理财规划师三级专业能力复习要点(三级)

1、理财规划师三级专业能力复习要点( 三级)理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写第一章现金规划鉴定要点 :1、现金规划需要考虑的因素2、现金规划的一般工具和融资工具3、流动比率现金规划的概念 :现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则， 即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求 则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。第一节 分析客户现金需求知识要求：一、现金规划需要考虑的

2、因素：1、对金融资产流动性的要求： （考虑几个动机）（ 1）交易动机。（ 2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。(3)投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的， 高流动性意味着收益率较低。二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值， 它反应客户支出能力的强弱。工作要求：工作准备：一、电话预约二、准备会谈所需的资料1、介绍性材料2、笔和便字条3、辅助性资料和工具4、注意自己的仪表、仪容5、自己的名片三、迎接客户四、正式会谈前的

3、铺垫工作程序：第一步：首先向客户介绍什么是现金规划， 现金规划的需求因素及资金规划的内容。第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业， 家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。第三步：根据收集到的信息， 引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出 客户的基本情况。第四步：在编制量表的基础上， 进一步确定现金及现金等价物的额度。第二节：制定现金规划方案知识要求：一、现金规划的一般工具1、现金2、相关储蓄品种：（ 1）活期储蓄：（ 2）（2006 年 11 月第 62 题）定活两便储蓄，（ 3）整存整取定期储蓄（ 4）零存整取定期储蓄（ 5）整存零取储蓄（ 6

4、）村本取息储蓄（ 7）个人通知存款（ 8）定额定期储蓄3、（2006 年 11 月第 121 题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。二、现金规划的融资工具：1、（2006 年 11 月第 66 题）信用卡融资（ 1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士， 用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片， 是一种特殊的信用凭证。（2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。 缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。（3）信用卡的操作提示2、其他银行融资：（ 1）贷款方式：适合于个人和家庭的有

5、：凭证式国债质押贷款和存单质押（ 2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。（3）操作提示3、（2006 年 11 月第 106 题）保单质押融资：23、面积约定方面的漏洞和风险二、大额耐用消费品信贷4、关于房屋交接约定的问题对象是具有当地户口， 有稳定职业、收入和固定场所， 年5、关于基础设施，公共配套建筑约定的问题龄在 2055 周岁之间，无不良信用纪录，具有完全民事行6、关于产权证书办理的约定问题为能力的自然人。7、关于合同所附房屋平面图的问题工作要求：8、关于装饰，设备标准约定的问题工作程序：9、关于合同文本备案的问题第一步 跟客户进行交流，确定客户

6、的购车需求第二节 制定汽车消费方案第二步 收集客户信息一、（2006 年 11 月第 48 题关于购车缴纳费用问题） 汽车第三步 分析客户信息消费概述第四步 帮助客户进行贷款规划二、自筹经费购车与贷款购车的决策第五步 计划的实施个人汽车消费贷款的 年限是 3-5 年，汽车消费贷款第六步 根据客户未来情况的变动，对计划做出及时的首期付款不得低于所购车辆价格的20% ，理财规划师的调整。根据客户的自身情况，帮助其决定是否进行贷款。注意事项：三、汽车消费信贷1、免息还款期的计算问题1、贷款的对象和条件2、超额透支不能享受免息还款待遇2、贷款的期限、利率和金额3、当心部分偿还不能享受免息待遇3、还款方

7、式和案例分析4、信用卡提现并不享受免息待遇（1）“等额本息”和“等额本金”5、信用卡存钱无利息（2）“按月还款”和“按季还款”6、免年费，并非年年免（3）“递增法”和“递减法”第三章：教育规划（4）“智慧型”还款鉴定要点：4、银行与汽车金融公司贷款的比较1、.子女教育规划的原则（1）贷款的比例和年限2、.教育资金的主要来源（2）申请汽车贷款价格3、教育规划工具理解与应用（3）车贷利率和其他费用4、学会制订教育规划方案工作要求第一节 客户教育需求分析工作程序知识要求：第一步 跟客户进行交流，确定客户的购车需求一、子女教育规划的原则第二步 收集客户信息1、目标合理第三步 分析客户信息2、提前规划第

8、四步 确定贷款方式，还款方式及还款期限3、定期定额第五步 购车计划的实施4、稳健投资第六步 根据客户情况的改变及时调整方案二、国内教育体系第三节 制定消费信贷方案1、高等教育概况知识要求：2、学位制度一、信用卡信贷3、教育费用1、信用卡、准贷记卡和借记卡的比较：4、奖学金制度及勤俭学政策信用卡可以免息透支，准贷记卡要支付利息，借记卡工作程序要求：不能透支第一步：了解客户家庭成员结构及财务状况2、信用卡信贷的特点：第二步：确定客户对子女的教育目标（1）可以“先消费，后还款”第三步：估算教育费用（2）记账功能第二节 制定客户教育规划方案3、案例分析知识要求：4一、教育资金的主要来源4、保险的基本原

9、则1、政府教育资助5、保险合同的主体，客体，内容，形式，种类及2、奖学金特点3、工读收入6、人身保险和财产保险产品介绍4、教育贷款第一节 收集客户信息5、留学贷款理财规划师所面对的大多是小型商业保险购买者，小型商二、教育规划工具业保险购买者与大型商业保险购买者相比，他们的需求相1、短期教育规划工具：对要简单一些，这些客户通常具有以下特征：（1）学校贷款1、对保险产品的保障性需求大于投资性需求。（2）政府贷款2、对保险条款不太熟悉。（3）资助性机构贷款和银行贷款3、在无充分保险的情况下，一旦家庭主要经济来源发生2、长期教育规划工具风险事故，将给客户的家庭和个人带来极大的经济损失。（1）传统教育规

10、划工具：4、大多数客户的家庭经济状况较为良好，这使得他们把（2006 年 11 月第题）教育储蓄，保险视为一种生活必备品， 有较为迫切地购买保险产品的（2006 年 11 月第 68 题）教育保险需要。（2）其他教育规划工具：第二节 提供咨询服务政府债券：分为国家证券和地方证券第一单元保险基础知识（ 2006 年 11 月第 67 题）股票和公司债券一、风险大额存单1、概念：风险是指某种事件发生的不确定性（ 2006 年 11 月第 55 题）子女教育信托2、特征：投资基金（1）客观性工作程序要求：（2）普遍性第一步：选择适当的规划工具。清楚知道各种工具的（3）不确定性优缺点，来为客户选择最适

11、合的工具。（4）可测性第二步：制定理财规划方案。（5）发展性（ 2006 年 11 月第 59 计算题） 对已有教育基金进行安3、构成要素：排。（1）风险因素（2006 年 11 月第 60 计算题） 对不足教育基金的安排。（2）风险事故第三步：（2006 年 11 月第 58 题关于教育费（3）风险损失用估算）针对客户未来各方面的变化情况，对理财规划（4）风险载体方案进行调整，提供持续理财服务。4、（2006 年 11 月第 80 题）种类注意事项：（1）投机风险与纯粹风险1、规划工具选择时应注意的问题：注意考虑安全性，收（2）自然风险与社会风险益性，利率变动的风险。（3）基本风险与特殊风险

12、2、选择教育贷款应注意的问题：教育贷款的归还依赖于（4）人身风险、财产风险、责任风险与信用风险客户或其子女工作后的现金流，可能影响客户的其他生5、风险对财务状况的影响活，比如退休计划。（1）人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带3、汇率问题：如果客户有意让其子女去国外留学，汇率来的巨大打击问题就不能步考虑。（2）风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低第四章：风险管理和保险规划（3）损失还导致相应支出的增加鉴定要点 :6、风险与保险的关系1、风险的概念，特征及构成要素（1）风险是保险产生和发展的前提2、保险的概念，特性，分类，职能及现状（2）保险对风险管理也有着实质的影响3、风险与保险的

13、关系（3）风险与保险存在着互制互促的关系5二、保险1、含义：1、定义：是集合具有同类风险的众多单位或个人，以合要求保险双方当事人在订立与履行保险合同的整个过程理计算分担金的形式，实现对少数成员因约定风险事故所中要做到最大化的诚实守信致经济损失或由此而引起的经济需要进行补偿或给付的2、内容：行为。（1）告知2、特性：（2）保证（1）经济性（3）弃权（2）互助性（4）禁止反言（3）契约性3、违反最大诚信原则的法律后果（4）科学性二、可保利益原则3、可保风险应具备的理想条件1、可保利益及构成要件（1）必须是纯粹风险（1）定义：是指投保人或者被保险人对投保标的所具（2）风险所致的损失可以预测有法律上承

14、认的利益， 它体现了投保人或被保险人与保险（3）损失的程度不要偏大偏小标的之间经济利益上的利害关系。（4）存在大量同质风险单位（2）构成要件：应为合法的利益、应为经济上的利益、（5）损失的发生纯属意外应为客观的确定的利益4、保险的分类2、可保利益原则的含义及作用（1）按照风险性质分类：商业保险、社会保险和政策（1）含义保险（2）作用：防止赌博行为的发生； 防止道德风险的发（2）按照保险标的分类：财产保险、人身保险、责任生；规定了保险保障的最高限额。保险和信用保证保险（3）适用时限：（3）按照风险转移层次划分，保险可分为：原保险、三、近因原则共同保险、重复保险、再保险和责任保险1、近因及近因原则

15、的含义（4）按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强2、近因原则的运用：制保险（1）单一原因造成的损失5、（2006 年 11 月第 81.84 题）保险的职能和作用（2）多种原因造成的损失（1）基本职能：分散风险的职能和补偿损失的职能四、损失补偿原则（2）保险的派生职能有： 融通资金的职能防灾防损的1、含义：是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发职能社会管理职能生保险责任范围内的损失时， 保险人应当按照保险合同的分配职能分散风险职能约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济（3）作用：微观经济作用和宏观经济作用状况，但不能使被保险人获得额外利益。6、改革开放后中国保险业的发展状况

16、2、实现方式：现金赔付、修理、更换、重置（1）业务发展迅速，规模不断壮大第三单元 保险合同（2）经营主体有了较大发展一、概述（3）保险法律法规不断完善1、定义：是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协（4）保险市场对外开放度不断加大议工作要求：2、（2006 年 11 月第 115题）特点：工作程序：（1）是双务合同第一步 分析客户面临的人身风险（2）是附和合同第二步 分析客户面临的财产损失风险（3）是射幸合同第三步 分析客户面临的责任风险（4）是最大诚信合同第四步 分析客户面临的投资风险3、种类第二单元 （2006 年 11 月第 82 题）保险的基本原则二、主体，客体，内容，形式一、最大诚

17、信原则1、主体：（2006 年 11 月第 83 题）当事人）和关系人62、客体：投保人或被保险人对保险标的可报利益（14）自杀条款3、内容：（15）战争除外条款（1）基本条款（16）共同灾难条款（2）特约条款：附加条款、保证条款、协会条款二、人寿保险4、形式：投保单、暂保单、保险单、保险凭证1、传统人寿保险工作要求：（1）死亡保险工作程序：（2）生产保险第一步分析保险合同的订立，生效，无效及履行（3）两全保险第二步分析保险合同的变更2、创新型人寿保险第三步分析保险合同的中止与复效（1）变额寿险第四步分析保险合同的终止（2）（2006 年 11 月第 114题）万能寿险第五步分析保险合同的解除

18、（3）变额万能寿险第六步处理保险合同的争议（2006 年 11 月第 823、寿险附加条款题关于保险合同的解释原则） ）（1）保证可保性附加条款保险合同的解释原则：（2）（2006 年 11 月第 39 题）免缴保费条款1、文义解释原则（3）（2006 年 11 月第 39 题）意外死亡时给付的附加条2、意图解释原则款3、有利于被保险人或收益人的解释原则4、配偶及子女保险条款4、专业解释原则5、生活费用调整条款5、其他补充解释原则三、意外伤害保险1、含义：是指以被保险人因遭受意外伤害造成死亡或者第四单元 人身保险产品介绍残疾为给付保险金条件的一种人身保险。知识要求：2、内容：一、人身保险概述（

19、1）保险责任1、定义：是以人的身体和寿命作为保险标的一种保险。（2）给付方式2、特点：四、健康保险（1）保险标的不可估价性1、定义：以人的身体为对象，保证被保险人在有效保险（2）保险金额的定额给付性期间因保险责任范围内的疾病或者意外事故导致的伤害（3）保险期限的长期性的费用或者损失获得补偿的一种保险。（4）生命风险的相对稳定性2、种类：（5）人身保险的储蓄性（1）医疗保险3、主要条款简介普通医疗保险（1）不可抗辩条款住院保险（2）年龄误告条款手术保险（3）宽限期限条款综合医疗保险（5）保费自动垫缴条款重大疾病保险（6）复效条款（2）残疾收入补偿保险（7）所有权条款3、内容：（8）保单贷款条款（

20、1）个人健康保险（9）保单转让条款（2）团体健康保险（10）受益人条款五、国内市场主要保险产品比较（11）不丧失价值条款工作要求：（12）红利任选条款工作准备：（13）保险金给付任选条款通过对比的方法，比较目前市场上主要的保险产品7工作程序：2、特点通过网上搜索，电话咨询和拜访保险代理人等方式咨3、分类：询保险产品。（1）机动车辆保险注意事项：（2）船舶保险保险产品会更新， 特别是人寿保险产品， 推陈出新的（3）飞机保险速度很快，另外健康保险定期也会更新， 意外保险相对比五、工程保险较稳定。六、责任保险第五单元 财产保险产品介绍1、概念知识要求：2、适用范围一、财产保险概述3、（2006 年

21、11 月第 37 题）主要分类：1、概念：以各种物质财产及有关利益为保险标的，以补（1）公众责任保险偿投保人或者被保险人的经济损失为基本目的的一种经（2）产品责任保险济补偿制度。（3）雇主责任保险2、种类（2006 年 11 月第 37 题关于 责任保险）：（4）职业责任保险（1）火灾及其他灾害事故的保险工作要求：（2）货物运输保险工作准备（3）运输工具保险工作程序（4）工程保险第五章：投资规划（5）责任保险鉴定要点：（6）信用，保证保险1、投资与投资规则投资规划与理财规划（7）农业保险2、投资规划准备工作及投资规划的流程3、（2006 年 11 月第 38 题）特征：3、掌握客户信息。（1）

22、对象范围的广泛性4、金融产品定价的一般原理及投资原理（2）财产保险合同的损失补偿性5、股票投资，固定收益债券基金 信托 外汇 银行理财（3）保险期效相对较短产品（4）经营内容具有复杂性第一节：投资规划概述二、火灾保险：知识要求：1、概念：是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的一、投资规划物质财产为保险标的，对其因遭受保险事故而导致经济损1、投资与投资规则失由保险人进行赔偿的一种财产保险。2、投资规划与理财规划2、火灾保险的发展二、投资规划准备工作3、特点1、树立并协助客户建立正确的投资观念4、分类：企业财产保险和家庭财产保险2、熟悉所有已经收集整理的客户信息以及整体理财规划三、货物运输保险状

23、况1、概念：是以货物运输中的各种货物为保险标的，承保3、分析预测宏观经济形势货物在运输过程中遭受可保风险导致损失的风险。三、投资规划流程2、特点1、客户分析3、主要险种：2、资产配置（1）海洋货物运输3、证券选择（2）陆上货物运输4、投资实施（3）航空货物运输5、投资评价四、运输工具保险第二节：收集客户信息1、概念：是以各类运输工具，如汽车、飞机、船舶、火知识要求：车等为保险标的保险。一、客户基本信息8二、与投资规划密切相关的客户信息二、股票投资的收益和风险1、反映客户现有投资组合的信息1、投资收益率2、反映客户风险偏好的信息2、期望收益率3、反映客户家庭预期收入情况的信息3、风险度量4、反映

24、客户投资目标的各项相关信息三、股票价值评估：通常的方法是市盈率方法工作要求：四、基本证券交易规则工作准备：1、交易时间与竞价方式工作程序：2、新股的发行。申购与配股第一步 与客户交流，向客户阐述正确的投资观3、股票的除权与除息念以及进行投资规划的意义， 并向客户介绍制定投资规划4、挂牌、摘牌、停牌与复牌所需的准备工作。5、股票交易的相关费用第二步 收集客户现有投资组合的信息6、ST 与 PT第三步 收集客户的风险偏好信息五、股票的投资分析与投资程序第四步 收集客户家庭预期收入信息1、股票投资分析方法：第五步 收集客户各项投资目标的相关信息（1）基本面分析第六步 进一步与客户沟通，对存有疑问的地

25、方（2）技术分析方法向客户核对所做问卷与调查表上的相关情况， 确保信息的（3）效率市场法完整性和真实性2、股票投资程序第三节提供咨询服务（1）开立证券投资账户第一单元金融产品定价的一般原理（2）选择证券经纪商，签订证券买卖协议，开立证券交一、货币的时间价值：易结算资金账户1、概念：（3）存入资金，实施投资计划是指在不考虑通货膨胀和风险性因素的情况下，作为第三单元 固定收益证券资本使用的货币在其运用的过程中随时间的推移而带来一、债券的基本要素的一部分增值。1、债券的票面价值2、货币时间价值的计算2、债券价格3、货币时间价值与投资决策3、偿还期限（1）考虑货币时间价值与不考虑货币时间价值的差异4、

26、 票面利率（2）货币时间价值的不同对同一项投资的影响二、债券的其他要素二、金融产品定价的原理1、嵌入选择权第二单元股票投资2、抵押担保条款一、（2006 年 11 月第 76 题关于股票的分类什么是 B 股）三、债券的类型股票的基本概念四、债券的偿还方式1、定义：1、到期偿还是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人2、期中偿还公开发行的，代表持有人对公司的所有权， 并根据所持有3、展期偿还的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。五、债券的交易方式2、性质：1、场内债券交易（1）是反映财产权的有价凭证2、场外债券交易（2）是证明股东权的法律凭证六、债券的风险（3）是投资行为的

27、法律凭证1、利率风险3、分类2、信用风险4、股票交易市场3、提前偿还风险5、股票价格指数4、通货膨胀风险95、流动性风险1、外汇：是以外币表示的用来清偿国际间债权债务关系6、汇率风险的支付手段和工具7、收益率曲线风险2、种类8、价格波动风险3、汇率的概念：以一种货币表示的另一种货币的价格9、事件风险4、外汇的标价方法：直接与间接标价七、债券与股票的比较5、汇率种类八、资产证券化工具6、汇率的决定第四单元基金二、外汇交易一、证券投资基金1、外汇市场与外汇交易1、特征：2、外汇交易与股票交易的区别（1）是一种证券信托投资方式3、品种介绍（2）是一种金融工具和金融中介机构第七单元银行理财产品（3）投

28、资基金以资产保值与增值为根本目的一、银行理财产品的产生（4）以金融资产为专门经营对象二、银行理财产品的类型（5）具有收益共享、风险共担的特征1、以币种为标准：分为：人民币理财产品、外币理财产2、投资基金与股票、债券的区别品、双币理财产品（1）权利关系不同2、以收益和风险为标准：（2）投资者与经营管理权不同（1）固定收益理财计划（3）风险与收益不同（2）最低收益理财计划（4）存续时间不一致（3）保本浮动收益理财计划3、分类（4）非保本浮动收益理财计划二、投资基金的当事人三、银行理财产品的特点三、基金的投资建议（1）收益率通常高于银行存款利息四、（2006 年 11 月第 77 题）投资基金的费用

29、，净资产价（2）安全性高值和回报（3）流动性差五、基金投资策划（4）面临利率风险与汇率风险1、目标选择四、关于商业银行个人理财业务管理暂行办法和个2、选择基金投资人理财业务风险管理指引六、基金的买卖方式工作要求：1、封闭式基金的买卖方式工作程序：2、开放式基金的买卖方式第一步 分析当前市场状况，并研究前期准备的相关报告第五单元信托第二步 与客户沟通，了解客户需求一、（2006 年 11 月第 37 题：信托关系人） 信托的概述第三步 根据收集到的信息，分析客户需求及其基本情况1、定义：是一种以财产为核心，以信任为基础，由他人第四步 根据客户的需求与实际情况，选择投资工具受托管理的财产管理方式第

30、五步 对选定的投资工具进行分析2、构成要素：第六步 继续与客户进行沟通，陈述所选投资攻击的预期（1）信托行为收益与风险状况，确认是否符合客户要求（2）信托关系人第七步 指导客户按投资程序进行投资（3）信托目的第八步 关注市场行情，跟踪所选工具的发展，推荐并指（4）信托财产导客户在合理的价位进行调整。3、信托的作用机制与职能第六章退休养老保险二、信托投资公司及信托投资产品鉴定要点 :第六单元外汇1.退休养老规划的概念及退休养老规划的必要性。一、外汇与汇率2.养老保险的基本知识及我国现阶段的养老保险制度103.企业年金的基本知识4.商业养老保险的基本知识第一节收集客户信息知识要求：一、退休养老规划

31、的概念： 是为了保证客户在将来有一个自立，尊严，高品质的退休生活， 而从现在开始积极实施的理财方案。二、退休养老规划的必要性。1、预期寿命短的延长2、提前退休3、社会保障与养老资金紧张4、其他不确定的因素：比如通货膨胀，市场利率波动，个人和家庭成员的健康状况，医疗保险制度的变化等。总的来说：退休养老规划在我国包括利用社会保障的计划，利用企业年金计划， 以及购买人寿保险公司推出的年金产品等手段。工作程序要求：第一步：对信息进行分类.第二步：对客户个人信息的收集与整理第二节提供咨询服务一、养老保险的基本知识1、养老保险概述（ 1）社会保障的历史与现实（ 2）养老保险的含义：养老保险是在法定范围内的

32、老年人完全或者基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的 .养老保险的目的是为了保障老年人的基本生活需求 ,为其提供稳定可靠的生活来源 . 养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的 .（3）养老保险的基本原则 :保障基本生活 .公平与效率相结合权利与义务相对应管理服务社会化分享社会经济发展成果（4）养老保险模式（ 2006 年 11 月第 61 题）按照养老保险基金筹资模式划分 :现金现付式和基金式按照养老保险资金的征集渠道划分：（ 2006 年 11 月第 69 题）国家统筹养老保险模式强制储蓄养老保险模式（ 2006 年 11 月第 65 题）投保资助养老保险模式2、我国的养老保险制度：（1

33、）我国养老保险制度建设的实践探索（ 2）（2006 年 11 月第 62 题关于养老保险费用的筹集和第 63 题关于养老金的待遇） 我国基本养老保险制度的内容（3）（2006 年 11 月第 64 题关于改革养老金发办法）我国基本养老保险制度的完善与发展二、企业年金的基本知识1、企业年金概述（ 1）企业年金 :就是员工在年老 ,死亡 ,残疾时 ,由于社会保障制度给予长期 ,定期的现金支付 .（ 2）（2006 年 11 月第 69 题）企业年金的特征：非盈利性企业行为政府鼓励市场化运营（ 3）为什么要举办企业年金计划减轻国家养老负担压力的需要增强企业凝聚力和竞争力的需要推进资本市场发育 ,促进

34、经济发展的需要促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过度的需要（ 4）国外企业年金计划的举办方式直接承付对外投保建立养老基金2、我国的企业年金（1）特点：（ 2006 年 11 月第 66 题）所需费用由企业和职工个人共同缴纳实行完全积累 ,采用个人账户方式进行管理.应确立企业年金受托人应确立企业年金受托人可以是企业成立的企业年金理事会 ,也可以是符合国家规定的法人受托机构.（ 2）（2006 年 11 月第 108 题）企业年金的管理模式（ 3）我国企业年金计划的税收政策（ 4）我国企业年金的发展现状分析3、商业养老保险：（ 1）（2006 年 11 月第 109 题关于发展商业养老保险的

35、意义）概述:（ 2）（2006 年 11 月第 70 题关于即期年金和延期年金和第 68 题关于团体年金的种类） 年金保险理论（ 3）我国目前保险市场上主要的年金保险产品 .（ 4）如何选择养老保险产品需要关注的非价格因素主要包括以下几个方面：保险公司的偿付能力11保险公司的服务质量保险保险公司的民调掉保险公司的机构网络保险公司的经营特长工作程序要求 :在收集客户信息的基础上 , 理财规划师应当根据客户的状况和需求， 有选择的向客户介绍基本养老保险， 企业年金和商业养老保险的基础知识， 尤其向客户介绍并比较我国目前市场上主要的保险产品（人寿保险产品）第七章财产分配与传承规划鉴定要点：1、理解法律意义上的配偶，子女，父母以及兄弟姐妹2、界定客户财产权属3、财产分配规划中的财产属性4、财产规划中财产属性分析第一节 收集客户信息知识要求一、配偶1、夫妻共同财产有平等的处理权2、夫妻有相互抚养的义务3、夫妻有相互继承遗产的权利二、子女 子女有对父母友赡养扶助的义务三、父母四、兄弟姐妹五、祖父母、外祖父母第二节提供咨询服务