存货月结操作步骤

1、存货月结操作步骤为了明晰存货月结流程，把责任明确到人，确定每月关账日期，避免操作不当给系统带来的不良影响，特将存货月结流程步骤归纳如下：步骤1:（每月25日）A、确认与库存异动相关单据的制单人员单据录入完全，单据录入应保持与物流一致.B进货单、委外进货单等影响成本码为“Y”的单据上的数量、单价等信息是否正确.C检视所有与库存交易相关单据（INV.PUR.COMOC.SFC.AC商月结前是不是已经审核完成.如果有未审核的单据，而且确定该现行月份不再交易（审核）时,请删除或作废该单据，若已经有实际交易时请做审核作业.系统单据列表：单别单据名称检查内容核查人复查人单别单据名称检查内容核查人复查人K1

2、11非生产领料是否审核赵红陈月艳K351采购退货单是否审核、核对订单赵红缪海虹K112非生产退料是否审核赵红陈月艳K221国内订单是否审核、过期变更张俞杨尔刚K113入库单是否审核赵红陈月艳K222国外订单是否审核、过期变更张俞杨尔刚K115盘盈盘亏单是否审核赵红陈月艳K231国内配套是否审核、过期变更张俞杨尔刚K117废品转销单是否审核赵红陈月艳K232国内市场是否审核、过期变更张俞杨尔刚K119调整单是否审核赵红陈月艳K233国外配套是否审核、过期变更张俞杨尔刚K11A调批增加单是否审核赵红陈月艳K234国外市场是否审核、过期变更张俞杨尔刚K11B调批减少单是否审核赵红陈月艳K235其他销

3、货单是否审核、核对订单张俞杨尔刚K120转换调整单是否审核赵红陈月艳K241销退单是否审核、核对订单张俞杨尔刚K121寄售调拨单是否审核赵红陈月艳K511LRP工单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K122委外调拨单是否审核赵红陈月艳K512手工工单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K123厂内调拨单是否审核赵红陈月艳K513工单变更单是否审核魏巍缪海虹K131发货通知单是否审核张俞杨尔刚K514委外工单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K141借入单是否审核赵红陈月艳K521返工工单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K151借出归还单是否审核赵红陈月艳K541工单领料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K171期初开账单

4、是否审核陈月艳郑宽K543换料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K172尾差调整单是否审核陈月艳郑宽K544自动扣料单是否审核、及时扣料赵红郭后霞K173分库成本单是否审核陈月艳郑宽K545技损超领单是否审核、核对工单赵红郭后霞K174价差调整单是否审核陈月艳郑宽K546返工领料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K181报废单是否审核赵红陈月艳K551委外领料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K191销毁单是否审核赵红陈月艳K552委外损耗单是否审核赵红郭后霞K321采购核价单是否审核、价格失效郑宽K561厂内退料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K331零件采购单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K562其他退料

5、单是否审核赵红郭后霞K332辅料采购单是否审核、过期变更魏巍缪海虹K563技损退料单是否审核赵红郭后霞K333伟创立采购是否审核、过期变更魏巍缪海虹K571委外退料单是否审核、核对工单赵红郭后霞K341零件进（月）是否审核、单价正确赵红缪海虹K581生产入库单是否审核、核对工单赵红郭后霞K342零件进（现）是否审核、单价正确赵红缪海虹K582返工入库单是否审核、核对工单赵红郭后霞K343辅料进（月）是否审核、单价正确赵红缪海虹K591委外进货单是否审核、核对工单赵红郭后霞K344辅料进（现）是否审核、单价正确赵红缪海虹K5A1委外退货单是否审核、核对工单赵红郭后霞K345零件补货单是否审核、核

6、对工单赵红缪海虹K5B1委外核价单是否审核郑宽K346伟创立进货是否审核、单价正确赵红缪海虹步骤2:（每月26日）A.查看“进货价差成本调整表”，确认报表数据正确.B.执行“自动生成进货价差成本调整单K174”.C在“录入成本开账单”查出相应单据确认审核.步骤3:A.冻结日期通常为现行年月的月底.表示该冻结日期前的交易信息不可以进行审核.这个是防止会计人员在对账同时，又有人操作库存相关单据，导致库存数据的异动，造成成本数据的错误。B若仓库每月有确定的提前关账日期，可于关账日期次日，将账务冻结日期设为现行年月月底，则关账日期至月末的库存单据允许录入，但不予许审核在现行年月，只能审核在冻结日期之后

7、；步骤4:重计现有库存，此操作会清除重计年月至现行年月的品号月档，重新生成信息至月档；发生需要重计现有库存的原因可能为：单据在运行单据审核或撤销审核时遇不可抗拒的原因（停电,当机）而造成更新不完整单据在运行月底存货结转作业时，遇不可抗拒的原因而造成更新不完整（品号每月统计档）.由于某些原因，误把需要存货管理的品号设置了非存货管理，重计是无用的.只能修改品号信息后撤销审核后再次审核.步骤5:查询进耗存统计表，检视信息是否有异常.A.核对仓库本期入（包括采购净额）与财务本期存货原材料类增加是否一致，需确认财务已暂估入账.B.如不一致，查看相关明细单据，查明原因做调整.C调整审核前需将冻结暂时解除；

8、审核后恢复.步骤6:运行月底成本计价：计算品号当月份的月加权平均单价.月加权平均单价=月初金额+本月成本计算来源的净额月初数量+本月成本计算来源的净量。月初数量来自：品号每月统计信息档。月初金额来自：品号每月统计信息档更新库存交易明细信息档及库存交易单据更新品号信息档的单头及单身库存金额及数量更新盘点信息汇总档步骤7:挑出库存数量及金额异常的信息A.运行库存明细表挑选库存有数量没有金额、或数量为负值等其他异常的信息B.查库存明细账并做信息调整。注意确认调整的审批流程，经批准确实可以调整后注意将冻结日期往前推1日，将单据审核在月末；步骤8:成本（自动生成工单工时，录入工单工时，汇总工作中心工时,

9、录入工作中心成本，成本异常检查（成本异常检测表、无效工单领料明细表）,计算生产成本，维护工单成本，维护产品成本，相关报表查看（工单在制成本明细表、工单成本明细表、直接材料明细表、工单成本分析表）步骤9:运行自动调整库存，并将调整单进行审核：调整尾差：将库存数量为零，金额不为零的料件，生成一张成本调整单于录入成本开帐/调整单中，调整后（单据确认），相应料件库存数量及金额均为零。（金额四舍五入引起尾差产生）调整分库：主要针对同一品号同时存放不同仓库的情况，将各库库存金额调整成成本计算后的成本金额调整单据审核时需要将冻结日期提前一天，之后系统才允许审核，单据审核完毕后请立即将冻结日期立即改回，改为现行年月最后一天。在设