第二章-信贷管理理论

1、2010年年4月月27日日第二章第二章 信贷管理的理论与实践信贷管理的理论与实践中国银监会银行一部丁慧第2页内容概要内容概要1 12 23 34 4第3页第一节第一节 信贷风险概述信贷风险概述 信贷风险的内涵信贷风险的内涵n“风险风险”(Risk)一词的来源于意大利语一词的来源于意大利语RISQUEn在金融领域，风险理解为未来产生损失或收益的在金融领域，风险理解为未来产生损失或收益的可能性或不确定性。可能性或不确定性。n信贷风险指商业银行在信贷风险指商业银行在 信贷业务经营过程中，信贷业务经营过程中， 由于受到各种内外部不确由于受到各种内外部不确 定因素的影响，导致银行定因素的影响，导致银行

2、资产蒙受经济损失或获取资产蒙受经济损失或获取 额外收益的可能性。额外收益的可能性。 银行家的任务就是管理风险，银行家的任务就是管理风险，而不是避免风险。简言之，这而不是避免风险。简言之，这也是银行的全部业务。也是银行的全部业务。 花旗银行前总花旗银行前总 裁裁沃尔特沃尔特.瑞斯顿瑞斯顿 第4页第一节第一节 信贷风险概述信贷风险概述 信贷风险的类型信贷风险的类型信 用 风风 险险贷款业务的信用风险贷款业务的信用风险是指由于借款人不履是指由于借款人不履行契约、合同所规定行契约、合同所规定的义务，无力偿还或的义务，无力偿还或不愿偿还贷款本息而不愿偿还贷款本息而形成的信贷风险。形成的信贷风险。 政 策

3、 风风 险险政策风险是指由于国政策风险是指由于国家宏观经济政策（如家宏观经济政策（如货币政策、财政政策、货币政策、财政政策、行业政策、地区发展行业政策、地区发展政策等）的调整和变政策等）的调整和变化对银行信贷造成的化对银行信贷造成的影响。影响。 操 作 风风 险险操作风险可以分为由操作风险可以分为由人员、系统、流程和人员、系统、流程和外部事件所引发的四外部事件所引发的四类风险，并由此分为类风险，并由此分为七种表现形式。七种表现形式。利 率 风风 险险利率风险是指由于市利率风险是指由于市场利率的不利变动而场利率的不利变动而使银行表内和表外业使银行表内和表外业务发生损失的风险。务发生损失的风险。

4、第5页第一节第一节 信贷风险概述信贷风险概述 信贷风险的成因信贷风险的成因客观上，信贷风险受到宏观经济发展和企业经营客观上，信贷风险受到宏观经济发展和企业经营环境的影响环境的影响 主观上，信贷风险与决策失误，约束和激励乏力，主观上，信贷风险与决策失误，约束和激励乏力，信息不灵敏，内部管理偏松等因素有关信息不灵敏，内部管理偏松等因素有关 第6页第一节第一节 信贷风险概述信贷风险概述 信贷风险管理的目标信贷风险管理的目标n信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，以提

5、高进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，以提高贷款的经济效益贷款的经济效益 。从片面追求从片面追求利润的管理模式利润的管理模式 “风险调整后收益风险调整后收益”最大化的管理模式最大化的管理模式 以定性和定量分析以定性和定量分析相结合的管理方式相结合的管理方式 以定性分析以定性分析为主的风险管理方式为主的风险管理方式 注重单笔信贷业务风险、分散管理的模式的注重单笔信贷业务风险、分散管理的模式的基础上，加强信贷业务组合管理基础上，加强信贷业务组合管理 第7页内容概要内容概要1 12 23 34 4第8页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 国外商业银行信贷管理模式国外

6、商业银行信贷管理模式贷款集中度管理贷款集中度管理贷款组合管理贷款组合管理金融衍生工具管理金融衍生工具管理进取的综合化管理进取的综合化管理独立单项贷款管理独立单项贷款管理l 贷款的决策行为事前判断贷款的决策行为事前判断l 侧重客户关系管理侧重客户关系管理 l 对客户发放的贷款会持有到期对客户发放的贷款会持有到期 第9页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 国外商业银行信贷管理模式国外商业银行信贷管理模式贷款集中度管理贷款集中度管理贷款组合管理贷款组合管理金融衍生工具管理金融衍生工具管理进取的综合化管理进取的综合化管理独立单项贷款管理独立单项贷款管理l 核定客户最高综合风险限额核定客

7、户最高综合风险限额 l 贷款集中度进行事前控制贷款集中度进行事前控制 l 是简单、消极的风险管理是简单、消极的风险管理 第10页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 国外商业银行信贷管理模式国外商业银行信贷管理模式贷款集中度管理贷款集中度管理贷款组合管理贷款组合管理金融衍生工具管理金融衍生工具管理进取的综合化管理进取的综合化管理独立单项贷款管理独立单项贷款管理l考查单项信贷交易对整体组合考查单项信贷交易对整体组合风险回报率的边际影响风险回报率的边际影响 l采取积极主动的管理方式采取积极主动的管理方式 第11页背景知识背景知识现代资产现代资产组合理论组合理论是由美国纽约市立大学巴鲁

8、克学院的经济学教授马柯维茨提是由美国纽约市立大学巴鲁克学院的经济学教授马柯维茨提出的。出的。现代资产组合理论的提出主要是针对化解现代资产组合理论的提出主要是针对化解投资风险投资风险的可能性。的可能性。该理论认为该理论认为，只要不同资产之间的收益变化不完全正相关只要不同资产之间的收益变化不完全正相关,就就可以通过资产组合方式来降低投资风险可以通过资产组合方式来降低投资风险。 信贷悖论信贷悖论现有的银行信贷管理过程是基于经验法则和主观判断的信贷现有的银行信贷管理过程是基于经验法则和主观判断的信贷专家制度，一方面，在专业分工如此细致的今天，商业银行专家制度，一方面，在专业分工如此细致的今天，商业银行

9、不可能投入巨大的资金培养一个行业、地区均充分分散的专不可能投入巨大的资金培养一个行业、地区均充分分散的专家队家队伍；另一方面，由于银行间激烈的竞争，商业银行为了伍；另一方面，由于银行间激烈的竞争，商业银行为了生存不可能放弃原有的相关性较高的信贷市场份额，这就生存不可能放弃原有的相关性较高的信贷市场份额，这就形形成了成了商业银行商业银行的的“信贷悖论信贷悖论”。 第12页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 国外商业银行信贷管理模式国外商业银行信贷管理模式贷款集中度管理贷款集中度管理贷款组合管理贷款组合管理金融衍生工具管理金融衍生工具管理进取的综合化管理进取的综合化管理独立单项贷款

10、管理独立单项贷款管理l 将贷款的收益和风险在表内、将贷款的收益和风险在表内、表外分离表外分离 l 将信贷管理工作区分为发放贷将信贷管理工作区分为发放贷款和管理信用风险款和管理信用风险 第13页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 国外商业银行信贷管理模式国外商业银行信贷管理模式贷款集中度管理贷款集中度管理贷款组合管理贷款组合管理金融衍生工具管理金融衍生工具管理进取的综合化管理进取的综合化管理独立单项贷款管理独立单项贷款管理l 通过分解、组合和出售银行贷通过分解、组合和出售银行贷款，更好地平衡经过风险调整后款，更好地平衡经过风险调整后的信贷资产组合的收益和有效管的信贷资产组合的收益

11、和有效管理资本理资本 第14页信贷计划与资金分开，实行先存后贷，先存后用，不得透支信贷计划与资金分开，实行先存后贷，先存后用，不得透支商业银行法商业银行法明确规定商业银行应当实行审贷分离、分级明确规定商业银行应当实行审贷分离、分级审批的制度审批的制度 以以19961996年实施年实施贷款通则贷款通则为标志，我国商业银行转向强调为标志，我国商业银行转向强调自我控制和约束，符合国际惯例的信贷质量管理自我控制和约束，符合国际惯例的信贷质量管理 “三个办法一个指引三个办法一个指引” ” 出台出台 第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 我国商业银行信贷管理模式我国商业银行信贷管理模式“统存

12、统贷统存统贷”和和“差额包干差额包干” ” 第15页第二节第二节 信贷管理的发展历程信贷管理的发展历程 我国商业银行信贷管理模式我国商业银行信贷管理模式信贷管理开信贷管理开始向国际始向国际接轨阶段接轨阶段 l 贷款质量五级分类改革贷款质量五级分类改革 五级分类制度按信贷的风险程度将银行信贷资产分为正常、关注、次级、五级分类制度按信贷的风险程度将银行信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，更加注重分析借款人的还款意愿、还款能力，对可能遭受可疑、损失等五类，更加注重分析借款人的还款意愿、还款能力，对可能遭受损失的贷款进行综合风险评价。损失的贷款进行综合风险评价。 l 改进贷款管理机制改进贷

13、款管理机制 一是改革信贷经营管理机制，二是规范授权管理制度，三是改进授信、审一是改革信贷经营管理机制，二是规范授权管理制度，三是改进授信、审批机制，四是完善信贷管理系统。批机制，四是完善信贷管理系统。l 加强流动资金贷款管理加强流动资金贷款管理 一是逐步完善信用评级体系并将信用评级作为作为流动资金贷款投放的重一是逐步完善信用评级体系并将信用评级作为作为流动资金贷款投放的重要标准。二是严格信贷准入标准。三是创新信贷产品体系。四是完善新增贷要标准。二是严格信贷准入标准。三是创新信贷产品体系。四是完善新增贷款质量专项稽核，落实责任追究制度。流动资金贷款的管理逐步规范化。款质量专项稽核，落实责任追究制

14、度。流动资金贷款的管理逐步规范化。第16页内容概要内容概要1 12 23 34 4第17页转移策略转移策略分散策略分散策略预防策略预防策略补偿策略补偿策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略第18页预防策略预防策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略信贷风险预防策略是指商业银行通过完善的信信贷风险预防策略是指商业银行通过完善的信贷制度、科学的信贷流程、规范的信贷管理，贷制度、科学的信贷流程、规范的信贷管理，防止风险发生或控制风险的策略。防止风险发生或控制风险的策略。第19页转移策略转移策略分散策略分散策略预防策略预防策略补偿策略补偿策略第三节第三节 信贷管理的主要策

15、略信贷管理的主要策略第20页分散策略分散策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略l 贷款客户分散贷款客户分散 在贷款规模一定的情况下，分散客户数量，并给予在贷款规模一定的情况下，分散客户数量，并给予不同的授信不同的授信 l 贷款产品多样化贷款产品多样化 尽可能提供既满足不同客户需求，又利于自身风险尽可能提供既满足不同客户需求，又利于自身风险管理的多种类金融产品管理的多种类金融产品 l 贷款行业分散贷款行业分散 l贷款区域分散贷款区域分散 商业银行应建立多层次的信贷区域结构商业银行应建立多层次的信贷区域结构 信贷风险分散策略是指通过多样化的贷款组合来分散和降低风信贷风险分散策略是指

16、通过多样化的贷款组合来分散和降低风险的方法。险的方法。第21页转移策略转移策略分散策略分散策略预防策略预防策略补偿策略补偿策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略第22页补偿策略补偿策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略 商业银行在经营过程中，通过购买某种金融产品或采取其商业银行在经营过程中，通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理策略。策略。 n保险转移保险转移u 出口信贷保险出口信贷保险 n非保险转移非保险转移 u 担保担保u 备用信用证备用信用证 第23页转移策略转移策略

17、分散策略分散策略预防策略预防策略补偿策略补偿策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略第24页转移策略转移策略第三节第三节 信贷管理的主要策略信贷管理的主要策略 指事前（损失发生以前）的价格补偿，对于那指事前（损失发生以前）的价格补偿，对于那些无法通过分散或转嫁等方法进行管理，而且些无法通过分散或转嫁等方法进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，贷款人可以又无法规避、不得不承担的风险，贷款人可以采取在交易价格上加进风险因素，即风险回报采取在交易价格上加进风险因素，即风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。的方式，获得承担风险的价格补偿。 n风险管理的一个主要方面就是对风险合风险

18、管理的一个主要方面就是对风险合理定价理定价 第25页内容概要内容概要1 12 23 34 4第26页第四节第四节 信贷管理的组织架构信贷管理的组织架构 商业银行信贷管理组织架构的变革商业银行信贷管理组织架构的变革1984-1993在纵向上，延续了人在纵向上，延续了人民银行总分行制民银行总分行制在横向上，采取了按在横向上，采取了按照产品设置部门的方照产品设置部门的方式，带有明显的行政式，带有明显的行政机关的性质机关的性质1993-2001在纵向上，实行统一在纵向上，实行统一法人制度，明确了总法人制度，明确了总行与各级分支机构的行与各级分支机构的经营权限经营权限在横向上，信贷管理在横向上，信贷管理

19、的专业部门逐步调整的专业部门逐步调整和不断细化和不断细化2001-2006将业务营销与风险控将业务营销与风险控制职能相互分离制职能相互分离信贷风险集中统一管信贷风险集中统一管理模式，贷款全过程理模式，贷款全过程管理，初步形成了现管理，初步形成了现代商业银行公司治理代商业银行公司治理组织架构组织架构 2006年后年后在纵向上，初步建立了全面在纵向上，初步建立了全面的业务发展和风险管理体系，的业务发展和风险管理体系，总行、分行、支行间的关系总行、分行、支行间的关系进一步清晰，进一步清晰，在横向上，新增特定风险的在横向上，新增特定风险的专职管理部门，按照客户性专职管理部门，按照客户性质的不同成立了公

20、司业务部质的不同成立了公司业务部和零售业务部和零售业务部第27页第四节第四节 信贷管理的组织架构信贷管理的组织架构 商业银行信贷管理组织架构的变革商业银行信贷管理组织架构的变革n建立真正的以客户为中心，以市场为导向，以经济效益为目建立真正的以客户为中心，以市场为导向，以经济效益为目标，以风险控制为主线，市场反应灵敏，风险控制有力，运标，以风险控制为主线，市场反应灵敏，风险控制有力，运行协调高效，管理机制完善的组织架构，是提升我国商业银行协调高效，管理机制完善的组织架构，是提升我国商业银行软实力和整体竞争实力坚强有力的组织保障。行软实力和整体竞争实力坚强有力的组织保障。 第28页第四节第四节 信贷管理的组织架构信贷管理的组织架构 商业银行信贷业务经营管理架构商业银行信贷业务经营管理架构l 负责审批风险管理的战略政策负责审批风险管理的战略政策l 确定商业银行可以承受的总体风险水平确定商业银行可以承受的总体风险水平l 确保商业银行有效识别、计量、监测和控确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险制各项业务所承担的各种风险 l 从事商