赵焕顶针运营

1、西安顶针商贸有限公司运营制度为了公司更好的发展，也为树立公司整体形象，加强和规范企业管理行为,造就和培养一支纪律严明、素质过硬的员工队伍，促进企业持续、稳定、健康发展，依据国家有关规定结合本公司实际情况，特制订本运营制度顶针商贸有限公司设置为：一个总公司和两个分店人员结构及职能：（一）、分店的人员职责：店长职责：1了解品牌的经营方针，依据品牌的特色和风格执行销售策略。2 遵守公司各项规定，执行上级销售经理指示，完成公司下达任务。3负责管理专柜的日常工作，监督考核导购的工作表现，及时反映员工动态，并对销售员进行培训。4负责盘点、帐簿制作、商品交接的准确无误，并每周末将直营店的销售情况、库存情况、

2、发票情况等汇总，于周一例会时交于总公司各部门（销售情况表交于销售部门，库存情况表交于仓库部，发票情况表交于财务部发票专员。）6.处理与改善专柜运作的问题。7. 协助主管与所在商场的沟通与协调。8. 定时按要求提供周围品牌在商场的公关推广活动。9. 了解周围品牌销售情况，登记并提供每天店内客流量资料。10. 激发导购工作热情，调节货场购物气氛。库管职责：1、负责店铺内商品补齐，商品陈列。2 、严格执行入库手续，商品进仓时，库管要核实数量、规格、种类是否与货单一致。3 、入库的商品分堆放整齐，杜绝不安全因素；并设物料卡，标识清楚商品入库后应及时入账，4 、商品须按提货单发货，手续不全不予发货；如遇

3、特殊情况，则须获得店长同意后方可发货，事后应补方可发货。5 、库管应坚持日清月结销售人员的销售商品情况，按时上交报表，做到账、物、卡一致。6 、为使仓库存货账实相符，必须做好日常盘点和月末盘点工作。7 、随时了解仓库的储备情况，有无储备不足或超储积压、呆滞和不需要现象的发生，并即时上报店长。8 、定期上报不合格存货资料，并根据有关规定即时处理。9、做好防火、防盗、防爆工作并保持库内清洁、整齐、空气流通；定期检查存货、防止存货变质。10、严禁在仓库内吸烟、用火和乱接使用电器。11、上下班前应做好门、窗、电、水的开关工作。收银职责：.qi.快速、准确地收取货款2 .为顾客提供良好的服务，回答顾客咨

4、询3 .公司财产（收银机、验钞机、收银台、电脑等）的保养4 .负责收银区前台的清洁卫生销售员职责：1、接受上级店长安排、分配的各项要求及工作任务；2 、负责协助店长对销售部工作的计划、构思及协调按排；3 、负责维护市场一致形象及对客诉抱怨的现场处理；4 、接受上级店长的业务督导和业务培训；5 、对每日销售出的商品向库管处登记（二）人员分配：小寨零售店人员五人【店长销售1人（丁倩），库管（薛雨）销售员（李霜），收银1人（朱园园）】。赛格零售店人员五人【店长兼（张娜），库管（季军），销售员（李娜），收银一人（董艳群）】（三）、运营过程:1、商品补进:直营店店长根据本店的销售情况及店面库管的库报告给

5、销售经理补进金额小于5000，由财务经理审批存情况，填补进单金额大于等于5000，则经副总经理审批再交予总库管用于调货J商品补进单一式三联，本联第一联，存根备查序号商品名称型号数量单位单价金额1主板戴尔50个8040002鼠标惠普50个1575034567合计1004750审核：销售部经理经办人：直营店店长审批：李沁日期：2014/3/28说明：本表单一式两联，第一联存根联，放与直营店店长处存根保管；第二联仓库联，交于总库管，用于发货。如果总库管说有，则进行直接发货，如果没有，则库管进行采购申请，填写采购申请单2、直营店货物的管理在直营店店面中，有一处店面仓库由分店库管管理。库管每周都需向店长

6、提交一份仓库货物流通表。【注：如果客户一次性买的主板超过10个，则主板单价按90元/个，一次性买的鼠标超过10个，则鼠标单价按18/个。】仓库货物流通表日期：2014/3/28经办人：分店库管今日开始库存数：130入库名称型号数量单价金额主板戴尔50804000鼠标惠普5015750合计1004750出库主板戴尔301003000主板戴尔30902700鼠标惠普3020600合计906300今日结束时库存数:40入库时，需提交直营店商品补进单与公司总库管开出的出库单，核对无误，交于店长审批，方可入库。出库时，需提交销售人员开出的直营店销售订据和收银缴费单。库管需对货物每周清查，与记录的数据核对

7、一致。3、直营店的销售销售人员向顾客介绍商品，当顾客确定购买时，销售人员开出直营店销售订单（一式五联，第一联存根联，第二联交于销售经办人，用于提成；第三联收银联，交于收银人员处，用于记账；第四联仓库联，交于仓库，用于取货，第五联交客户，用于质保）,客户持四联到收银人员处交费，收银员收款后，在四联处盖章，将三联返给客户，客户将两联交给销售取货物，留一联用于质保，若需发票，用质保联兑换4. 直营店的退货退换货份两种：商品质量的残次和客人人为因素造成店铺操作：（1）.客人购物后发现质量问题时，凭购货发票或收款收据来办理退货手续，销售人员先检验属于以上哪种问题。（2）.属于第一种时可与客人协商让其调换

8、同款式或同等金额货品。（3）.属于第二种时一般不办理退换货。（若商品在包换退期间内，正常办理。）（4）.需做退货处理的货品，需损坏处用红色箭头标出，并填写的顾客退换货记录表。换、退货记录表式两联，本联为第一联，存根联，交于分店库管发生时间：2014/3/31销售人员：（换、退货）原因：购头数量：1换货数量：1购头数量：退货数量：补货（换货）明细商品名称型号数量单价金额主板戴尔1100100合计店长：经办人：销售人员分店库管（确认退货和换货的商品）：（5）.退回总库前一天店铺需致电仓库经理告之退库总件数以及退库原因。（6）.退仓时店铺要开直营店退货单（一式四联，第一联存根联，第二联，仓库联，交予

9、仓库经理，第三联，交于总账会计），并和货品和“顾客退换货记录表”一同退仓。顶针商贸退货单一式四联，本联交客户退货人：王丽退货时间：2014/3/30货物名称规格型号数量单价金额备注主板戴尔1100100退货理由：用了两天就坏了质检部检验员：李凯经办人：销售经理：财务经理：（7）.仓管收到货品验收后由仓管做初步退单发给仓库经理，然后仓库经理完成退单。“顾客退换货记录表”规范要求：（1）.字迹清晰、每项填写完整。（2）认真填写顾客资料，必须留下顾客联系方式。5、两家直营店商铺之间需要调货，则两家商铺的库管员，需要填写调货单，须经销售部经理审核，该掉货单一式两联，两家直营店库管各一联。调货申请表日期

10、：2014/3/31序号名称规格型号单位数量单价金额备注1主板戴尔个1080800合计10800申请人：直营店A（店长）销售部经理审核意见：可以调货6公司开设的独立经营的两家商铺，由店铺的收银员（朱园园、董艳群）直接收款，总经理应就近银行开立一个私人账户，要求将当日的销售款当日存入该账户。7直营店的发票管理直营店的发票开票员需根据直营店的周销售量向店长汇报需补充的发票数，将每周已开出的发票记账联统一交于店长，再由店长与每周例会时，向财务部总账会计汇报发票的开出情况及需要补进的发票数量，并上交已开出的发票记账联。二、总公司的整体运营：（一）、总公司人员职责总经理职责：1. 签发行政业务文件。签署

11、和批准有关协议、合同、并处理相关事宜。2. 决定组织机构和人事编制，决定副总经理及中层管理人员的任免、报酬、奖惩。3. 决定对员工的奖励、加薪以及对违纪员工的惩处，直至辞退。4. 健全公司财务管理制度，严守财经纪律，做好增收节支和开源节流工作，保证现有资产的保值和增值。5. 审查批准公司的经营、投资、改造、基建项目和资金贷款、使用、还本付息、贷款担保等资金运作的相关工作。6. 督导和审查公司的财务和人事工作。副总经理职责：1、对总经理负责，协助总经理抓好分管项目部、分公司的全面工作；2、及时向总经理办公会反映分管项目部、分公司情况，提出建议和意见；3、负责分公司员工的定期考核，提议专业培训计划

12、并落实；4、负责组织拟定分公司的发展规划，新项目的开发方案；5、负责监督分公司计划及目标的执行，规范其管理行为；6、负责分公司制定当月资金收支计划并监督执行；7、负责在总经理授权范围审签分公司人员的借款、报销事宜并承担责任;8负责协调分管项目部、分公司与政府相关职能部门经理职责的工作9、在总经理授权范围内签发行政业务文件。签署和批准有关协议、合同、并处理相关事宜销售部经理职责：1、在公司总经理领导下，和各部门密切配合完成工作。2、制订销售计划。3、确定销售政策。4、设计销售模式。5、销售人员的招募、选择、培训、调配。6销售业绩的考察评估。7、销售渠道与客户管理。8、销售情况的及时汇总、汇报并提

13、出合理建议。行政部主任职责：1、基于公司整体战略规划，对公司整体运作流程与制度提出系统、科学的建设方案，以保证战略目标实现。2、全面负责行政工作，组织实施后勤保障工作、企业文化建设和宣传工作、文字工作和公文传递与档案管理工作、采购招标及固定资产管理、印章管理，提供坚实后勤保障。3、妥善协调企业内部各部门之间的关系及办公用品需求、企业与政府部门之间的关系、企业与合作方之间的关系等，同时做好企业公关工作财务部经理职责：1、建立、健全财务管理体系，对财务部日常管理、公司财务预算、资金运作等进行总体控制。2对业务部门提交的单据、报表进行监督复核，确保账目相符。3核签财务单据、原始凭证，组织整理、登记、

14、保管各种明细账、总分类账、发票、各类报表和报告等财务会计档案。4按照经济核算原则审核记账凭证、核对账目，如发现差异，查明差异原因。5精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理与运作公司资金并对其进行有效的风险控制。6及时、准确核对应收、应付明细往来账，确保每月按时结帐，付款。7严格控制预算内的经费支出及各项收支制度，及时、准确地评估、控制物资采购价格等日常支出费用，考核资金使用效果。8 组织各项会计核算业务，按时提供月、季、年度财务报表和分析，完整地反映企业财务活动和经营成果。9 主持或参与财务有关的工作会议，为企业的业务发展提供财务方面的分析和决策依据。10. 与

15、财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系，对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报及年度审计工作。11. 有效监督检查财务制度、执行情况并作出适当、及时的调整。12.完成总经理临时交办的其他任务和本部门职权范围内的其他事务总账会计职责：1. 每天对出纳移交的各类单据，进行分类和分工。2. 审核各岗位会计凭证分录是否正确，金额是否与附件相符。3. 审核业务数据和财务数据是否相符。4. 审核钱、款、帐、物是否异常，及时上报处理。5. 对审核无误的凭证，电脑签字，“审核”过账。6. 对各岗位会计工作中的遇到的疑难问题，进行专业指导。7. 按财务经理要求组织

16、汇总各类数据。8. 审核各类费用报销单据，按预算考核口径分类核算。9. 及时核对总账、明细账，确保帐帐相符。10. 及时核对出纳现金银行帐，确保财务帐与出纳流水帐相符。11. 审核增值税（专用）发票和其他发票是否开具正确。12. 审核各类附加税，是否计提和进行了相应的会计处理。13. 对审核无误并过账的凭证，打印粘贴在相应原始凭证上。14月末整理归档凭证、报表及各类明细账。15定期核对业务数据和财务数据，发现问题及时处理。16每月扎帐后，督促存货盘点，确保存货帐实相符。17定期进行固定资产及其他资产盘点，确保资产帐实相符。18. 每月督促往来帐项核对，确保应收应付帐实相符。19. 月末进行进销

17、存、财务损益类科目结转，并进行期末结转。20. 月末编报资产负债表、利润表及内部管理报表。总库管职责：1. 严格执行入库手续，商品或办公用品进仓时，库管要核实数量、规格、种类是否与货单一致。2. 入库的商品或办公用品分堆放整齐，杜绝不安全因素；并设物料卡，标识清楚3. 商品或办公用品入库后应及时入账，准确登记领用商品部门应开具出库单，若需配套领商品时，应配套领用；仓管人员应按审核无误的出库单和先进先出的原则发料。4. 商品须按出库单发货，手续不全不予发货；如遇特殊情况，则须获得公司经理同意后方可发货，事后应补方可发货。5. 领用物料或成品发货应及时登记有关账卡。6. 仓管人员应坚持日清月结，凭

18、单下账，不跨月记账，按时上交报表，做到账、物、卡一致。7. j为使仓库存货账实相符，必须做好日常盘点和月末盘点工作。8. 随时了解仓库的储备情况，有无储备不足或超储积压、呆滞和不需要现象的发生，并即时上报。9. 定期上报不合格存货资料，并根据有关规定即时处理。10. 做好防火、防盗、防爆工作并保持库内清洁、整齐、空气流通；定期检查存货、防止存货变质。11. 严禁在仓库内吸烟、用火和乱接使用电器12. 上下班前应做好门、窗、电、水的开关工作。13. 仓管人员要按时上下班，遵守公司各项规章制度，如遇工作忙，要延长工作时间，仓管人员要无条件服从。14. 仓管人员要妥善保管好原始凭证，账本以及各类文件

19、，要保守商业秘密，不得擅自将有关文件带出厂外。15. 仓管人员如不履行自已的职责，对公司的财产造成损失，公司有权追究其经济责任；情况严重的，应追究其法律责任。16. 仓管人员调动或离职前，首先办理账目移交手续，要求逐项核对点收；如有短缺，必须限期查清，方可移交，移交双方及上级主管人员必须签字确认。17. 随时去分公司仓库进行视察。往来职责：1. 每日收取采购送来的合同，注明合同内有关收费情况传给财务经理审批。每天将财务经理审批好的合同传至法务室给律师审批，并从总办取回公司已签定好的合同，对各份合同进行分类、存档；2审核已签好合同包括合同附件的有效性及准确性，印章是否准确有效等及条款是否录入正确

20、；3每日收取公司各部门所发的内部文档和公司下发文件，并对其进行存档；4每日收取采购传至的审批好的营收终止审批表，对其进行分类、存档；5每日登记结算中心编报付款审批表，跟踪其在采购、财务、总办的审批情况，并及时将审批好的付款表传至出纳处付款；6每日登记往来主管审核好的各种单据，并对其审批情况进行跟踪，并负责替采购查询单据审批情况；7清理供应商的新系统中欠费情况，及核对合同扣点、目标返利等合同条款。出纳职责：1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。3、把每

21、日收到的现金送到银行，不得"坐支".4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，弓I起纠纷，由责任人自负。7、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。8、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。9、保管好各种空白支票，不得随意乱放。10、公司账务章平时由出纳保管。q11、在支付证明单上经

22、办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。12、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。13、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，）。14、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。采购职责：1、及时掌握所需要的采购信息，保持良好的内部沟通。2、调查和掌握生产所用物料的供货渠道，寻找物料供应来源。3、建立供应商档案，与供应商联络，以防止紧急状况时找不到替代的供应商。4、参考原料市场行情，要求供应商报价。5、对供应商的供应价格、材料质量、交货期等作出评估，了解公司主要物料的

23、市场价格走势，制作采购文件，采购所需的物料。6按照采购合同协调供应商的交货期。7、协助质量部门检查进厂物料的数量与质量。8、协助物料控制部门对呆滞料与废料进行预防和处理。质检部检验员职能：1、对入库商品的质量做出检验，看是否合格，何合格的商品入库，不合格的商品禁止入库。2、客户对质量存在不满意的商品，检验员要协同销售员一同处理，看商品质量是否为公司。（二）米购流程：1、销售部经理赵俊根据两家分店店长报告的销售情况及需求，提出采购申请，并在采购申请单上填写所需商品，交由财务部经理李沁审核，再交由副总经理签字（所需商品支付金额超过5000,需报总经理尤宏伟出签批后支付，否则副总经理签字即可付款）2

24、、各部门根据各自办公用品的需求，提出采购申请，并在采购申请单上填写所需办公用品，交由行政部主任韩敏审核，再交由副总经理张宁签字（所需办公用品支付金额超过5000,需报总经理尤宏伟处签批，否则副总经理签字即可付款）3、由财务部采购人员张少华根据采购申请单采购所有所需商品及办公用品，他寻求多家厂商，并对厂商的报价资料进行整理，经过深入调查分析后，以电话或其他联络方式向供应厂商议价。4、凡是最低采购量超过请购量的，采购经办人员张少华在议价后，应在请购单中注明，并参考市场行情或厂商提供的资料，需精选三家以上的供应商，然后由财务部经理李沁与张少华进行产品的书面比价，确定供应商，确定价格后拟订供货合同，。

25、并填写采购订单5、财务部经理李沁将拟定的供货合同（附采购订单）交由副总经理张宁审核签字（单笔交易支付金额超过8000,需报总经理尤宏伟处审核签批后支付，否则副总经理签字即可签订合同）6财务部经理李沁与采购经办人员张少华根据副总经理或总经理已签订的采购供货合同（附采购订单），再与供应商签订并确定供货合同【注：供货合同一式两份，财务部经理一份，供应商一份】7、如果供应商是需要预付款、全款或后付款，采购经办人张少华根据采购合同填写付款申请单（1）、先全额付款或部分付款时：若是再次付款将付款申请单交于往来账处审核厂采购员填写付款申请单，经财务经理审批签.字后，7若是付全款或首次付款将付款申请单交于往来

26、账处，审核签字，记账若金额8000,则须丿总IA经理审批（附上合同）若8000余款签字八记账。元），须交于副总经理审扌t交于出纳处，出纳认真查看金额以及对应的审批人，确认后即可付款，并要求收（款）人开先拿款收据后付款并在采购经办'人拿到出纳库可登记入填写付款申请单单上加盖付讫章，并将所有的里据交给财务部经理处理账务。X.注：米购订单一式四份即可。采购员填写付款申请_（第一联存根联理存根备查后丿查，放于财务部采购员处（经办人），用于跟进跟踪订单，进行进货控制；第二联记账联，交与往来账处，用于与之对应的付款申请单核对；第三联仓库联，交于总库管处，用于与供应商发来厂匚对第四联供应商联，交于供

27、应商处若8000兀（含八千元），须交付款申请单（-审批（附上合同、入库单）即可。财务往来账处，J丿式三联，第一联存根联，交于采购经办人,用于与之对应的商品采购清单核对金额,'P纳，用于支款证明。）商品名称日期：2014/3/30型号规格（商品采购订单将付款申请单交于往来账处，审核签字，记账。本联为存根联,计量单位若金额8000，则须总经理审第二联往来联，、交于库单）即可。第三联出纳联，交于出丿编号：合同编号交于采购经办人数量单价金额备注80001500厂交于出纳处板出纳认真查看金戴尔及对应的审批人个确认后即可付款，1并要求80款人开出收款收据或发票并在支付单上签字。出纳即可登记入账，并

28、在付款申请单上加盖付标章，并将所有的惠普交给财务部经理处理账务。10015合计金额（大写）：玖仟伍佰元整¥:9500供货商：赛格送货时间:2014/3/30请购部门：库房（直营店A、B）货到签收部门：财务部审批人：总经理经办人：采购员顶针商贸付款申请单式三联本联第一联，存根联，交于采购经办人申请部门：财务部申请日期2014/3/30付款原因：采购货物合同编号：合同金额：9500已付金额：付款金额人民币（大写）¥：备注：付款方式转账支票现金现金支票汇款用款日期：2014/3/28收款单位赛格公司收款人（签章）：经办人：财务经理（签章）：审批人（签章出纳（签章）：（三八库房出入

29、库流程：1. 入库流程：（1）、采购商品或办公用品到货时，供应商根据供货合同，如果是预付一笔款或后付款，则供应商提出对余款或物资全款（分次交款）的结账，则采购人员需到往来那核实账款，并对余款或物资全款（分次交款）填写付款申请单。财务部往来对付款申请单审核签字T财务部经理李沁复核一副总经理张宁审批（单笔交易支付金额超过8000,需报总经理尤宏伟处审核签批后支付，否则副总经理签字即可付款）-到出纳谢香琴处领款。未完成以上审批程序的付款申请单，出纳一律不得办理领款，【该付款申请单一式三联，往来一联，出纳保留一联，总账会计李沁记账一联】（2）送货单位人员必须持有商品采购订单和送货单到仓库总库管处办理入

30、库手续。总库管接到单后，与自己手中的商品米购订单核对。米购员（供应商）协助配合总库管李卫平在待检区根据采购订单，核对物资规格型号，清点数量，核对准确后由库管员通知质检部检验员李凯进行检验，检验员按物资检验标准对物资进行检验，总库管对检验合格的物资办理入库手续，不合格物资严禁入库，验收无误后，并及时填写验收入库单一式四联（第一联为存根联，留保管备查，第二联仓库联，交总库管作为入库商品记明细账依据，交于总处；第三联为供应商联，交与供应商；第四联为财务联，交总账会计处）验收入库单一式三联本联存根联，留保管备查供货商：赛格公司采购日期：2014-02-3合同编号：到货日期：2014-2-17商品名称型

31、号规格单位数量单价金额备注主板戴尔个100808000鼠标惠普个100151500合计2009500验收记录：货物验收无误使用部门：直营店（AB）经办人：总库管检验：质检部检验员保管：总库管（3）在进行实货验收时，出现商品短缺、商品型号不符、商品严重损坏等情况,则暂不入库；或部分入库，需填写入库单。仓库经理需及时地与送货人员交谈，采购经办人及时与财务经理报告，并与供货商协商，要求供应商及时补货、换货等。采购经办人需详细填写一份补货单（换货单），经财务经理审批签字，仓库总库管签字，再交于供应商签字。货物即可退回。补货单一式两联（第一联为存根联，交由仓库管理员，用于下次货物补齐核对。第二联为供应商

32、联，交于供应商附上商品采购清单，如部分入库，则附上入库单。）补货（换、退货）单式两联，本联为第一联，存根联，交于总库管发生时间：送货员：供应商名称：供应商地址：供应商电话：补货（换货）原因：订购数量：送货数量：差货数量：订购数量：送货数量：换货数量：订购数量：送货数量：退货数量：补货（换货）明细商品名称型号数量单价金额合计总库管：经办人：总库管送货员(确认退货和换货的商品)：2、出库流程：(1) 、商品需出库调拨给卖场，由总库管填写出库单并签字一财务部往来审核签字一财务部经理李沁审核签字一副总经理张宁审批(2) 、商品需出库调拨给子公司，由总库管填写出库单并签字一由销售部经理审核并签字-财务部

33、往来审核签字一财务部经理李沁审核签字一副总经理张宁审批(3) 、各部门需要办公用品出库，由总库管填写出库单并签字一行政部主任根据各部门的办公用品需求审核并签字一财务部往来审核签字-财务部经理李沁审核签字一副总经理张宁审批(4) 、商品或办公用品退货出库，由销售部经理(行政部主任)填写出库单并签字-财务部往来审核签字-财务部经理李沁审核签字-副总经理张宁审批(5) 若是赊销出库，将该出库单交由往来审核，往来根据赊销额度或者供货合同进行审核，看是否在批准的信用额度30005000范围之内，若在信用额度范围之内，则往来签字之后交财务经理李沁签批发货，如果不在信用额度内，交由副总经理签批后交由财务经理

34、处签批发货，库管根据收发清单登记库存帐。(6) 在出库前，需对出库商品进行实物明细点验时，必须与检验员一同认真清点核对准确无误，方可签字认可出库。【注：若是赊销大量出库，则主板单价87元/个，鼠标17元/个】顶针商贸出库单一式四联本联第二联，交于仓库经理处领用部门：领用人：商品名称型号规格单位数量单价金额备注主板戴尔个50804000鼠标惠普个5015750主板戴尔个30872610合计1307360出库记录：直营店领货使用部门：直营店A经办人：仓库总库管审核人：副总经理财务往来审核：财务经理审核：日期：说明：本表单一式四联，第一联为存根联，留保管备查，第二联交于仓库经理处,留保管作为出库材料

35、记明细账依据；第三联为记账联，交于总账会计处。第四联给领用部人员或购货方人员。（四）批发及零售销售流程：1、批发:（1）、如果是赊销，销售人员根据赊销政策，按照不超过公司设定的赊销上线进行赊销和收现款批发，批发价不能低于进货价的20%不高于零售价，销售赊销时，先对经销商进行选择，看经销商的资料备案，是否超赊销额度5000元，是否有归还的赊销，是否黑名单人员或单位，如果均无问题，则填制赊销申请单，由往来审核无误，并拟定销售合同（一式两份，经销商一份，销售部一份），报经销售部经理赵俊批准后，由副总经理张宁审批并由销售部经理赵俊签订合同，全部审批通过后，最后由库管张卫平填制出库单【出库流程如上面操作

36、】发货。该赊销申请一式五份，存根一联，赊销申请销售部一份，往来一份，经销商一份，库房总库管一份。赊销申请单业务发生时间：2014/3/30式五联本联第2联，销售联赊销公司名称：赛格赊销金额：3000公司地点：大雁塔赛格公司性质：批发零售赊销商品名称型号规格数量单价金额主板戴尔30872610其它意向、条款：意向条款说明申请提交人：店长申请提交日期：2014/3/30销售部审核：销售部经理财务往来审核：财务经理审核：李沁副总经理审核：(2) 、订货整理：当接受的订货已确定，由销售人员填写销售订单，由往来审核无误，并交由销售部经理赵俊批准，最后由库管张卫平填制出库单【出库流程如上面操作】发货，即可

37、提货。该销售订单一式五份(存根一联，经销商一联，若是付过款的，则附上收款收据或发票、销售部一联，交于销售部经理用于编制销售报表、仓库一联，往来一联用于做账，)内容包括品名、数量、单价、交货日期、交货地点等等。销售订单一式五联，本联存根联，客户名称订单编号交货地址（非默认）交货日期2014/3/30摘要（快递，特殊要求）商品名称型号总数量单价金额主板戴尔30872610鼠标惠普3017510合计金额603120销售人员：销售部经理审批：仓库总库管：（3）、如果是付一部分款项提货，则销售人员刘星填写商品分次付款单，并交由销售部经理审批，若余款5000元的（含5000）,则由财务经理审批；若5000

38、余款10000元的（含10000）,交由副总经理审批；若余款10000元的，交由总经理审批。再交往来账处核实款项是否到账处即可签字作账。然后可将本表单交于仓库总库管处，仓库总库管须认真查看签字，才可填写出库单。该预售账单一式5联（存根一联，经销商一联、销售部一联，往来一联，库管一联），并交由销售部经理赵俊批准，最后由库管张卫平填制出库单【出库流程如上面操作】发货，即可提货。分次付款单业务发生时间：一式四联本联第一联，存根联交预收款公司名称：付款公司地址：已付金额：5000此次付款金额：9720公司性质：欠款金额：4720商品名称型号数量单价金额主板100878700鼠标60171020合计16

39、09720申请提交人：财务往来审核：销售经理审核：审核：财务经理2、零售：基本都是现款付清，【如上所述直营店销售过程】一手交钱一手交货就好啦。零售还应注意销售人员热情邀请顾客进店参观，观察顾客行为，并询问顾客是否需要帮助，了解顾客的购买要求并介绍相对的商品。带顾客观看、试用商品，介绍商品的特点及功能。让顾客亲自操作并予以指导，用顾客能接受的语言进行沟通，不要使用过多的专业术语。介绍售后服务体系，再次确定顾客意向，推动顾客做出购买决定。根据顾客是否需要发票开具小票，收款后，提货。（五）退货管理流程销售部门获得客户所传达的销货退回信息时，若客户退货原因明显为公司责任（例如：包装损坏、产品质量不良等

40、）时，应迅速根据退货资料及初步确认结果受理退货，不得压件不处理。若销货退回之责任是客户时，则销售及质量管理部门人员应向客户说明判定之依据、原委、及处理方式。如果客户接受，则请客户取消退货要求，并将客户退货相关资料由质检部门储存管理。如果客户仍坚持退货时，销售、质检部门人员须委婉向客户说明，如果客户无法接受时，再进一步协商，以“降低公司损失至最小，且不损及客户关系”为处理原则处理。1销售部门应主动告知客户有关销货退回的受理相关资料，并主动协助客户将货品退还销售部门2退回的货品需经由销售部门初步核对数量与退货单后，应尽快地将销货退回的信息通知质检部主任李凯，并主动会同质检部确认退货原因，最后由库管

41、入库。3. 客户退货的不良品退回仓库时，库管应点清数量是否与“退货单”标示相符，并将退货的不良品以“拒收标签”标示后，隔离存放，并通知质检部确认退货品的品质问题。4. 若该批退货品经销售部门与客户协商补货时，则会同相关部门迅速拟定补交货计划，以提供相同号料、数量的良品给客户，避免影响客户利益。5. 退货单一式四联（仓库一联；财务一联，经财务经理李沁审批后，交给往来做账；销售一联；客户一联）。顶针商贸退货单一式四联，本联交客户经销商：赛格退货时间：2014/3/30货物名称规格型号数量单价金额备注主板戴尔1087870合计10870退货理由：货物进库时，被检验出不合格质检部检验员：李凯经办人：销

42、售人员销售经理：财务经理：（六）费用报销流程：1、日常费用报销流程：（1）、报销人整理报销的各种小票、发票、并确保数字准确，内容完整。【数字准确是指大小写必须一致；内容完整是指购货时间、单位名称、数量、单价等要素必须如实填列，不得遗漏。各要素内容必须字迹清晰、不得涂改】然后填写对应费用报销单，（2）、财务部往来对费用报销单审核签字一财务部门李沁复核一副总经理张宁审批（报销金额超过2000,需报总经理尤宏伟处审核签批后报销，否则副总经理签字即可报销）到出纳谢香琴处报销。未完成以上审批程序的费用，出纳一律不得支付结算，该费用报销单一式四联，总账记账一联，报销人员一联，存根一联，出纳一联。2、办公费

43、、低值易耗品等报销流程：（1）、管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部主任韩敏统一管理，集中购置，并指定采购人员张少华专人负责顶针商贸费用报销单一式4联，存根一联附单据张部门：财务部报销日期2014年3月30日费用项目类另S金额负责人（签章）副总经理差旅费财务费用200交通费日常费用50审查意见可以报销餐补费日常费用150报销人（签章）张三报销金额合计400核实金额：400¥大写：肆佰元整借款数：500应退金额：100应补金额：财务部经理：往来：出纳：（2）、报销程序：采购人员张少华整理报销的各种小票、发票、并确保数字准确，内容完整，并将其交由韩敏填写费用报销单，按日常

44、费用审批程序报批。审批后的费用报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部总账会计做账，按日常费用报销流程付款，该费用报销单，该费用报销单一式四联，总账记账一联，报销人员一联，存根一联，出纳一联。（七八借支和核销审批流程：1借款流程(1) 、借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。(2) 、审批流程：财务部往来对借款单审核签字一财务部经理李沁复核一副总经理张宁审批(借款金额超过2000,需报总经理尤宏伟处审核签批后领款，否则副总经理签字即可领款)到出纳谢香琴处领款。未完成以上审批程序的借款，出纳一律不得办理领款，该借款单一式三联，往来一联，借款人员

45、一联，存根一联(3) 、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部出纳备款。顶针商贸借支单一式3联，本联第一联，交财务往来借支事由购买打印机借款金额人民币：500(Y)大写：伍佰元整借款时间2014/3/30还款时间：F2014/4/10核准人(签章)副总经理会计(签章)出纳(签章)借支人(签章)李四2、借款销账流程:(1) 、借款人按规定填写借款核销单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金(3) 、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。(4) 、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人

46、借款从工资中扣回。(5) 、财务部往来对借款销单审核签字一财务部门经理李沁复核一副总经理张宁审批(核销金额超过2000,需报总经理尤宏伟处审核签批后核销，否则副总经理签字即可核销)到出纳谢香琴处核销。未完成以上审批程序的借支核销，财务部出纳人员一律不得核销，该借款核销单一式三联，借款核销人员一联，存根一联，财务往来做账一联顶针商贸借支核销单一式3联，本联第一联，交财务往来部门销售部借款人李四电话借支金额500应退金额40应补金额费用项目类别金额打印机日常费用460合计460金额大写：肆佰陆拾元整业务执行说明用于正常办公收付账户账号费用发票增值税普通发票收款收据白条收据经理意见可以核销部门审核销

47、售部经理财务经理审批李沁会计意见填写正确出纳执行（八八固定资产管理流程:1、固定资产的管理目的：为加强固定资产的请购、购买、保管、使用、出售和报废管理，特制定本流程制度。2、固定资产的范围和分类：（1）、固定资产的范围：为公司生产产品、提供劳务而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产；主要包括：电子仪器、办公用电脑、空调、高档办公家具、等;对固定资产单价价值一般在2000元以上为分界线，但是如果使用年限超过一年以上，低于2000元的，也可划作固定资产进行管理，但是对单价价格超过2000元，使用年限在一年以下的，划归低值易耗品管理。（2）、我们公司的固定资产主要是指用于经营管理上的房屋、

48、运输设备、电脑、空调及高档办公家具等；3、固定资产管理部门职责划分：固定资产是公司资产的主要组成部分，必须实行部门归口管理，归口管理部门必须履行其管理职责，对本部门管理的固定资产从请购、资产编号、入库、验收、保养、调拨到报废等一系列经营活动进行监管，其管理细则由管理部门会同使用部门自行制定，使用部门必须服从归口管理部门指导和管理。资产管理部门如下：（1）、行政人事部：负责房屋、办公设备（除电脑）、空调及取暖降温设备（非工业用）、安防设备、等管理；（2）、财务部：负责公司所有固定资产的数量、价值等价值量的管理工作。4、固定资产购买流程：（1）、资产申请使用部门填写固定资产申购单，经部门主管审核后

49、，交行政部主任韩敏对申购资产的性能、质量要求，是否有必须进行购买等方面进行审核后，转总经理审核签字；（2）行政部主任将总经理审批的固定资产申购单，转采购人员张少华进行询价，并将询价结果（三家以上供应商询价资料）交财务部经理对资产价格进行审核；（3）、采购人员将固定资产申购单【一式三联，采购人员一联，往来一联，行政部主任一联】审核的询价单交副总经理张宁审批（单笔交易支付金额超过4000,需报总经理尤宏伟处审核签批）申请人申请部门销售部资产名称型号及主要参数单位数量单价金额电脑戴尔直营店A228005600合计35600购置用途用于办公审核意见部门负责人签字：赵俊2014年3月30日行政部主任签字

50、：韩敏2014年3月30日副总经或总经理签字：尤宏伟2014年3月30日（4）、采购人员张少华和行政部办公主任根据核准的固定资产申购单、询价单与供应商进行合同起草和合同签订；（5）、供应商将固定资产交付给公司，由采购人员会同行政部主任、资产使用部门对资产进行验收，由行政部主任编制固定资产验收单【一式四联，采购人员一联，供应商一联，使用部门一联，行政部主任一联】，经供应商、采购部和使用部门进行验收确认；（6）、采购人员张少华将固定资产申购单、固定资产验收单、资产购买合同和发票交财务部往来办理入账，并在出纳那付款，对有预付款的，采购人员编制“付款申请单”时，必须将采购合同（复印件）附上。（7）、对

51、固定资产验收后，由行政部主任韩敏对该资产进行编号，建立固定资产卡片进行管理;固定资产验收单一式四联，行政部主任一联资产编号资产名称电脑规格（型号）戴尔资产代码购置日期2014/3/30数量2台单价（元）2800金额（元）5600出厂日期管理人生产厂家安装使用地点直营店A附件情况固定资产验收情况说明：参加验收人员签字：验收日期：年月日行政部主任签字：公司总经理或副总经理签字：尤宏伟5、固定资产计价管理：（1）、购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、保险费、安装费金额等。（2）、融资租入的固定资产：按租赁协议或按合同确定的价款，加运输费用、保险费、安装调试费计价(3) 、在原有固定资产上进行改建、扩建固定资产：按固定资产原价，加上改扩建发生的支出，减去改