第三章 现代企业制度建设

1、第三章第三章 现代企业制度建设现代企业制度建设第一节第一节 现代企业制度概述现代企业制度概述u企业制度是由企业契约制度、企业的产权制度、企业的组织结构、企业的管理制度等方面构成的一种全方位制度体系。u企业制度是企业生存的体制基础和企业构成机构的行为准则，是企业发展的活力源泉和搞好生产经营活动的体制保证。n 现代企业制度是在社会化大生产的市场经现代企业制度是在社会化大生产的市场经济条件下产生的一种适宜的企业制度。济条件下产生的一种适宜的企业制度。现代企业制度是指以产权制度为基础，以现代企业制度是指以产权制度为基础，以企业法人制度为主体，以有限责任制为核企业法人制度为主体，以有限责任制为核心，以专

2、家经营为表征的企业制度；是由心，以专家经营为表征的企业制度；是由契约制度、产权制度、组织治理结构、管契约制度、产权制度、组织治理结构、管理制度等构成，并与现代生产力发展相适理制度等构成，并与现代生产力发展相适应的制度体系。应的制度体系。一、现代企业制度的含义一、现代企业制度的含义“以产权制度为基础以产权制度为基础”主要是有产权清晰的产权主要是有产权清晰的产权制度，且必须与现代生产力相适应。制度，且必须与现代生产力相适应。“以企业法人制度为主体以企业法人制度为主体”主要包含三个层面的主要包含三个层面的意义。意义。 其一，是指在企业法人制度之外，还存在其一，是指在企业法人制度之外，还存在独资独资

3、企业，合伙企业等企业，合伙企业等“非主体非主体”的企业制度形的企业制度形式；其二，是指无论是独资企业、合伙企业还是式；其二，是指无论是独资企业、合伙企业还是公司制企业，都应具有现代企业的性质、特点，公司制企业，都应具有现代企业的性质、特点，都属于现代企业制度的范畴。其三，是指在以上都属于现代企业制度的范畴。其三，是指在以上三种企业制度形式中，构成现代企业制度主体的三种企业制度形式中，构成现代企业制度主体的是法人（公司）企业制度形式。是法人（公司）企业制度形式。一、现代企业制度的含义一、现代企业制度的含义“以有限责任制为核心以有限责任制为核心”主要包括两个主要包括两个方面内容。一是出资者以其出资

4、额为限方面内容。一是出资者以其出资额为限，对企业债务承担责任；二是企业以其，对企业债务承担责任；二是企业以其全部法人财产为限，对债务承担有限责全部法人财产为限，对债务承担有限责任。任。“以专家经营为表征以专家经营为表征”是指现代企业中是指现代企业中所有权与经营权分离，企业的经营者（所有权与经营权分离，企业的经营者（层）受聘于董事会，经营者（层）均具层）受聘于董事会，经营者（层）均具有渊博的理论知识和丰富的实践经验；有渊博的理论知识和丰富的实践经验；企业要建立科学的领导体制与组织制度企业要建立科学的领导体制与组织制度，以成为企业进入市场独立经营的组织，以成为企业进入市场独立经营的组织保障。保障。

5、二、现代企业制度的实质二、现代企业制度的实质（一）是特指的现代企业制度（一）是特指的现代企业制度（二）是描述一种新的生产关系（二）是描述一种新的生产关系（三）是各类企业努力的方向（三）是各类企业努力的方向（四）组织形式多样化（四）组织形式多样化三、现代企业制度的基本特征三、现代企业制度的基本特征l（一）产权清晰 法律上的清晰和经济上的清晰。 第一个标准就是法律上的标准，包括两个含义：一个是指产权有比较完整的法律地位，另一个是产权得到了真正的法律保护。 第二个标准是产权在现实经济运作过程中是清晰的。三、现代企业制度的基本特征三、现代企业制度的基本特征l（二）权责明确 一方面要明确出资者与企业之间

6、的权利和责任划分；另一方面在企业内部要界定权力机构、决策机构、执行机构和监督机构各自的权利和责任，做到权责分明，相互制约，各司其职。三、现代企业制度的基本特征三、现代企业制度的基本特征l（三）政企分开 一是将政府的行政职能和国有资产所有者职能分开，行政职能是属于政府行政权力，而资产所有者职能是一种财产权力。 二是政企职责分开，企业是经济组织，政府不直接参与企业的生产经营活动，不按行政机构来管理企业，把管理、监督职能与经营职能分开。三、现代企业制度的基本特征三、现代企业制度的基本特征l（四）管理科学 企业必须严格按照法律和法规办事，企业的行为要规范化。企业同时要有一套管理科学的制度，企业内部要建

7、立形成合力的领导体制与组织结构，科学民主的决策体制，员工参与民主管理的制度，体现效率和竞争的内部劳动、人事和分配制度。第二节第二节 煤炭企业现代企业制煤炭企业现代企业制度建设的内容度建设的内容一、契约制度一、契约制度（一）内涵（一）内涵所谓契约制度，是指当事者之间通过协议所谓契约制度，是指当事者之间通过协议建立在相互意愿的基础上，而且要表明必建立在相互意愿的基础上，而且要表明必须兑现的共同承诺。这种承诺既有共同认须兑现的共同承诺。这种承诺既有共同认可性，又有共同意愿性。可性，又有共同意愿性。（二）内容（二）内容1 1、企业的各种生产要素的基本组合、企业的各种生产要素的基本组合 人的要素和、物的

8、要素和信息资源人的要素和、物的要素和信息资源要素要素2 2、企业各种组织机构的运行规则及企、企业各种组织机构的运行规则及企 业机制业机制3 3、企业与外部关系的协调、企业与外部关系的协调一、契约制度一、契约制度（三）具体形式及影响因素（三）具体形式及影响因素1 1、具体形式、具体形式 （1 1）企业与人的契约制度）企业与人的契约制度 （2 2）各种产权要素之间的契约制度）各种产权要素之间的契约制度 （3 3）各个组织机构之间的契约制度）各个组织机构之间的契约制度 （4 4）各个岗位之间的契约制度）各个岗位之间的契约制度 （5 5）企业与外部的契约制度）企业与外部的契约制度一、契约制度一、契约制

9、度（三）具体形式及影响因素（三）具体形式及影响因素2 2、影响因素、影响因素 （1 1）信息因素）信息因素 （2 2）稀缺因素）稀缺因素 （3 3）预期因素）预期因素 （4 4）地位因素）地位因素 （5 5）能力因素）能力因素 （6 6）利益因素）利益因素一、契约制度一、契约制度u产权制度是建立在一定的生产资料所产权制度是建立在一定的生产资料所有制的基础上，对财产占有、使用、有制的基础上，对财产占有、使用、收益和处置过程中所形成的各类产权收益和处置过程中所形成的各类产权的地位、行为权利、责任、相互关系的地位、行为权利、责任、相互关系加以规范的法律制度。加以规范的法律制度。二、企业产权制度二、企

10、业产权制度u（一）产权清晰（一）产权清晰 1 1、产权的最终所有者对产权具有极、产权的最终所有者对产权具有极强的约束力强的约束力 2 2、企业在经营过程中实现了责权利、企业在经营过程中实现了责权利相统一的原则相统一的原则二、企业产权制度二、企业产权制度u（二）产权结构多元化（二）产权结构多元化 1 1、产权结构必须向多元化转变、产权结构必须向多元化转变 2 2、产权结构多元化的实现方式、产权结构多元化的实现方式 三种方式：（三种方式：（1 1）引进新的战略投资）引进新的战略投资者；（者；（2 2）把家族财产清晰到自然人；）把家族财产清晰到自然人；（3 3）建立独立董事制度。）建立独立董事制度。

11、二、企业产权制度二、企业产权制度u（三）产权的交易性（三）产权的交易性 1 1、完善产权的交易市场、完善产权的交易市场 产权具有可交易性，就是指产权顺产权具有可交易性，就是指产权顺畅地流动，具有充分的流动性。畅地流动，具有充分的流动性。 2 2、完善产权的定价机制、完善产权的定价机制二、企业产权制度二、企业产权制度u（一）企业治理结构的变革（一）企业治理结构的变革 企业治理结构，是界定企业中主要企业治理结构，是界定企业中主要的利益主体的相互关系的有关制度，即的利益主体的相互关系的有关制度，即企业中主要的利益主体之间的相互组合企业中主要的利益主体之间的相互组合方式。方式。 企业治理结构转向了同时

12、重视人力企业治理结构转向了同时重视人力资本与货币资本，把两种资本企业的基资本与货币资本，把两种资本企业的基础。础。三、企业治理结构三、企业治理结构u（二）改善煤炭企业治理结构（二）改善煤炭企业治理结构 1 1、企业产权制度改革在操作场面上、企业产权制度改革在操作场面上仍有障碍仍有障碍 2 2、从我国企业实践看，公众股东利、从我国企业实践看，公众股东利益得不到保护益得不到保护 3 3、从我国现行的相关法规和政策取、从我国现行的相关法规和政策取向看，目前的公司治理结构是两种模式向看，目前的公司治理结构是两种模式交叉混合。交叉混合。三、企业治理结构三、企业治理结构u（二）改善煤炭企业治理结构（二）改

13、善煤炭企业治理结构 4 4、改善董事会成员结构、改善董事会成员结构 5 5、强化董事会职责、强化董事会职责 6 6、建立董事会决议下的非常设委员、建立董事会决议下的非常设委员会制度会制度 7 7、CEOCEO制度的选择制度的选择三、企业治理结构三、企业治理结构u所谓企业组织结构，就是指企业内部各种所谓企业组织结构，就是指企业内部各种组织和机构的组合程序。组织和机构的组合程序。u设置原则：设置原则： （1 1）财产制度原则）财产制度原则 （2 2）职能分解原则）职能分解原则 （3 3）法人地位原则）法人地位原则 （4 4）功能定位原则）功能定位原则 （5 5）纵横组织原则）纵横组织原则 （6 6

14、）产业专业化分类原则）产业专业化分类原则四、企业组织结构四、企业组织结构u（一）集团公司功能定位（一）集团公司功能定位u（二）下属单位在集团中的定位（二）下属单位在集团中的定位u（三）企业（集团公司）管理中的运行机（三）企业（集团公司）管理中的运行机制制 1 1、企业（集团）的领导机制、企业（集团）的领导机制 2 2、一体化发展机制、一体化发展机制 3 3、资源优化配置机制、资源优化配置机制 4 4、高管人员的激励和约束机制、高管人员的激励和约束机制五、企业管理制度五、企业管理制度第三节第三节 煤炭企业的组织结构煤炭企业的组织结构一、公司制企业一、公司制企业 1 1、有限责任公司、有限责任公司 2 2、股份有限公司、股份有限公司 3 3、公司型组织结构、公司型组织结构u（一）企业集团的概念及特点（一）企业集团的概念及特点 企业集团是指以一个或多个大型企业为企业集团是指以一个或多个大型企业为核心，按控股、参股和契约关系，由一大批核心，按控股、参股和契约关系，由一大批企业或事业单位联合组成的具有层次性的稳企业或事业单位联合组成的具有层次性的稳定的经济组织。定的经济组织。 特点：特点：1 1、法人多元的群体性；、法人多元的群体性；2 2、组