销售人员费用报销标准及管理制度

1、人员费用报销标准及管理制度新能源销售部 镇 江 天 洋 汽 车 有 限 公 司2016-05-10 1. 目的与范围1.1为实行新能源事业部人员统一管理，明确费用报销标准、审批权限及流程，根据实际情况，特制订本标准。1.2本标准适用于新能源销售公司，但不适用与长驻在外的新能源销售公司人员。2 定义2.1本标准所指的费用，是指以现金支付的差旅费、业务招待费、通讯费等日常费用，其中差旅费是指因公外出所发生的有关费用，包括住宿费、伙食费及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费；业务招待费指招待客人的餐费、烟酒、礼品费等，在集团领取烟、酒、茶叶等，以及在酒店的住宿、餐饮、烟、酒、茶叶等，均属于业务

2、招待费的范畴；通讯费指员工固定的月度通讯费补助或包月通讯费。（公司配备移动通讯除外）2.2 本标准涉及的金额单位如非特别说明都指人民币。2.3长驻在外的员工是指到公司所在城市以外地区开展业务时，在同一地区出差一个月以上的员工。3 审批流程3.1出差审批流程3.1.1出差申请程序 因公出差的人员必须事先填写出差审批表（新能源销售公司总经理无需填写出差审批表，注明出差地点、事由、天数、预计所需资金等相关事宜，经直属上级领导、新能源销售公司总经理签字审批，如需借支差旅费的，还需要财务部门审批、董事长审批、财务总监审批，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差审批表在借款时出示，在费用报销时作为附件贴

3、在报销凭证后。3.1.2审批原则31.2.1可通过现有通讯方式解决的业务，不批准出差。3.1.2.2所有国际出差的差旅费须得到公司总经理批准，再报财务审批、董事长审、财务总监审批。3.2业务招待费审批流程3.2.1部长及以上级别领导可根据业务的需要自行决定是否需发生业务招待费；3.2.2其他员工如需支付业务招待费，须书面先请示部门主管或总经理同意，如遇情况特殊，无法书面请示的，可以口头请示；3.3 通讯费用审批流程3.3.1通讯费用作为相对固定费用，由申请人提出申请，新能源销售公司总经理审批、行政部门审批、财务部门审批、董事长审批、财务总监审批。（须打印出差时间与业务相关联的通讯费用）4 借款

4、4.1.1公司职员出差或进行业务招待等业务，所需用款金额较大的（1500元以上），或需支付外币现金（金额不限），可以先行借款，低于1500元的，原则上公司不借款。5 费用标准5.1差旅费标准5.1.1国内出差报销标准：备注：如遇特殊情况超过报销标准，需经公司总经理审批，并经财务部门审批、董事长审批、财务总监审批。 说明： 5.1.1.1若长期出差在出差地租房，房租经总经理批准实报实销，伙食补助按每人20元计算； 5.1.1.2出差时，如公司派出车辆，公司只给予报销过路费、燃油费或停车费，其他车辆的费用原则上不予报销； 5.1.1.3下级员工与上级员工一起出差时，乘坐的交通工具标准可与上级员工相

5、同； 5.1.1.4 如私车公用，报销过路费、燃油费（按1元/公里补贴）、停车费，路桥费另行计算。5.1.1.5如公车私用，须经子公司总经理同意。不报销一切费用，并按0.5元/公里上交用车费；5.1.1.6 如出差时参加公务活动，且住宿由公务活动举办方统一安排的且费用由我公司支付的，公司按实际住宿费给予报销；5.1.1.7下级员工与上级员工一起出差，按个人等级住宿标准报销；5.1.1.8员工在出差期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担；5.1.1.9员工在出差途中，经过申请批准，办理私事或就近返家，其绕道费用及多开支的部分由个人承担，公司不补贴期间的生活补贴、住宿费和市内交通费；

6、5.1.1.10员工出差途中因病或遇意外事故等特殊原因经请示核准人同意即可延长差期，延长时间按规定的标准给予报销；5.1.1.11公司已为其购买人身意外保险的员工不得报销其他的旅行事故报销费用；5.1.1.12陪同上级人员、公司客人出差或因其他原因，实际发生的费用超过本人定额（车船费、住宿费、日补贴）时，经公司总经理审核并经财务人员核准，经财务总监批准后，可以按实际费用支付；5.1.1.13严禁将与住宿无关的费用，如餐费、娱乐费等开具成住宿费报销，违者除罚款外予以全公司通报批评，累犯者予以开除处理；5.2业务招待费标准5.2.1餐费标准：按每人50元标准.特殊情况超过标准，须经总经理批准并经财

7、务部门审批、董事长审批、财务总监审批核准后方可报销；5.2.2原则上，陪同人每部门不超过3人，报销时，需将客人的人数，陪同姓名等，财务部按此计算可报销餐费限额。5.2.3启程和回公司乘坐火车，在车上过夜6小时以上或乘车时间连续超过12小时的可以买硬卧票。5.2.4在车上过夜享受60元一天（不报销住宿补贴）。（公司派车无补贴）出差当天到底目的地可增加住宿费。江浙沪、江苏、安徽出差原则上不准在下午出差。5.2.5出差补助费由报销人自行填报，财务有权向对方单位调查，经调查发现，与实际情况不符的，扣除多得的补助费外，将给予三倍处罚。严禁将与住宿无关的费用，如餐费，娱乐费等开具成住宿费报销，违者罚款，累

8、犯者给予开除处理。5.2.6 出差人员住宿费支出，应注明入住日期、住宿标准、住宿天数、随同人员等。5.2.7出差完毕应及时进行报账，回公司后，应在5天内填写差旅费报销单，两人及以上人员出差一同报销差旅费，所有出差人员均在报销单据上去签名。5.2.8报销单据应按照行程时间顺序重叠粘贴，具体粘贴要求参照财务部范本。5.2.9审核程序：由本人正确填写报销单据，业务招待费、差旅费以及其它杂费不得与差旅费合计在同一报销单上。（报销单据填写：报销人部门领导审核总经理审核财务部门审核董事长批准、财务总监批准）销售部人员评量表：职位伙食补贴住宿费交通费话费标准（月）总经理实报实销部长50元/天一级城市220元/天二级城市200元/天A出租车凭票报销B长途汽车、火车、动车和高铁二等座，飞机7折以下。C 如自己开车 实报实销（原则上每月不超1500元），过路费另外计算400-500元大区经理 /一级城市180元/天(包干含住宿和餐费)二级城市160元/天（包干含住宿和餐费)A出租车凭