择存放的注册文件。2)点击确定，导入注册文件，完成注册。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 8 -2 系统设置系统设置本章主要介绍系统的基本设置项及其设置方法，主要包括网络参数设置、运行参数设置、操作员管理、数据备份与恢复、日志管理、修改密码等功能。单位信息业务说明业务说明系统以企业为单位进行管理。操作步骤操作步骤1.选择“系统设置单位信息” 。初次登录时使用设置向导功能后系

11、统会自动从主管税务机关下载企业基本信息并显示。如果该企业使用了网上申报、认证等子系统，个人所得税代扣代缴子系统（地税） ，那么在分别使用子系统后本功能中将会显示国税和地税信息。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 9 -图 2.12.更改通行密码，如下图所示。图 2.23.点击保存，保存修改的信息并退出本功能。4.点击开通，更新注册信息。5.点击更新联系方式自动为您打开税友网，您直接在税友网上进行更改。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 10 - 注意：与初始化时注册企业信息相同，如果无法通过网络完成注册，同样可以使用导入文件进行注册。广东企业电子申报管理系统 V6.1

12、用户指南- 11 -广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 12 -2.2 安全设置业务说明业务说明各子系统安全设置。操作步骤操作步骤1.选择“系统设置参数设置安全设置” 。图 2.32.设置过程都需要三步。1)本例选择加解密方式为“广东 CA” 。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 13 -图 2.42)如下图，设置加密证书密码。图 2.53)点击保存，保存安全设置信息。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 14 -2.3 数据备份恢复业务说明业务说明为了系统的数据安全，用户应该定期备份数据，并妥善加以保存，以备万一数据被破坏或丢失时能够及时恢复。操作步骤操作步

13、骤1.选择“系统设置数据备份恢复” 。2.选择系统名称和数据库连接名，自动创建备份文件，您只需点击备份就完成数据备份。图 2.63.数据恢复。在点击选择后出现如图 3.16 所示的文件选择窗口。选择备份文件后点击打开，系统如图 3.17 所示，此时点击恢复完成数据恢复。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 15 -图 2.7图 2.8广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 16 -图 2.9广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 17 -2.4 修改密码业务说明业务说明用户登录系统后可使用本功能修改用户密码。操作步骤操作步骤1.选择“系统设置修改密码” 。图 2.10

14、2.依次录入用户原密码，以及设置的新密码，录入完毕后点击更改。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 18 -3 电子申报电子申报3.1 申报首页系统登陆后，首先进入电子申报的首页。系统会自动下载企业基本信息和企业核定信息，下载成功后，只需进行相应税种申报即可。菜单：一级菜单为税种，点击税种可进入税种的申报流程界面，进行申报操作。二级菜单、三级菜单为税种的功能。电子申报的首页主要包括：1.申报情况一览表，显示当前所属期可以申报的税种，点击税种名称可进入申报流程。需要更新企业核定信息，点击更新核定信息；需要补充公司资料，点击设置公司资料。2.显示最新通知公告、软件辅导以及政策解决信息。广

15、东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 19 -图 3.13.2 增值税一般纳税人3.2.1增值税一般纳税人申报流程业务说明业务说明根据该流程操作完成增值税一般纳税人申报。操作步骤操作步骤1.在首页点击税种进入申报流程界面，如下图：a)新用户在进行流程操作之前，需先进行基础信息设置，广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 20 -请参考。b)设置之后可跟随根据流程进行操作。c)已使用软件的用户，若基础信息未变化，可直接开始申报流程。3.2.2基础信息 系统配置业务说明业务说明本功能用于设置企业的基础信息，主要包括企业类型、基本信息及其他信息三部分。在报表填写之前，务

16、必需进行系统配置。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息系统配置” ，默认显示已设置的基础信息。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 21 -图 3.2配置时，需注意以下几点：1)企业类型如果为“电力企业”或“自来水企业” ，销项发票中显示需要填写“销售分配表” 。2)企业类型如果为“需要进行分支机构销售分配的企业” ，可设置下属企业，报表填写时填写“下属企业分配表” 。3)若是销售成品油企业，需对“是否需要成品油申报”选项设置为“是” ，需要设置加油枪信息，销项发票中显示需要填写“油机信息维护” 。4)营改增纳税人（包括应税服务企业和混营企业）需要勾选“是否应税服务差额征税企业” ，在

17、报表填写时可填写附表三；5)若有购买防伪税控系统设备，则需设置“是否发生增值税广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 22 -税控系统专用设备费用和技术维护费”选项，选择“是” ，则在填写报表时可填写附表四。2.保存：逐项设置，确认无误后点击保存。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 23 - 期初信息设置业务说明业务说明初次使用软件，企业有期初信息，可以在此处填写期初信息进行初始化，期初信息中的期末数据将结转到下月报表。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息期初信息设置” ，与增值税主表信息填写相同。2.保存：逐项设置期初信息，确认无误后点击保存。广东企业电子申报

18、管理系统 V6.1 用户指南- 24 -图 3.3广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 25 - 常用税目管理业务说明业务说明根据本企业的实际情况，从税目库中选择相应的常用税目。常用税目在录入发票等操作时需要用到。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息常用税目管理” ，默认显示税目库及已设置的常用税目。图 3.42.增加：点击增加，如下图。录入报税系统税目编码（税目名称）、开票系统税目编码（税目名称） 、税率、征收率、数量计税及计税单位，点击确定。带“*”项为必填项。增加税目的类型为“用户自定义税目” 。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 26 -图 3.51)

19、税目编码需唯一。2)报税系统税目编码最多 20 位；开票系统税目编码为 4 位。3)报税和开票系统税目名称最多 16 个字。3.设为常用税目：选中税目信息，点击鼠标左键，选中“” ，可将当前税目设为常用税目，常用税目在“常用税目”标签页中单独显示。常用税目最多只能设 9 项。图 3.6图 3.74.修改：用户增加的“用户自定义税目”可以修改，税目类型为“系统税目”的内置税目不允许修改。选中税目信息，点击修改，如下图，除报税系统税目编码、开票系统税目编码外其余广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 27 -各项均能修改。图 3.85.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不

20、设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 28 - 供应商/客户资料管理业务说明业务说明供应商/客户资料是企业基本信息中的一个附属信息，指企业在其生产经营活动中，涉及到的各个供应商/客户（企业或个人）的信息。系统存储这些信息的目的是为了在您录入发票时可以选择购（销）货方，而不必再手工输入，以减轻您录入的工作量。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息供应商/客户资料管理” ，显示已录入的全部供应商/客户资料。图 3.92.增加：点击增加，如下图。录入客户/供应商、公司类型、税号或身份证号、客户公司名

21、称、联系地址等，点击确定。带“*”项为必填项。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 29 -图 3.103.修改：选中某一客户，点击修改，如下图。除客户/供应商、公司类型、以及税号或身份证号外，其余各项都可以修改。 图 3.11广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 30 -4.删除：可同时删除单个或多个供应商/客户资料。1)删除单条：直接选中要删除的客户，点击删除。图 3.122)批量删除：打勾选中多个客户，或按 Ctrl+A 组合键选中全部，点击删除。图 3.13图 3.145.开票客户资料更新读入：如果安装了开票系统，点击开票客户资料更新读入， 如下图自动读入开票客户资

22、料。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 31 -图 3.156.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。例例：已有客户税号或身份证号为“323134512354123554”和“330105760503002”二条记录。直接点击查询，显示全部记录，共二条。如果在税号或身份证号处录入“323134512354123554” ，点击查询，则只显示该供应商或客户。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 32 - 货物信息管理业务说明业务说明货物信息是企业基本信息中的一个附

23、属信息，指企业在其生产经营活动中，涉及到的各类货物信息（包括购进的货物和销售的货物） 。进行货物信息维护的目的，是为了在您录入发票时，可以选择货物，不必再手工输入，以简便您的录入工作。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息货物信息管理” ，默认显示已设置的全部货物编码。图 3.162.增加：点击增加，如下图。录入货物编码、名称、规格型号等，点击确定。带“*”项为必填项。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 33 -图 3.171)货物编码是唯一的，不能为空，最大长度 10 位。2)货物名称不能为空，最多 10 个字。3)税种代码和税种名称不能为空（这里的税种，实际是税目信息，从常用税目表

24、中进行选择） 。4)税率：17%、13%、6%、5%、4%，根据税目信息自动设置，可以修改，默认为 17%。3.修改：选中货物信息，点击修改，如下图。除货物编码外，其余各项都可以修改。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 34 -图 3.184.删除：对于不需要再保留的货物信息，您可以将其删除。1)删除单条：直接选中要删除的货物信息，点击删除。2)批量删除：打勾选中多条需删除的货物信息，或按Ctrl+A 组合键都选中全部货物信息，点击删除。5.开票产品资料更新读入：如果安装了开票系统，点击开票客户资料更新读入， 如下图自动读入开票产品资料。图 3.196.查询：按查询条件分别显示相应

25、记录。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 35 -1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。例例：已有货物编码 001-010 十条记录，其中编码“001”的货物名称为“签字笔” 。直接点击查询，显示全部记录，共十条。如果在货物编码处录入“001” ，货物名称处录入“铅字笔” ，点击查询，只显示货物编码为“001”的一条记录。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 36 - 海关口岸管理业务说明业务说明本功能主要在海关完税中使用，提供海关口岸的增加、删除、修改、查询功能。操作步骤操作步骤1.选择“基础

26、信息海关口岸管理” ，默认显示已设置的全部海关口岸。 图 3.202.增加：点击增加，如下图。录入口岸编码及名称，点击确定。带“*”项为必填项。口岸编码 4 位数字，不能重复。图 3.213.修改：选中海关口岸，点击修改，如下图，只允许修改口岸名广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 37 -称。图 3.224.删除：可同时删除一个或多个海关口岸。1)删除一个：直接选中要删除的海关口岸，点击删除。2)批量删除：打勾选中多个需删除的海关口岸，或按Ctrl+A 组合键选中全部海关口岸，点击删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附

27、合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 38 - 成品油型号设置业务说明业务说明根据本企业的实际经营情况设置消费税类别。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息成品油型号设置” ，默认显示已设置的全部成品油型号。图 3.232.增加：点击增加，如下图。录入油品编码、油品名称，点击确定。带“*”项为必填项。图 3.241)油品编码最多为 5 位，编码不能重复。2)油品名称最多 18 个字。3.修改：选中油品，点击修改，如下图，只允许修改油品名称。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 39 -图 3.254.删除：可同时删除单个

28、或多个油品型号。1)删除单个：直接选中要删除的油品型号，点击删除。2)批量删除：打勾选中多个需删除的油品型号，或按Ctrl+A 组合键选中全部油品型号，点击删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 40 - 加油枪信息管理业务说明业务说明当“基础信息基础信息设置”中“是否需要成品油申报”选项设置为“是” ，需要设置加油枪信息。本功能对加油枪信息进行管理，包括油枪编号及该油枪对应的油品信息。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息加油枪信

29、息管理” ，默认显示已设置的全部加油枪信息。图 3.262.增加：点击增加，如下图。录入加油枪编号、油品名称、油品编码，点击确定。带“*”项为必填项。图 3.27广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 41 -1)油枪编号不能为空，不能重复。2)油品名称、编号无需手工输入，在系统自带的油品信息中选择油品名称，自动显示油品编号。3.修改：选中加油枪信息，点击修改，如下图，允许修改油品名称和编号。图 3.284.删除：可同时删除单条或多条加油枪信息。1)删除单条：直接选中要删除的加油枪信息，点击删除。2)批量删除：选中多条需删除的加油枪信息，或按 Ctrl+A组合键选中全部加油枪信息，点击

30、删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 42 - 下属企业管理业务说明业务说明本功能显示消费税税目资料，从税目库中设置常用消费税税目。操作步骤操作步骤1.选择“基础信息下属企业管理” ，默认显示已设置的全部加下属企业信息。图 3.292.增加：点击增加，如下图。录入纳税人编码、纳税人名称，点击确定。带“*”项为必填项。图 3.301)纳税人编码不能为空，不能重复。2)纳税人名称最多 12 个字。广东企业电子申报管理系统 V6.1

31、 用户指南- 43 -3)纳税人识别号不能为空，不能重复。3.修改：选中下属企业，点击修改，如下图，允许修改纳税人名称和识别号。图 3.314.删除：可同时删除单条或多条企业信息。1)删除单条：直接选中要删除的企业信息，点击删除。2)批量删除：选中多条需删除的企业信息，或按 Ctrl+A 组合键选中全部企业信息，点击删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 44 -0开票系统税目初始化业务说明业务说明对开票系统税目进行初始化。操作

32、步骤操作步骤1.选择“基础信息开票系统税目初始化” ，显示“基础信息常用税目管理”的常用税目。图 3.322.产品税目调整的初始数据从开票系统中取得，在本系统中修改产品对应税目，调整后数据更新开票系统的产品税目。图 3.333.显示开票系统中已开具发票使用的税目，如果已开发票税目与本广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 45 -系统常用税目不一致，点击修改进行调整，调整后的数据更新开票系统，两个系统保持一致。图 3.34广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 46 -3.2.3日常发票和凭证处理 防伪税控销项专用发票业务说明业务说明本节以防伪税控销项专用发票为例

33、介绍销项发票的处理方法，其他发票与之类似。该功能被系统自动定为常用功能。操作步骤操作步骤1.选择“销项发票防伪税控销项专用发票” ，默认显示已有销项专用发票。图 3.352.手工增加：点击增加，如下图。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 47 - 图 3.361)产品编号，点击，如下图，显示在“基础信息货物信息管理”已设置的货物信息，选择后点击确定。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 48 -图 3.372)税目，点击，如下图，显示在“基础信息常用税目管理”已设置的常用税目，选择后点击确定。图 3.38广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 49 -3)纳税人识

34、别号，点击，如下图，显示“基础信息供应商/客户资料管理”已设置的客户信息，点击确定。图 3.394)发票信息确认无误后点击确定保存发票。图 3.40广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 50 -3.开票系统查询资料读入：图 3.411)资料读入前先进入防伪税控开票系统，在发票管理界面查询当月开票信息。2)点击读发票查询界面（逐张），从开票系统读入发票信息。读发票数据时系统会检查开票系统的税目与本系统的设置是否一致，如果不一致，则“基础信息开票系统税目初始化”中调整已开发票税目修改开票系统的税目。3)读文件：点击读文件从 xml 文件中读入发票数据。4)写文件：点击写文件将从开票系统中

35、读入的发票数据导出成文件。5)点击保存保存当前读入的发票。4.存根联补录发票导入：1)用处：金税卡底层销项数据缺失、损毁时，需在税局用存广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 51 -根联进行补录，税局生成存根联电子文件，通过此功能可补录。2)增值税文本文件用于补录增值税专用票，普通发票存根用于补录增值税普通发票。5.销项发票便捷读入：点击销项发票便捷读入，如下图。请先在开票系统中查询出销项发票，然后点击从发票查询界面导入导入防伪税控专用销项发票信息。图 3.426.修改：选择发票，点击修改，可修改该发票的票面信息。7.删除：1)删除单张：直接选中要删除的发票，点击删除。2)批量删除：

36、打勾选中多张需删除的发票，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部发票，点击删除。8.查询：按查询条件分别显示相应记录。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 52 -1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 53 - 销项其他发票其他发票的操作基本同防伪税控销项专用发票，本节着重介绍其他发票有特殊，或是需要特别注意的地方。1.其他应税项目：业务类型有未开具发票（即不开票的销售）和纳税检查调整（即查补税项目） 。2.其他普通发票：该发票增加时可以只录入金额、税额还有份数

37、。3.二手车销售发票：在录入前，应在“基础信息系统配置”中设置好二手车销售的类型。如果设置为拍卖行，则在新增时将公司相关资料自动显示拍卖行的位置，否则将相关资料显示到二手车市场的位置。4.税目明细分配表：一个月只能有一张税目分配表。5.如果企业类型如果为“电力企业”或“自来水企业” ，销项发票中显示需要填写“销售分配表” 。如果基本信息中“是否需要成品油申报”选项设置为“是” ，销项发票中显示需要填写“油机信息维护” 。6.销项发票查询：查询所有销项发票。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 54 - 防伪税控进项专用发票业务说明业务说明本节以防伪税控进项专用发票为例介

38、绍进项发票的处理方法，其他发票与之类似。该功能被系统自动定为常用功能。操作步骤操作步骤1.选择“进项发票防伪税控进项专用发票” ，默认显示已有进项专用发票。图 3.432.手工增加：点击增加，如下图。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 55 -图 3.441)产品编号，点击，如下图，显示在“基础信息货物信息管理”已设置的货物信息，选择后点击确定。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 56 -图 3.452)纳税人识别号，点击，如下图，显示“基础信息供应商/客户资料管理”已设置的供应商信息，点击确定。图 3.46广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 57 -3)发

39、票信息确认无误后点击确定保存发票。图 3.473.修改：选择发票，点击修改，可修改该发票的票面信息。1)修改单张：选择要修改的发票，点击修改，对于手工录入的发票，可以修改录入的所有信息。2)批量修改：打勾选中多张需修改的发票，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部发票，点击批量修改，打开“批量修改”窗口，如下图。选择您要修改的发票属性，如：“即征即退” ，然后点击确定进行修改，点击关闭放弃修改。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 58 -图 3.484.删除：1)删除单张：直接选中要删除的发票，点击删除。2)批量删除：打勾选中多张需删除的发票，或按 Ctrl+A 组合键都选中全部发票

40、，点击删除。5.下载：点击下载，系统自动从主管税务机关下载企业的进项发票信息。6.认证结果文件导入：将税局返回的认证结果文件导入本系统。税局返回的文件格式为 RZ00102+纳税登记号+年月日时分秒.ZIP，如 RZ0010244990100009999920030309224641.zip，实际上是 XML 文件的 ZIP 压缩文件。7.一键导入：点击一键导入，如下图，登录网上办税大厅下载并导入专用进项发票认证结果。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 59 -图 3.498.Excel 批量导入：点击Excel 批量导入，如下图，点击浏览选择 Excel 文件，点击导入从文件导入

41、专用进项发票信息。图 3.50广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 60 -9.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 61 - 进项其他发票其他发票的操作基本同防伪税控进项专用发票，本节着重介绍其他发票有特殊，或是需要特别注意的地方。1.货物运输业增值税专用发票：本功能录入的必定为已认证进项发票，而且是汇总录入，税率固定为 11%。2.税局代开货物运输业增值税专用发票：本功能录入的必定为已认证进项发票，而且是汇总录入，税率固定

42、为 7%。3.海关专用缴款书：所有需要抵扣的海关专用缴款书都需要先进行比对，不管是辅导期企业还是非辅导期企业。1)新增：录入海关专用缴款书，录入发票时默认设置为“未比对” ，该比对标志是可以修改的。2)读入海关缴款书：读入从海关系统（不是稽核系统）中导出的海关专用缴款书，读入后的单据为待比对状态。3)待比对信息导出：将指定期间内未比对的发票导出为相关的文件，到税局稽核系统进行比对。4)比对结果导入：读入税局稽核系统返回的比对结果文件。导入发票如果在本系统中存在（已经录入或导入） ，则该票背景显示为不同的颜色。返回比对结果文件为 Excel文件，当前系统中应安装 Excel。5)运输费用结算单据

43、：进项运输发票可以用来抵扣税款，允许计算抵扣的运费金额不得大于运费税额。4.统一收购发票：针对收购农产品，废旧物资的企业，有些可以抵扣的，有些是不可以抵扣的，但是都需要申报明细数据。5.机动车进项发票：机动车进项发票可以作为固定资产进行抵扣，需要申报明细数据。6.进项发票查询：查询所有进项发票。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 62 -3.2.4税务凭证主要介绍退税凭证管理、留抵欠税通知单、纳税申报调整单三种税务凭证的处理方法。 退税凭证管理业务说明业务说明企业如果本月有多缴税款，而且税务机关对这笔多缴的税款已经退税，则需要在本模块将所有本月的退税凭证

44、手工录入到系统。操作步骤操作步骤1.选择“税务凭证管理退税凭证管理” ，默认显示已录入的退税凭证。图 3.512.点击新增如下图录入凭证内容，实际收到的退税税款，凭证日期，录入日期，所属月份。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 63 -图 3.521)点击保存保存凭证数据。2)数据确认无误后点击审核。3.修改：如果发现数据有误，选中退税凭证，点击修改如下图所示。状态为已审核的退税凭证，修改时点击复查可对退税凭证中的各项信息进行修改重新审核。图 3.53广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 64 -4.删除：对于不需要的退税凭证，您可以将其删除。1)删除单条：直接选中要删除

45、的退税凭证，点击删除。2)批量删除：打勾选中多张需删除的退税凭证，或按Ctrl+A 组合键都选中全部退税凭证，点击删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 65 - 留抵欠税通知单业务说明业务说明留抵欠税通知单是用上期留抵税额抵减企业发生的欠税。a) 如果该数据与当前申报表的上期数据不相符，则不能输入。b) 该单据会影响到本期的纳税申报表。操作步骤操作步骤1.选择“税务凭证管理留抵欠税通知单” ，显示已录入的通知单。图 3.542

46、.点击新增如下图根据税局文件进行录入。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 66 -图 3.551)点击保存保存凭证数据。2)数据确认无误后点击审核。3.修改：发现数据有误，选中留抵欠税通知单，点击修改如下图所示。状态为已审核的通知单，修改时点击复查可对通知单中的各项信息进行修改重新审核。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 67 -图 3.564.删除：对于不需要的留抵欠税通知单，您可以将其删除。1)删除单条：直接选中要删除的留抵欠税通知单，点击删除。2)批量删除：打勾选中多张需删除的留抵欠税通知单，或按Ctrl+A 组合键都选中全部，点击删除。5.查询：按查询条件分别显

47、示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 68 - 纳税申报调整单业务说明业务说明由于本系统的纳税申报是连续月之间关联，并且按计算值一直延续累计， 而且不能手工直接修改报表数据，因此采用报表调整单的方式输入调整数调整上月的报表数据，反映到本期的报表中来。 调整单将需要调整主申报表期末数的累计数差额数输入到系统，在生成新一期的纳税申报主表的时候，系统会自动将差额数加到申报主表的本年累计数里。请注意：a)一个月只能有一张调整单。b)调整单上的调整月份应该是刚完税或者

48、初始化的月份，而不是本期。c)输入的调整数应该是一个相对值。即实际数- 上月数，可以允许是负数。 如 8 月申报表的销项税额合计 100000，但是实际上应该是 108000，则录入的调整数应该是 108000 100000 = 8000操作步骤操作步骤1.选择“税务凭证管理纳税申报调整单” ，默认显示已录入的留抵欠税通知单。图 3.572.点击新增如下图录入申报表调整数。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 69 -图 3.581)录入调整数，点击保存保存纳税申报调整数据。如果有税局给定的调整文件，则可以点击导入直接导入。2)数据确认无误后点击审核。3.修改：发现数据有误，选中纳税

49、申报调整单，点击修改如下图所示。点击复查可对凭证中的各项信息进行修改重新审核。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 70 -图 3.594.删除：对于不需要的纳税申报调整单，您可以将其删除。1)删除单条：直接选中要删除的纳税申报调整单，点击删除。2)批量删除：打勾选中多张需删除的纳税申报调整单，或按Ctrl+A 组合键都选中全部，点击删除。5.查询：按查询条件分别显示相应记录。1)显示全部记录：不设置查询条件，直接点击查询。2)显示附合条件的记录：设置具体的查询条件，点击查询。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 71 -3.2.5填写报表纳税申报增值税一般纳税人的申报是最

50、复杂的申报，需要进行发票采集（进项、销项） 、填写报表等操作。本章将详细介绍增值税一般纳税人申报表的填写。限于版面，并没有给出各报表的表样。如果您需要看表样的话，建议您一边操作软件，一边阅读本章内容。 附列资料（表一）业务说明业务说明增值税申报表附列资料（表一）是本企业本月的销售项目的统计信息，各种类型的销售项目的分类统计汇总。 （表一）完全由系统根据录入的发票或凭证资料自动生成，不需要作修改。报表里面的数据关系详细见增值税纳税申报表附列资料（表一） 的填表说明。操作步骤操作步骤1.打开附表 1（本期销售情况明细表 ） ，该报表的数据已经由系统根据录入的发票自动生成，请仔细检查一

51、下这些数据。如果与您的手工报表的数据有出入，请先退出该报表修改相关的发票信息；如果无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审核” 。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 72 -图 3.602.附表 1 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 73 - 附列资料（表二）业务说明业务说明增值税申报表附列资料

52、（表二）是进项抵扣按不同类型，不同税率的统计信息及进项税款相关的处理数据。 主申报表要用到（表二）的 12 栏和 13 栏，所以在生成主申报表前必须先做本期的报表二，修改（表二）前必须先删除本期的主申报表。 报表里面的数据关系详细见增值税纳税申报表附列资料（表二）的填表说明。操作步骤操作步骤1.打开附表 2（本期进项税额明细表 ） ，系统自动统计相关的信息。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 74 -图 3.612.如果本期有进项税额转出发生额，手工录入相关的数据。手工录入数据说明：1)期初已征税款：填写期初已征税款的本月分摊数，如果已经全部分摊完，该项不能输入。该项的数值不能大于

53、 36栏。2)进项税额转出 14-21：填写本期的进项税额转出额。3)待扣待缴税额：根据实际发生数填写。3.确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审核” 。4.附表 2 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。5.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。6.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 75 - 附列资料（表三）业务说明业务说明附列资料（表一）和附列资料（表二）填写完整并审核通过后

54、才可以填写附列资料（表三） 。操作步骤操作步骤1.打开附表 3（应税服务扣除项目明细表 ） ，如下图，系统自动统计相关的信息。确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审核” 。图 3.622.附表 3 填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 76 - 附列资料（表四）业务说明业务说明填写附列资料（表四） 。

55、操作步骤操作步骤1.打开附表 4（税额抵减情况表 ） ，如下图。填写报表数据，确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审核” 。图 3.632.附表四填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 77 - 专用发票抵扣清单业务说明业务说明本表完全由系统根据录入的发票或凭证资料自动生成，不需要作修改。操作步骤操作步

56、骤1.打开增值税专用发票抵扣清单 ，如下图，系统自动生成报表数据。图 3.642.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 78 - 货运专用发票抵扣清单业务说明业务说明货物运输业增值税专用发票抵扣清单和代开货物运输业增值税专用发票抵扣清单，这 2 张表系统根据录入的发票或凭证资料自动生成数据，不需要作修改。操作步骤操作步骤1.打开报表，如下图，系统自动生成报表数据。1)货物运输业增值税专用发票抵扣清单图 3.652)代开货物运输业增值税专用发票抵扣清单广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 79 -图 3.662.点

57、击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 80 - 税控开具发票表业务说明业务说明防伪税控开具发票明细表、防伪税控开具普通发票汇总表、防伪税控开具专用发票汇总，这 3 张表系统根据录入的发票或凭证资料自动生成数据，不需要作修改。操作步骤操作步骤1.打开报表，如下图，系统自动生成报表数据。1)防伪税控开具发票明细表图 3.672)防伪税控开具普通发票汇总表广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 81 -图 3.683)防伪税控开具专用发票汇总图 3.692.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管

58、理系统 V6.1 用户指南- 82 - 销售货物及抵扣凭证业务说明业务说明增值税销售货物、扣款凭证明细是本期开具的进项发票的分类统计和销项发票按税目汇总统计报表。报表的数据是自动生成，不需要修改。操作步骤操作步骤1.打开报表，如下图，系统自动生成报表数据。确认数据无误，请点击工具栏上的保存。此时报表状态为“未审核” 。图 3.702.填写后还需要经过审核，在确认报表数据正确完整以后点击工具栏的审核。此时报表状态为“已审核” 。3.审核后的报表如果需要重新修改数据，点击工具栏的复查输入新数据；如果需要删除报表内容，点击工具栏的删除报表。4.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印

59、报表。 。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 83 - 其他抵扣凭证清单业务说明业务说明运输费用结算单据、海关完税凭证抵扣清单、税局代开发票抵扣清单、代扣代缴通用缴款书抵扣清单、收购发票（有抵扣联）开具清单、收购发票（无抵扣联）开具清单、农产品销售发票抵扣清单，这7 张表系统根据录入的发票或凭证资料自动生成数据，不需要作修改。操作步骤操作步骤1.打开报表，以运输费用结算单据为例，如下图，系统自动生成报表数据。图 3.712.点击工具栏的预览查看打印效果；点击打印打印报表。广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南- 84 -0 纳税申报表业务说明业务说

60、明生成纳税申报主表，其中的部分数据是系统自动生成，部分是人工录入，用户需要按实际的发生额分别录入。操作步骤操作步骤1.打开本表，如下图，系统自动生成报表数据。图 3.722.手工录入数据1)如果本企业本期有发生即征即退的销售，或者本期有按比例区分的进项发票，则在生成报表时系统会提示需要输入按比例区分的即征即退额。输入“即征即退税额” ，系统会自动在“一般货物及劳务税额”里面扣减相应的税额。2)如果“一般货物及劳务税额”不为 0，则需要分配“一般货物及劳务税额”和“即征即退税额”之间的比例，但两者都不能为 0，如果输入 0 的时候，则不符合按比例划分广东企业电子申报管理系统 V6.1 用户指南-