商业银行业务与经营管理课件重点总结7-9章

1、WORD格式第七章：第一节个人贷款概述个人贷款的意义：个人信贷产生的理论根底：生命周期消费理论理性经济人追求一生经济效用最大化实现路径就是消费信贷从商业银行角度看个人信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段1.消费信贷可以改善银行资产构造，降低经营风险2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径我国商业银行开展个人贷款的条件日益成熟微观经济根底人们日益增长的消费需求宏观经济根底买方市场的出现制度条件消费制度改革政策条件中央银行信贷政策的调整内在动力商业银行转变经营机制，优化信贷构造二、个人贷款的种类1.个人住房贷款2.个人汽车贷款3.

2、个人综合消费贷款4.国家助学贷款5.个人经营贷款6.信用卡贷款专业资料整理WORD格式1. 个人住房贷款借款人发放的用于购置住房的贷款一般在个人信贷中占比最高期限一般较长，最长可达30 年一种典型的抵押贷款贷款利率有两种浮动利率和固定利率2. 个人汽车贷款贷款人向购置汽车的借款人发行的贷款汽车用途：自用车和商用车自用车首付比例一般为20% ；商用车达30%贷款期限一般3-5 年要求贷款人提供抵押、质押或保证直接的贷款和间接的贷款3. 个人综合消费贷款贷款人向借款人发放用于指定消费用途住房装修、购置而用消费品、教育支出、旅游、医疗、留学等期限通常不超过5 年，留学、医疗最长8 年人民币贷款可有不

3、同形式担保贷款金额与担保金额直接挂钩4. 国家助学贷款向高等院校中经济困难学生发放的，用于支付杂费和生活费的贷款分为国家助学贷款和一般助学贷款国家助学贷款：对符合中央和地方财政贴息规定的高等学校在校学生发放的人民币贷款一般助学贷款：对高等学校在校学生和新录取学生发放的无贴息的人民币贷款国家助学贷款不需要担保，一般要求借款人毕业后6 年还清，可延期，最长不超过10 年执行人行规定同期同档次的基准利率一般按月还本付息5. 个人经营贷款： 向借款人发放的用于其合法经营活动所需资金周转的贷款，主要用于满足经营状况良好、收入稳定的个人经营资金需求贷款对象：个人独资、合伙企业的主要出资人或股东贷款金额最高

4、可达500 万元，期限一般不超过5 年要求借款人提供足够的担保6. 信用卡贷款向借款人发放的短期、用于消费的贷款以透支的形式发放，支持借款人先消费、后付账专业资料整理WORD格式不需要担保，属于信用贷款免息期三、个人贷款的特点1.高风险性? 1消费信贷的还款来源不稳定，波动性较大? 2信息不对称风险比较严重? 3贷款构造内含较高的利率风险和违约风险2.高收益性? 消费信贷的高风险性决定了高收益性? 消费信贷的收益主要来自于利息收入与其他相关手续费3.周期性? 消费信贷的周期性表达在较高的经济周期敏感性4.利率不敏感性四、个人贷款的风险控制1. 使用个人信用系统2. 选择适宜的合作机构3. 实行

5、五级分类管理4. 贷后监测与检查5. 通过二级市场出售贷款资产证券化第二节个人贷款的信用评估一、个人信用征信及其经济意义信用评估： 根本功能是了解、调查、验证他人的信用，使贷款人比较充分地了解借款人的真实资信情况和如期归还能力，确保消费信贷业务风险与收益相匹配、*开展的坚实根底世界上第一家征信公司源于1830年的英国伦敦现代意义征信效劳和技术开展在1929年成立的美国信用局推动下开展中国征信开展2003年中国人民银行设立征信管理局征信体系由“企业信贷征信系统和“个人信贷征信系统组成2021年5月，中国人民银行征信中心在*成立二、个人财务分析的主要内容和目标专业资料整理WORD格式1. 个人财务

6、分析内容（ 1未来的还款来源或抵押品? 界定资产的所有权和确定资产的价值、稳定性和流动性? 通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入(2) 负债和费用? 确定财务报表内容的准确性和完整性? 明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响(3) 综合分析? 运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况2. 个人财务分析的目标确定借款客户各种资产的价值和可靠性确定一个或几个可能作为抵押品的流动性资产明确客户的财务状况和战略，估计负债中的流动局部及其归还方式，确定可能的还款来源比较财务报表信息确定客户的总体负债情况和流动性，同时确定担保人能力三、个人财务报表的分析方法分析X围测定1. 个人

7、资产分析X围银行没有必要对个人的所有资产都进展评估，应按照重要性及必要性原那么，运用四个方面的测试来确定需要分析的资产X围：? 1借款人是否有银行认可的抵押资产？? 2借款人是否方案将资产变卖来归还贷款？? 3借款人从资产获得的收是其重要的收入来源吗？? 4某项资产占借款人总资产的比重是否超过10%？三、个人财务报表的分析方法关注问题1. 个人资产分析X围在进展个人资产评估时，银行必须关注三个问题：? 1价值稳定性? 2流动性? 3所有权和控制权三、个人财务报表的分析方法流动资产分析不动产分析应收贷款分析人寿保险分析退休基金分析私人财产专业资料整理WORD格式其它财产个人收入分析工资和其他经常

8、收入为第一还款来源个人负债分析其它信息（ 1共有权（ 2偶然负债和或有负债四、个人财务报表综合分析将财务报表获得的信息有机组织起来，到达以下目的：（ 1确定贷款的潜在的抵押品或还款来源（ 2更清楚地了解借款人资产的流动性（ 3确定流动负债 (在未来 12 月内要归还的负债 )的金额（ 4计算出一个更准确的所有者权益数据定量分析为主（ 5分析借款人的速动比率和所有者权益与资产比率比率分析（ 1速动比率 =现金 + 可转让证券 /流动负债（ 2调整后的所有者权益与资产比率 =调整后的所有者权益 /调整后的资产总额五、个人信用评估方法1. Z 值评分模型： 以会计资料为根底的多变量信用评分模型值可较

9、明确反映借款人在一定时期内的信用状况，作为预测借款人财务好坏的早期预警系统计算机自动计算得出Z 值Z 值越大，信用就越好；Z 值越小，信用就越差2 5C：品德character、能力capacity、资本capital、担保品collateral、条件condition3信贷记分法"1杜兰德 9 因素评分法：阈值1.25 分专业资料整理WORD格式? 2 FICO 信用分? 由美国 Fair Isaac & Commpany 的信用分统计模型计算出来? 美国征信领域三大巨头信用报告都附有? 统计学的聚类分析? 信用分越高，说明信用越好? 并非银行是否提供贷款的唯一决策依据&q

10、uot;" 3我国商业银行的个人资信评分：因素评分法个人贷款定价：银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平一般原那么1. 本钱收益原那么2. 风险定价原那么3. 参照市场价格原那么4. 组合定价原那么5. 与宏观经济政策一致原那么影响个人贷款定价的因素1. 资金本钱2. 风险3. 利率政策专业资料整理WORD格式4. 盈利目标5. 市场竞争6. 担保7. 规模8. 选择性因素个人贷款定价模型1. 本钱加成定价模型贷款价格 =资金本钱 +贷款费用 +风险补偿费 +目标利润适合领头地位或信贷市场需求旺盛时典型的“内向型定价模式2基准利率加点定价模型贷款利率 =优惠利率 +风险加点= 优惠

11、利率 * 1+系数风险加点 =违约风险贴水 +期限风险贴水“外向型贷款定价模式3客户盈利分析模型个人贷款定价模型-3 客户盈利分析模型模型特征二八定律产品定价考虑客户的综合奉献来源于某客户的总收入=为该客户提供效劳效劳的本钱+银行的目标利润贷款额 * 贷款率 * 期限 * 1- 营业税及附加率+ 中间业务收入 * 1- 营业税及附加率= 为该客户提供效劳发生的总本钱 +银行目标利润求解“贷款利率以客户为中心的定价模式要求以客户为根本核算单位，对银行的本钱核算管理有较高的要求个人贷款实际利息计算方法1短期消费信贷实际利息计算方法银行可运用各种定价模式来决定消费信贷的实际利率目前，较为流行的利率计

12、算方法主要包括:? 年百分率法专业资料整理WORD格式? 单一利率法? 贴现率法? 追加贷款率法? 78s 条款法? 补偿存款余额法? 浮动利率法"短期消费信贷实际利息1年百分率法年百分率法贷款的实际利率考虑因素贷款的归还速度在整个贷款期内消费者真正使用的信贷额度按月等额还款，借款人一年平均获得的资金是名义贷款额50%短期消费信贷实际利息2单一利率法特点同年百分率法一致，根据借款人实际使用借款的时间长短作相应调整举例假定客户以12%的单一利率，申请了一笔2000 美元、 1 年期的贷款，用以购置一些家具。如果所有本金都等期满后才还，客户应付利息如下："应付利息 I=2000

13、*0.12*1=240美元本息合计 2240 美元"假设贷款按季归还，每次归还500 美元? 第一季度： I=2000*0.12*1/4=60( 美元? 第二季度： I=1500*0.12*1/4=45( 美元? 第三季度： I=1000*0.12*1/4=30( 美元? 第四季度： I=500*0.12*1/4=15( 美元? 应付利息总额： I=60+45+30+15=150 美元? 应付款项总额 2150 美元短期消费信贷实际利息 3贴现利率法特点适用于银行要求客户预先支付贷款利息的情况客户实际使用的贷款是减去预先支付利息后的余额，到期时按照名义贷款额归还本金举例假设信贷管理员

14、向一客户提供了一笔贷款利率为12%的 2000 美元的贷款。 利息 240 美元那么从贷款本金中扣除；借款人实际收到的金额为1760 美元。借款人实际贷款利率是240/1760=13.6%短期消费信贷实际利息4追加利率法特点专业资料整理WORD格式一种古老的贷款利率计算方法，也称加息平均法先按借款的金额、利率、期限计算出利息的金额，加上本金，然后再按归还的次数计算出平均每期应支付的利率举例某客户得到一笔追加贷款利率为12%的贷款，需要分12 次等额按月归还，总的应付款项为本金2000 美元加利息240 美元，即 2240 美元。每月那么应 186.67 美元 2240/12 。由于借款人年内平

15、均只有1000 美元可用。? 实际贷款利率 =应付利息 / 年内平均贷款余额=240/1000=24%只有在贷款到期一次性归还时，追加利率法同单一利率法的利率才相等否那么，客户实际支付的贷款利率比银行报的利率要高短期消费信贷实际利息5 78s 条款法特点数字 1-12 之和等于 78，常用来计算提前归还贷款时的利率将借款人归还贷款的剩余月份相加除以78，得到代款人因提前还贷而获得的利息回扣率举例某客户获和一笔期限为12 个月的 10 000 元贷款，按月等额还贷。该客户由于薪金增加，有能力在前9 个月还清全部贷款，该客户可以获得银行返还的贷款利息回扣率为：? 提前还贷的利息回扣率 =提前还贷所

16、剩月份之和 /78*100%= 1+2+3/78*100%=7.69%"银行在客户提前3 个月还款的时候，只获得全部利息的92.31%? 假设对提前还款客户收取罚金，不能超过客户得到的回扣率短期消费信贷实际利息 6补偿存款余额法特点为降低消费代款的信用风险，许多银行常要求借款人在其账户中保存一个百分比的贷款额，作为发放贷款的附加条件借款人实际使用的贷款金额是减去这局部补偿余额后的金额借款人实际承担的贷款利息要高于银行对其报价的贷款利率举例对于一笔年利率 8%、期限为 1 年、金额为 1000 的贷款，银行要求客户保存 10%的补偿余额 100 元。由于客户应付利息为 80 元，那么该

17、贷款的实际利率为：80/ 1000-100 =8.89%短期消费信贷实际利息7浮动利率法特点契约价格通常在某一基准利率如优惠贷款利率或国库券利率等的根底上，根据客户的信用等级或风险程度“加点，或乘上一个系数。在分期还款中，随着基准利率的变动，每到一个依据契约制定的利率调整期，贷款利率相应调整，在调整期内利率不变专业资料整理WORD格式举例专业资料整理WORD格式某家银行的基准贷款利率为9%，一位客户为了支付医疗费用，申请6 个月的短期消费贷款，并获得一笔利率调整为3 个月的浮动利率贷款。银行根据该客户的信用状况核定其风险溢价为4%，即贷款的利率为13%。假设在第4 个月后，基准利率上升至10%

18、，那么客户3 个月的利率为14%。客户前 3 个月要支付13%的利息，后3 个月支付 14%的利息。个人贷款实际利息计算方法2长期消费信贷实际利息计算方法"1固定利率抵押贷款(Fixed Rate Mortgages ,FRMs)的定价? 2可调整利率抵押贷款 (ARMs) 的定价? 3有首付情况下的消费者抵押贷款定价第四节我国个人贷款的开展个人贷款规模迅速扩X个人贷款集中度较高农村个人信贷严重滞后制约农村个人信贷的主要因素1 收入预期不稳定2 信用环境差3 个人信贷运作机制存在缺陷、操作过程和办理手续繁琐、收费环节多、收费标准高等问题复习思考题1. 计算题（ 1假设X辉从银行获得一

19、笔汽车贷款，贷款金额为50 000 元，贷款期限为 1 年，按月等额本金还款。假设银行采用本钱加成定价模型对此笔贷款进展定价。经银行核算，此笔贷款的资金本钱为3%，贷款费用为 2.5%，风险补偿费用为 1%，银行的目标利润为 2.2%。请计算X辉的贷款利率以及实际贷款利率。 2 假设王宏申请1 年期个人综合消费贷款20000 元，他的信用评分属于B 级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标准如下表所示。请问：在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是多少？如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定价法下王宏的现金流2. 开展个人贷款对

20、商业银行有何意义？3. 为什么个人贷款是风险较高的贷款？个人贷款风险管理有哪些主要措施？4. 个人财务分析的主要内容和方法是什么？5. 什么是个人信用评估的“ 5C 判断法？6. 我国商业银行个人信用评估主要采用什么方法？7. 个人信贷定价应该坚持哪些原那么？影响个人贷款定价的因素有哪些？8. 比较本钱加成、基准利率加点和客户盈利分析三种个人贷款定价模型的利弊。9. 林佳获得了期限 1 年、金额 6000 元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪，提出提前还贷申请，请用 78s 条款计算银行应该给与林佳的利息回扣。专业资料整理WORD格式第八章：专业资料整理WORD格式第八章个人住房、

21、综合消费及经营贷款个人住房贷款根本特点：期限较长数额大风险较小利率一般1 年一定1. 个人住房贷款的种类（ 1贷款利率? 固定利率和浮动利率贷款（ 2贷款期限? 短期、中期和长期贷款（ 3资金金额? 普通贷款和大额贷款（ 4贷款用途新购房贷款、二手房贷款、住房加按揭贷款、商用房贷款等（ 5贷款信用要求? 担保贷款和只需阶段性抵押的信用贷款（ 6还款资金来源? 个人住房公积金贷款、个人住房商业性贷款、个人住房组合贷款2. 住房贷款的创新与开展住房加按揭贷款可变利率与固定利率住房贷款累进付款与分级归还抵押贷款反向年金抵押贷款最后巨额付款方式分享增值抵押贷款循环住房贷款“一揽子交易抵押贷款二、个人住

22、宅抵押贷款业务1. 个人住房贷款的根本要求（ 1有合法的身份（ 2有稳定的经济收入，信用良好，有归还贷款本息的能力（ 3有合法有效的购置、大修住房的合同、协议以及贷款行要求提供的其他证明文件（ 4有所购大修住房全部价款20%以上的自筹资金，并保证用于支付所购大修住房的首付款（ 5有贷款银行认可的资产进展抵押或质押，或和有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人专业资料整理WORD格式2个人住房贷款构造指贷款额度、期限、利率和还款方式的设定（ 1贷款额度? 银行通常设定首付款比例（ 2贷款期限? 决定因素：法律规定的承担民事责任的年龄、住房的土地使用权期限、影响房屋质量的房龄、住房贷款

23、用途（ 3贷款利率 (P181)（ 4还款方式? 贷款期限 1 年含以内：按月付息，按期月、季、半年或到期归还本金? 贷款期限 1 年以上，可采用等额本息还款法和等额本金还款法? 借款人可根据自身经济能力申请提前还贷等额本息还款法M=L*R*1+Rn/ 1+R)n-1M为每月还款额；L 为贷款本金； R 为月利率； n 为还款期数等本金还款法M=L/n+L-S *RS 为已还本金专业资料整理WORD格式举例：假定某客户从银行获得一笔住房贷款，贷款金额为10 000 元，贷款期限为支出状况。到期一次还本付息到期还款总额 =10 000* 1+4.77 2=10 976.75 元按月等额本息还款月

24、利率 =4.77%/12=3.975 "还款期数 =2*12=24每月还款额 =10 000*3.975" * 1+3.975 "24/ 1+3.975 "24-12 年，贷款利率为4.77%。采取不同的还款方式，客户的利息总额、现金专业资料整理WORD格式=437.685元专业资料整理WORD格式还款总额利息总额= 437.685*24=10 504.43元=10 504.43-10 000=504.43(元专业资料整理WORD格式按月等额本金还款方式月利率 =4.77%/12=3.975 "还款期数 =2*12=24每月等额本金 =10 0

25、00/24=416.67元每月利息 = 10 000- 已还本金 / 3.975"专业资料整理WORD格式第 1个月还款额 =416.67+ 10 000-416.67)*3.975 "=454.76( 元第 2个月还款额 =416.67+(10 000-416.67*2)* 3.975" =453.11( 元, ,第 23 个月还款额 =416.67+ 10 000-416.67*23)*3.975" =418.33( 元第 24 个月还款额 =416.67+0=416.67 元利息总额 =457.12 元3住房抵押贷款的业务流程借款人提出申请贷款申请

26、受理贷款调查贷款审查审批贷款签批办理贷款手续贷款收回三、个人住房贷款风险分析信用风险利率风险提前偿付风险抵押物风险银行工作人员的道德风险，政策风险等也是重要的风险个人住房贷款证券化： 把缺乏流动性但具有未来现金流的住房抵押贷款聚集在一起，通过构造重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和流动的证券来融通资金的过程住房贷款证券化的根本原理（ 1适合证券化的住房贷款的特征具有可预测的、稳定的未来现金流在历史记录中很少发生违约或损失事件未来现金流较均匀地分摊于资产的存续期内债务人有广泛的地域分布和人口统计分布原所有者持有该项资产已经有一段时间，资产的收益比较稳定，没有发生信用问题对应的抵押物容

27、易变现，该抵押物对于债务人具有非常高的效用，从而约束债务人能够按期支付资产的本息具有标准化、高质量的贷款合同住房贷款证券化的流程专业资料整理WORD格式住房贷款证券化的主要过程（ 1发起人将挑选好的住房贷款出售给SPV（ 2SPV将这些资产聚集成资产池（ 3以该资产的未来现金流为支撑，经过信用增级和信用评级（ 4到达证券发行要求后，由投资银行在资本市场上发行有价证券（ 5用资产池产生的现金流清偿所发行的住房抵押证券第二节个人综合消费贷款一种用途广泛的消费贷款住房贷款、个人经营贷款和信用卡透支外，各种用途的个人贷款都归属综合消费贷款主要用于住房装修、购置耐用消费品、教育支出、旅游和医疗等类的消费

28、我国个人综合消费贷款规模不大，在银行个人贷款总量中约占10%一、个人综合消费贷款的借款人个人综合消费贷款对借款人的要求有完全民事行为能力，年龄在65 岁以下有正当的职业和稳定的收入，有还款的能力信用良好，没有信用方面的不良记录专业资料整理WORD格式能够提供合法、有效、可靠的担保贷款用途明确二、个人综合消费贷款构造1. 担保方式一般采取抵押、质押和保证，仅小数优质客户可以获得无担保的信用贷款2. 贷款额度抵押方式：不超过70%质押方式：不超过90%外币、外币理财产品：再低10%左右3. 贷款期限汽车、耐用消费品、旅游：不超过5 年，出国留学、医疗可延长到8 年在住房低押和有可靠还款来源情况下，

29、最长可达15 年4. 贷款利率没有价格优惠，按照人行规定的同期、同档次贷款利率按月还本付息，缺乏1 年贷款，可按季、半年或一次还本付息三、个人综合消费贷款流程借款人提出申请贷款受理贷款调查贷款审查审批贷款签批贷款发放贷款收回四、汽车贷款1. 汽车贷款模式（ 1间客模式? “一站式效劳，风险较大， 2005 年后，根本不采用（ 2直客模式? 将购车人的贷款行为与购车行为分开，银行直承受理购车人贷款申请并发放贷款? 优点： 购车人能够自由地在多家汽车经销商之间进展比较选择，获得比较公平的价格 银行可以防止经销商信用差带来的巨额损失? 缺点： 银行面对大量购车人，增加信用风险管理本钱，也不利于银行在

30、短期内扩大汽车信贷规模2. 汽车贷款业务（ 1借款人资格（ 2汽车贷款构造专业资料整理WORD格式""""以质押方式或由银行、保险公司提供连带保证的，首期付款不少于车款的20%，贷款金额最高不得超过车款的以所购车或不动产抵押申请贷款的，首期付款不少于30%，贷款金额最高不超过车款的70%以第三方保证方式贷款的，首期付款不得少于40%，贷款金额最高不超过车款的60%期限一般为1-3 年，最长不超过5 年80%专业资料整理WORD格式? 利率按照中国人民银行规定的利率执行3. 汽车贷款风险管理汽车贷款风险：主要是信用风险、市场风险和操作风险针对信用风险：建立

31、健全个人资信评估制度，坚持贷款担保针对市场风险，保护措施? 根据汽车的不同用途设定抵押贷款的成数，增加违约意愿较高的商用车和二手车贷款的首期付款比例? 设定合理的贷款构造? 增加信用保险，要求购车借款人除办理正常的车辆保险外，还必须投保信用险五、非银行个人消费贷款1. 汽车金融公司2. 小额贷款公司贷款3. 消费金融公司贷款第三节个人经营贷款一、个人经营贷款：银行发放、用于借款人合法经营活动所需资金周转的人民币贷款特征? 贷款对象：虽然是自然人，但不属于个人消费贷款的X畴? 用途：以盈利为目的的经营活动的资金需求开办情况? 2003 年中国银行推出，随后各家银行也陆续开展? 与国有商业银行相比

32、，中小股份制银行、城商行更加积极，在贷款额度、构造、灵活性、便捷性等不断创新? 2021年招商银行推出永续循环使用的贷款生意贷，光大银行推出便捷的最高额抵押贷助业贷款直通车二、个人经营贷款业务借款人与贷款用途与消费贷款不同，个人经营贷款的借款人必须是从事商业经营活动的主体例如，个体工商户、独资或合伙中小企业的股东或主要出资人根据法律规定，他们要对企业的债务负无限责任个人经营贷款构造大多数是担保贷款也有银行向优质客户发放纯信用贷款抵押物通常是自然人名下合法、有效、足额、容易变现的住房、商用房、办公用房、厂房或其他财产，房产的房龄不能超过 20 年个人经营贷款的贷后管理专业资料整理WORD格式（

33、1贷后监视重点? 个人经营贷款的贷后监视重点是担保落实情况，严防假按揭、假担保等骗贷事件（ 2贷后检查的主要内容? 贷款用途? 还款能力"第四节信用卡透支一、信用卡及其种类1. 信用卡： 一种个人信用和支付工具，具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能，“先消费，后还款、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款2. 银行卡的分类以发卡机构划分商业信用卡，效劳业信用卡，银行信用卡以功能划分购物卡，记帐卡，提现卡，支票卡以发卡对象划分单位卡商务卡，个人卡以清偿方式信用卡先消费后还款借记卡先存款，后消费以流通X围划分：国际卡，地区卡以持卡人地位划分：主卡，附属卡以持卡人的信誉、地位划分：金

34、卡，银卡、普通卡信用卡和借记卡的区别二、信用卡贷款构造1. 信用额度发卡机构根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信限额专业资料整理WORD格式按中国人民银行要求，一般不超过50 000 元一般每年都会重新审定一次信用好、刷卡消费笔数多、消费金额高的，增加额度信用额度较低的可分期付款，需要支付一笔分期付款费可申请信用卡升级2. 信用卡透支期限、利率和还款（ 1透支期与免息期可透支X围：消费透支、取现透支、转账透支、透支扣收制度设计：鼓励短期内还款、循环使用资金、惩罚长期透支者除取现及转账透支外，其他透支交易从银行记账日起至到期还款日之间可享受免息等遇免息期：持卡人使用

35、信用卡透支而不用支付利息的时间国内银行的免息期通常为 18-56 天持卡人在到期还款日之前偿付全部应付款或最低还款额，可不支付利息最低还款额发卡机构规定的持卡人在到期还款日含前应该归还的最低金额上一期账单中最低还款额未还局部和当前对账单日账户透支余额10%的总和专业资料整理WORD格式2变动的利率"持卡人超过到期还款日未归还的资金，按照日利率万分之五计收利息*专业资料整理WORD格式"按月计收复利，年率高达23.5%专业资料整理WORD格式? 国际上许多银行还按透支时间提高透支利率三、信用卡风险管理1. 信用卡的特殊风险（ 1信用风险（ 2伪冒风险（ 3作业风险（ 4内部风

36、险2. 信用卡风险管理手段（ 1强化业务流程风险管理慎重选择客户运用信用评分和征信审核动态的客户账户管理授权管理、信用额度调整、伪冒交易的侦测和调查建立债务催收机制进展坏账处理，拨备和撇账政策，回收资产处理、撇账后追收制度（ 2运用芯片卡来降低伪冒风险专业资料整理WORD格式（ 3加强特约商户风险管理? 加强规章制度建立? 重视对特约商户的培训? 加强与保险机构的联系，要求特约商户投保责任保险（ 4建立与完善内部控制体系? 进展严格的流程管理? 实行“三别离制度 制卡人员与电脑程序员 会计复核员与授权人员 记账员与发卡员? 加强员工职业培训和道德教育5加强外部合作第九章：商业银行证券投资的功能

37、：1. 获取收益：按证券标明利率 , 按期向发行者索取利息以贴现方式取得利息收入2. 管理风险：通过组合调整利率敏感性选择面广易于变现3. 增强流动性：短期证券可作为二级储藏证券组合可作为财政借款、贴现借款、回购协议的担保品4. 管理风险资产：风险权重低，躲避较高的资本规定5. 税收庇护：购置国债的利息收入不计入应纳税所得额直接向国家认购的国债利息收入，可抵补以前年度的亏损二、商业银行证券投资的种类政府债券：1中央政府债券国家债券专业资料整理WORD格式""银行证券投资的主要种类，最正确选择；金边债券按发行对象：公开销售证券和指定销售证券专业资料整理WORD格式? 按期限长

38、短：短期国库券和中长期公债国库券发行方式：竞价拍卖按购置者出价上下由高到低分配与非竞价拍卖二级市场转让：离到期日越近，债券价格越高中长期债券销售方式：拍卖与自愿认购拍卖：按收益率由低到高依次拍卖2政府机构债券? 以中长期债券为主，流动性不如国库券，但收益率较高（ 3地方政府债券市政债券? 两种根本类型：普通债券和收益债券? 地方政府债券的发行和流通不如国家债券活泼2公司债券抵押债券? 公司以不动产或动产做抵押而发行的债券? 如到期不能还本付息，债务人就可依法请求拍卖抵押品，将所得收入归还债务人信用债券? 是指公司仅凭其信用发行债券? 信誉卓著的大公司才有资格发行商 业银行对公司债券的投资一般比

39、较有限3股票大多数西方国家在法律上制止商业银行投资只有德国、奥地利、瑞士允许4. 商业票据假设由信誉卓著的大公司发行，完全性比企业贷款高期限短、流动性好5. 银行承兑票据对从事进出口等业务的客户提供的一种信用担保有较大市场规模专业资料整理WORD格式信誉好的银行承兑汇标还可申请再贴现6. 回购协议7. 央行票据： 为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，实质是中央银行债券8. 创新的金融工具金融期货与期权、资产证券化债券9. 我国商业银行证券投资的种类制止X围专业资料整理WORD格式"""不得从事信托投资和股票业务不得投资非自用不动产不得向非银行金

40、融机构和企业投资专业资料整理WORD格式可供选择的证券投资国库券、国家建立债券、国家投资债券、国家特种债券、金融债券、企业债券、央行票据、回购协议和银行承兑票据三、证券组合的管理1. 确定管理标准与目标与银行总体方案保持一致兼顾资产负债状况、资产集中度、利率风险、市场变动风险、管理能力与目标收益率2. 对宏观经济与利率走势预测3. 列举证券组合所要考虑的因素确定控制利率敏感的证券投资需要投资与流动性方案的协调担保要求的评估风险头寸的评估预期收益率确定税收状况4. 银行管理层确定证券组合管理的根本政策与战略专业资料整理WORD格式银行需要确定证券组合的规模投资工具与质量证券期限政策与战略5. 选

41、出证券投资组合管理的机构董事会负最终责任银行高管也有一定权限银行投资主管负责日常管理，向董事会与高管提出建议在限额内投资管理机构自主决策第二节商业银行证券投资的收益与风险一、商业银行证券投资的收益1. 票面收益率的计算方法专业资料整理WORD格式2. 当期收益率证券票面收益额与证券现行市场价格的比率比票面收益率更接近实际举例? 某银行以 96元买进一X面值 100元的债券，票面收益率为 10%，到期后，银行获得 10元的债券利息收，其当期收益率为10/96*100%=10.4%3. 到期收益率当期收益率 +资本收益率考虑了票面收益、票面价格、购置价格及到期期限等因素得出，更准确和全面计算公式举

42、例专业资料整理WORD格式"某银行持有票面价值为100 元的证券，票在收益率为10%，归还期为3年，银行购入该证券的价格为88元，一直持有至到期日，当期收益率为11.4%，而到期收专业资料整理WORD格式益率为专业资料整理WORD格式二、商业银行证券投资的风险1. 系统性风险和非系统性风险系统性风险：战争、通货膨胀、经济衰退等非系统性风险：财产风险、信用风险等2. 内部经营风险和外部风险内部经营风险 : 由企业经营状况、管理水平等多种因素引起个人风险财产风险经营风险责任风险外部风险 : 社会投资环境的变化，受损失的可能性专业资料整理WORD格式信用风险" 证券评级表市场风险" 主要躲避方法：资产分散化利率风险" 证券价格与市场利率呈反比" 利率风险与证券的归还期呈正比利率风险举例购置力风险" 举例流动性风险证券评级表利率风险 "a举例举例" 某银行在市场利率为10%时，以100元的价格购入一X收益率为 10%的证券，一个月后，银行