贸易政策工具关税壁垒

1、第第5 5章章 贸易政策工具贸易政策工具n第第1 1节节 关税关税n第第2 2节节 进口配额进口配额n第第3 3节节 出口补贴出口补贴n第第4 4节节 倾销倾销第第1 1节节 关税关税n一、基本概念一、基本概念n含义含义: :是指对通过一国关境的贸易商品课征是指对通过一国关境的贸易商品课征的税收。的税收。（一般指进口关税）（一般指进口关税）n1.1.按商品流向划分按商品流向划分进口税进口税 出口税出口税 过境税过境税n2.2.按征收方法划分按征收方法划分从量税从量税 从价税从价税 混合税混合税 选择税选择税n进口关税对一国有什么影响？进口关税对一国有什么影响？进口关税对市场均衡的影响进口关税对

2、市场均衡的影响SXPttPW1QDXP 0PWSX二、关税的局部均衡分析二、关税的局部均衡分析n（一）（一）小国小国关税的经济效应关税的经济效应n关税的关税的价格效应价格效应n关税的关税的生产效应生产效应n关税的关税的消费效应消费效应n关税的关税的贸易效应贸易效应n关税的关税的收入效应收入效应n关税的关税的福利效应福利效应关税的关税的价格效应价格效应n含义：征收进口税对征收国国内和国际价格的影响。含义：征收进口税对征收国国内和国际价格的影响。n假设不考虑征税商品的供求弹性，假设不考虑征税商品的供求弹性，S SX X 和和D DX X为为A A国国X X商品商品的供给和需求曲线。的供给和需求曲线

3、。 征税前：征税前： P=Pw 征税后：征税后：Pt=Pw+tA是小国，是小国，Pw=PwPt=Pw+tPt=P+t结论：征税后，国内价格结论：征税后，国内价格上涨了上涨了t t ，即关税全部由，即关税全部由国内消费者承担。国内消费者承担。QDXP 0SXPWPt A国国t含义：征税使国内价格的上升，对国内生产的影响。含义：征税使国内价格的上升，对国内生产的影响。关税的关税的生产效应生产效应征税前：国际市场价格征税前：国际市场价格为为PW，即，即A国的国内市国的国内市场价格。因此国内生产场价格。因此国内生产为为Q1。征税后：国内市场价格征税后：国内市场价格为为Pt。因此以国内生产。因此以国内生

4、产为为Q3。结论：征税使生产增加结论：征税使生产增加了了Q1Q3，即关税保护，即关税保护了国内生产者的利益。了国内生产者的利益。DXPQ 0SXPWPtAC Q1 Q3A A国国tan含义：征税使国内价格上升对国内消费的影响。含义：征税使国内价格上升对国内消费的影响。关税的关税的消费效应消费效应Q DXP 0SXPWPtB Q2 Q4 A A国国tG G征税前征税前: :P=PW国内消费量为国内消费量为Q2。征税后征税后:P=Pt，国内消费量为国内消费量为Q4。结论：征税使国内消结论：征税使国内消费量减少了费量减少了Q4Q2，即即关税损害了国内消费关税损害了国内消费者的利益。者的利益。n含义：

5、考察征税对一国贸易量的影响。含义：考察征税对一国贸易量的影响。PQ 0SXPWPtACG Q1 Q2 Q4 Q3A A国国t DxB征税前：征税前：P=PW国内进口量为国内进口量为Q1Q2。征税后：征税后：P=Pt， 国内进口量为国内进口量为Q3Q4。结论：征税使国内贸易量结论：征税使国内贸易量减少了减少了Q1Q2Q3Q4= Q1Q3+Q4Q2。即：关税的即：关税的贸易效应贸易效应= =关税的生产效关税的生产效应应+ +关税的消费效应。关税的消费效应。关税的关税的贸易效应贸易效应关税的关税的收入效应收入效应n含义：考察征税对一国财政收入的影响。含义：考察征税对一国财政收入的影响。n征税后征税后

6、: :财政收入财政收入= =进口量进口量税率税率=Q=Q3 3Q Q4 4t=ct=cPQ0SXPWPtACGQ1Q2Q4Q3cA A国国tDxB关税的关税的福利效应福利效应PQ0SXPWPtACGQ1Q2Q4Q3cA A国国tDxBabd关税的关税的福利效应福利效应国内生产者的获利可用国内生产者的获利可用“生产者剩余生产者剩余”(PS)(PS)来反映。来反映。征税给生产者带来的征税给生产者带来的利益：利益：PS=aPS=a。 征税给政府带来财政征税给政府带来财政收入：收入： c c国内消费者受到的损失用国内消费者受到的损失用“消费者剩余消费者剩余”(CS)(CS)来反映。来反映。 征税给消费

7、者带来的征税给消费者带来的损失损失： CS=a+b+c+dCS=a+b+c+d 。关税的净福利效应关税的净福利效应 = =生产者剩余增加生产者剩余增加+ +财政收入增加财政收入增加- -消费者剩余减少消费者剩余减少 = =a+c-(a+b+c+d)=-(b+d)0结论：关税降低了小国的社会福利水平。结论：关税降低了小国的社会福利水平。 b+db+d为净损失（或称保护成本）为净损失（或称保护成本） 其中：其中：bb生产扭曲生产扭曲 dd消费扭曲消费扭曲思思 考考 既然对一国进口商品征收关税会既然对一国进口商品征收关税会付出成本代价，降低本国的整体福利付出成本代价，降低本国的整体福利水平。那政府为

8、什么要实施呢？水平。那政府为什么要实施呢？（二）（二）大国大国关税的经济效应关税的经济效应n关税的净福利效应关税的净福利效应 = =生产者剩余增加生产者剩余增加+ +财政收入增加财政收入增加- -消费者剩余者减少消费者剩余者减少 = =a+(c+e)-(a+b+c+d )= e-(b+d)结论：关税对大国的社会福利水平的影响不确定。结论：关税对大国的社会福利水平的影响不确定。 其中：其中： e-e-贸易条件改善而获得的利益贸易条件改善而获得的利益 bb生产扭曲生产扭曲 dd消费扭曲消费扭曲征税前征税前: :国际市场价格为国际市场价格为P PW W， 征税后征税后: :国际市场价格为国际市场价格

9、为P PW W，BB国为大国；国为大国；PPW W P PW,W,即即B B国进口商品的价格下降了国进口商品的价格下降了, , 意味着其贸易条件的意味着其贸易条件的改善改善( (当当B B国出口商品价格不变时国出口商品价格不变时) )。大国大国征收关税的征收关税的福利效应福利效应P0SXPWPtQ1Q2Q4Q3abcdPWeDxt思思 考考 什么情况下，征收关税能提高大国什么情况下，征收关税能提高大国的整体福利水平？的整体福利水平？n当进口国的需求弹性较大且出口国的当进口国的需求弹性较大且出口国的供给弹性较小时，征税可明显改善本供给弹性较小时，征税可明显改善本国的贸易条件，使本国福利增加。国的

10、贸易条件，使本国福利增加。三、关税结构理论三、关税结构理论n（一）理论背景与含义（一）理论背景与含义n2020世纪世纪6060年代起，中间产品贸易已成为国年代起，中间产品贸易已成为国际贸易商品结构中的主要组成部分。际贸易商品结构中的主要组成部分。n有效保护率有效保护率（EPREPR）：是指征税提高了被保）：是指征税提高了被保护行业最终产品的附加值，护行业最终产品的附加值，附加值增加的附加值增加的比率即为有效保护率比率即为有效保护率。n附加值附加值(Value added)(Value added)：最终产品价格：最终产品价格减去投入的进口生产要素的成本。减去投入的进口生产要素的成本。（二）有效

11、保护率的度量（二）有效保护率的度量nEPR=（V V）VnV征税后最终产品的附加值征税后最终产品的附加值nV征税前最终产品的附加值；征税前最终产品的附加值；nEPR=(tai*ti) 1aint最终产品的名义关税率最终产品的名义关税率nai自由贸易下进口要素成本与最终产品自由贸易下进口要素成本与最终产品的价格比的价格比nti进口要素的名义关税率进口要素的名义关税率理论的重要结论理论的重要结论n 由由EPR=(tai*ti) 1ai 可得：可得：n1.当当tit时，时，EPR t；n2.当当ti=t时，时，EPR= t；n3.当当tit时，时，EPR t；n结论：关税的有效保护率与名义关税率并不

12、结论：关税的有效保护率与名义关税率并不一致，若关税结构中，名义关税率随着加工一致，若关税结构中，名义关税率随着加工程度的深化而提高，则有效保护率将高于名程度的深化而提高，则有效保护率将高于名义关税率。义关税率。实例分析实例分析n假定在自由贸易下，一辆汽车的国内价格为假定在自由贸易下，一辆汽车的国内价格为1010万元，万元，其中其中8 8万元是自由贸易下进口钢材、橡胶、仪表等中万元是自由贸易下进口钢材、橡胶、仪表等中间产品的价格，另外间产品的价格，另外2 2万元是国内生产汽车的附加值。万元是国内生产汽车的附加值。试计算下列情况下汽车行业的有效保护率。试计算下列情况下汽车行业的有效保护率。n1.1

13、.若对汽车和中间产品进口各征收若对汽车和中间产品进口各征收10%10%的名义关税；的名义关税；n2.2.若对汽车征收若对汽车征收10%10%的名义关税，而对各中间产品征的名义关税，而对各中间产品征收收5%5%的名义关税；的名义关税；n3.3.若进口汽车的名义关税仍为若进口汽车的名义关税仍为10%10%，而进口中间产品，而进口中间产品的名义税率增加到的名义税率增加到20%20%。n解：解：1.EPR=(t1.EPR=(taiti) aiti) 1 1aiai = =（10%10%8/108/1010%10%）1 18/10=10%8/10=10% 2.EPR= 2.EPR=（10%10%8/10

14、8/105%5%）1 18/10=30%8/10=30% 3.EPR= 3.EPR=（10%10%8/108/1020%20%）1 18/10=8/10=30%30%思思 考考 假定一国降低原材料和中间产假定一国降低原材料和中间产品的进口关税，而最终产品的关税品的进口关税，而最终产品的关税并不下降。这将对该国的有效保护并不下降。这将对该国的有效保护率产生什么影响？率产生什么影响？第第2 2节节 进口配额进口配额n一、概念一、概念n含义含义: :是指一国政府在一定时期内，对某是指一国政府在一定时期内，对某些进口商品的数量或金额实施的限制。些进口商品的数量或金额实施的限制。n分类分类: :n绝对配

15、额绝对配额n关税配额（全球配额、国别配额）关税配额（全球配额、国别配额）二、进口配额的经济效应二、进口配额的经济效应 自由贸易时，自由贸易时，P=PW，此时，国内生产量为此时，国内生产量为Q1，消费量为，消费量为Q2，进，进口量为口量为Q1Q2；实施配额进口配额实施配额进口配额Q3Q4后，国内商品价后，国内商品价格格P将上升至将上升至PQ，国，国内生产量为内生产量为Q3，消费，消费量为量为Q4。即生产增加。即生产增加了了Q1Q3 ，消费减少了，消费减少了Q4Q2 。PQ0SXPWPQ Q1 Q2 Q4 Q3abcdDx进口配额的净福利效应进口配额的净福利效应n进口配额的净福利效应进口配额的净福

16、利效应 =生产者剩余增加生产者剩余增加+政府收入政府收入消费者剩余减少消费者剩余减少 =a + c (a + b+ c + d ) = c -( b + c + d )n结论：进口配额使小国社会福利下降了，程度视政结论：进口配额使小国社会福利下降了，程度视政府分配配额的方式而定。府分配配额的方式而定。 其中其中: b生产扭曲生产扭曲 d消费扭曲消费扭曲 c配额收益或配额租金配额收益或配额租金政府收入政府收入视政府分配配额的方式而定视政府分配配额的方式而定n1 1竞争性拍卖方式竞争性拍卖方式n政府收入增加政府收入增加c c。n2 2固定受惠方式固定受惠方式n受惠厂商受益受惠厂商受益c c ，政府

17、无财政收入。，政府无财政收入。n3 3资源使用申请程序资源使用申请程序n获得进口许可证的厂商受益获得进口许可证的厂商受益c c ，政府无，政府无财政收入。财政收入。进口配额与进口关税进口配额与进口关税Q0Q1Q2Q4Q3PSXPWPt DxPQPQ0SXPWPt Q1Q2Q4Q3DxDxPQ进口配额与进口关税的比较进口配额与进口关税的比较n1.1.进口配额有调节价格的功能，而进口关进口配额有调节价格的功能，而进口关税只能改变进口。税只能改变进口。 n2.2.进口配额限定进口的效果是确定的，而进口配额限定进口的效果是确定的，而进口关税的限定效果则不确定。进口关税的限定效果则不确定。n3.3.进口

18、配额的分配若不采用竞争性拍卖，进口配额的分配若不采用竞争性拍卖，则可能导致则可能导致“寻租寻租”。思思 考考n对于国内生产者来说，是喜欢政对于国内生产者来说，是喜欢政府采用进口配额还是进口关税政府采用进口配额还是进口关税政策呢？为什么？策呢？为什么？第第3 3节节 出口补贴出口补贴n一、概念一、概念n1.1.含义含义n是指对本国出口者或潜在出口者给予直接是指对本国出口者或潜在出口者给予直接支付、减免税或补贴贷款，或给外国购买支付、减免税或补贴贷款，或给外国购买者以低息贷款，以此来刺激本国出口。者以低息贷款，以此来刺激本国出口。n2.2.方式方式n直接补贴：现金支付直接补贴：现金支付n间接补贴：

19、减免税、低息贷款间接补贴：减免税、低息贷款二、出口补贴的经济效应二、出口补贴的经济效应( (小国小国) )n实施补贴实施补贴S S后，后，因因A A为小国，为小国，因此国际市场价格仍为因此国际市场价格仍为P PW W，而国内市场价格因生产成而国内市场价格因生产成本的提高上升为本的提高上升为P PS S，则国，则国内生产为内生产为Q Q4 4，消费为，消费为Q Q3 3，出口为出口为Q Q3 3Q Q4 4。n生产者剩余增加了生产者剩余增加了a+b+ca+b+c；消费者剩余减少了消费者剩余减少了a+ba+b；政；政府补贴支出增加了府补贴支出增加了b+c+d b+c+d 。n设设A A为小国为小国

20、: :自由贸易下，国际市场价格为自由贸易下，国际市场价格为P PW W，此时国，此时国内生产量为内生产量为Q Q2 2，国内消费量为，国内消费量为Q Q1 1，出口量为，出口量为Q Q1 1Q Q2 2。PWPQSXPSQ1Q2Q4Q3abcdA A国国Dxs出口补贴的经济效应出口补贴的经济效应( (小国小国) )n出口补贴的出口补贴的净福利效应净福利效应=生产者剩余增加消费者剩余减少政府支出生产者剩余增加消费者剩余减少政府支出=(a+b+c) (a+b)(b+c+d) = (b+d) 0 n结论：实施出口补贴使小国的社会福利水平结论：实施出口补贴使小国的社会福利水平下降了。下降了。三、出口补

21、贴的经济效应三、出口补贴的经济效应( (大国大国) )n设为大国设为大国:自由贸易自由贸易下，世界价格为下，世界价格为PW。n实施补贴实施补贴S后，后，因因为大国，国际市场价为大国，国际市场价格降为格降为PW，国内市，国内市场价格为场价格为PS。B国因国因贸易条件恶化而带来贸易条件恶化而带来的损失为的损失为 e。PQSXPWPSQ1Q2Q4Q3a bcdB B国国DxePWs出口补贴的经济效应出口补贴的经济效应( (大国大国) )n出口补贴的净福利效应出口补贴的净福利效应 =生产者剩余增加生产者剩余增加-消费者剩余者减少消费者剩余者减少-财政支出增加财政支出增加 = (a+b+c) (a+b)

22、(b+c+d+e) =(b+d +e) 0 n结论：出口补贴导致大国贸易条件的恶化，社结论：出口补贴导致大国贸易条件的恶化，社会福利水平的下降。会福利水平的下降。欧洲的共同农业政策欧洲的共同农业政策（CAPCAP）n7070年代，欧盟在盟内制定了统一的农产品年代，欧盟在盟内制定了统一的农产品价格，然后加强关税。这会导致什么后果？价格，然后加强关税。这会导致什么后果？n从从8080年代后期开始，欧盟对农产品出口实年代后期开始，欧盟对农产品出口实施了高额补贴，施了高额补贴，20022002年高达年高达10051005亿美元，亿美元，居世界之首。这会导致什么后果？居世界之首。这会导致什么后果？案案

23、例例n我国有些商店专门出售从美国回购的中我国有些商店专门出售从美国回购的中国商品，而价格要比正规商店的定价低。国商品，而价格要比正规商店的定价低。请问这是怎么回事？请问这是怎么回事？第第4 4节节 倾销与反倾销倾销与反倾销n一、倾销：指出口商以低于成本或至少低于国内价一、倾销：指出口商以低于成本或至少低于国内价格而销售商品的行为。格而销售商品的行为。n1.1.持续性倾销，或称国际价格歧视：是国内垄断持续性倾销，或称国际价格歧视：是国内垄断者通过国内市场卖价高于国际市场，使总利润达者通过国内市场卖价高于国际市场，使总利润达到最大化的一种持续倾向。到最大化的一种持续倾向。 n2.2.掠夺性倾销：是

24、指以低于成本或低于国外价格掠夺性倾销：是指以低于成本或低于国外价格进行销售，以将国外生产者赶出市场，然后提高进行销售，以将国外生产者赶出市场，然后提高价格，从市场垄断中获取超额利润。价格，从市场垄断中获取超额利润。n3.3.偶然性倾销：又称零星倾销，是指偶尔以低于偶然性倾销：又称零星倾销，是指偶尔以低于成本或低于国外价格销售商品，其目的是避免降成本或低于国外价格销售商品，其目的是避免降低国内价格而卖掉预期会暂时剩余的商品。低国内价格而卖掉预期会暂时剩余的商品。二、倾销的经济学分析二、倾销的经济学分析n假设：假设：n本国：本国：P=20P=20，Q=1000Q=1000，R=20000R=20000n国外：国外：P=15P=15，Q=100Q=100，R=1500R=1500n本国：本国：P=-0.01 ,Q =1, R=9.99P=