第4讲存款业务

1、第第2讲讲 存款业务的管理和定价存款业务的管理和定价1负债业务负债业务业银行负债业务业银行负债业务商业银行的负债业务是指形成资金来源资金来源的业务。吸收存款主要形式：存款业务（被动负债）存款业务（被动负债）和借款业务（主动型负债）。借款业务（主动型负债）。 1.存款类负债 是银行最主要的负债，有时占全部资金来源的70%-80%。1商业银行负债业务商业银行负债业务是银行最主要的负债，有时占全部资金来源的70%-80%。存款类负债可分为：活期存款，活期存款，指可有存款人随时存取和转让的存款，没有确定的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。西方商业银行在很长一段时间内不对该账户支付利息

2、，只是通过一定服务来吸引客户，存款人可对该账户签发支票、提款、转账。储蓄存款储蓄存款，国内外有差异。在美国，储蓄存款是存款人提前7天提出存款申请，就可以提取存款的账户，没有固定的期限或到期日。88%的储蓄存款有个人和非营利机构持有。盈利公司的存款少于15万美元的才计入储蓄类存款。 在我国，储蓄存款转至居民个人在银行的存款。特点：零售业务性质，小额和分散的特点。定期存款，定期存款，指具有固定期限和固定利率的存款账户。形式多样。 存款业务存款业务1商业银行负债业务商业银行负债业务借款业务可分为：从中央银行借款，从中央银行借款，同业拆借，同业拆借，发行金融债券发行金融债券从国际金融市场贷款从国际金融

3、市场贷款 借款业务借款业务2商业银行资产业务（现金资产、贷款和证券投资）商业银行资产业务（现金资产、贷款和证券投资）库存现金库存现金在中央银行存款在中央银行存款同业存款同业存款在途资金在途资金 现金资产现金资产 贷款贷款信贷原则（真是票据力理论信贷原则（真是票据力理论-6C：character；capacity；capital；collateral；condition；continuity）贷款损失准备金贷款损失准备金2商业银行资产业务（现金资产、贷款和证券投资）商业银行资产业务（现金资产、贷款和证券投资） 证券投资证券投资这是银行主要的盈利资产之一，有时占资产总额的20%以上，可划分为短期投

4、资和长期投资两部分。前者以保持流动性为目的，包括在二级准备内，后者已取得盈利为主要目的。商业银行持有的证券分为三类：国库券及政府机构债券，市政债券和企业债券、票据。商业银行一般不允许投资于股票和企业债券。银行证券投资组合中政府债券占有较大的份额，主要因为这类债券基本不存在信用风险，安全性很高，可在二级市场转让，有较高流动性，部分市政债券还可给银行带来免税利益。另外，政府债券还是商业银行从外部借款时合格的抵押品。3商业银行中间业务商业银行中间业务银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并收取手续费的业务统称中间业务：结算类业务结算类业务代理类业务代理类业务信息咨询类业务信息咨询

5、类业务其他中间业务其他中间业务4商业银行表外业务商业银行表外业务不列入银行资产负债表内且不影响资产负债表总额，但会影响当期损益的业务，也被称为或有资产或负债。贷款承诺贷款承诺信用备用真信用备用真贷款销售贷款销售1商业银行的经营原则商业银行的经营原则流动性流动性盈利性盈利性是指银行资产免受损失、保障安是指银行资产免受损失、保障安全度可靠性程度全度可靠性程度原因原因1.高负债高负债2.资产负债的约束性不匹配资产负债的约束性不匹配3.高风险高风险既是银行盈利的客观前提，优势既是银行盈利的客观前提，优势银行生存可发展的基础。银行生存可发展的基础。安全性安全性是指商业银行能够随时应是指商业银行能够随时应

6、付利息按和满足客户借贷付利息按和满足客户借贷的能力的能力资产的流动性资产的流动性负债的流动性负债的流动性一级准备：现金，准备金存款、同业存款、在途资金二级准备：短期证券，国库券；政府债券等银行为其所有者追求盈银行为其所有者追求盈利最大化，是商业银行利最大化，是商业银行经营活动的最终目标。经营活动的最终目标。 经营原则的矛盾及其协调经营原则的矛盾及其协调 2商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论1.资产管理理论2.负债管理理论3.资产负债管理理论2商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论资产管理理论背景：背景：20世纪60年代以前，商业银行以短期融资为主，资金来源主要是活期存款，企业的

7、资金需求也比较单一；同时认为，银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量 ，银行不能能动的扩大资金来源，而资产业务的规模与结构则是其自身能够控制的变量，所以银行主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性。2商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论资产管理理论1.商业贷款理论（真实票据说）商业贷款理论（真实票据说） 源于18世纪英国银行管理经验的基础上发展起来的.该理论认为：银行的资金来源于易于波动的活期存款，为应付存款人难以预料的提存，银行资产必须要保持一定的流动性。特点：短期的、商业性的、自偿性的贷款。缺陷：忽视客户贷款要求的多样化；没有考虑到贷款清偿的外部条件，比

8、如经济萧条期；忽视了银行存款的相对稳定性2.可转换理论可转换理论为了保持银行资产的流动性，银行的贷款不能仅依赖于短期性和自偿性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，由于这些盈利资产能够随时售出，转换成现金，同样可以维持资金的流动性。3.预期收入理论预期收入理论商业银行的贷款，应当依据借款人的预期收入而制定还款计划为基础。2商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论负债管理理论1.负债管理传统思想（银行券理论和存款理论）负债管理传统思想（银行券理论和存款理论） 2.现代思想（购买理论和销售理论）现代思想（购买理论和销售理论）优点：优点：在银行遇到准备金不足时，可以寻找新的新

9、进来源，不必受制于现有的资金头寸。缺点：缺点：1.有可能导致银行成本上升2.有可能导致风险增加2商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论资产负债综合管理理论1.资本金管理资本金管理 2.流动性风险流动性风险-流动性管理流动性管理3.信用风险信用风险4.市场风险（市场风险（r)5.操作风险操作风险课后练习课后练习一、单择题1.下列不属于总分行制优点的是：A。便于商业银行吸收存款，扩大经营规模B.便于中央银行宏观管理C.有利于银行也自由竞争D.可避免过多的行政干预2。商业银行三大经营原则中流动性原则是指A.资产流动性 B. 负债流动性 C.资产和负债流动性 D.贷款和存款流动性3. 被称为商业

10、银行二级准备资产的是A.在央行的存款 B.在同业存款 C.短期政府债券 D. 库存现金4.下列银行资产中流动性最高的是A。 结算过程中占用的现金 B.消费贷款 C.政府债券 D.准备金5.下列属于现金资产的有A. 在中央银行存款 B.同业存款 C.在途资金 D.以上三者都是多选题1.资产管理理论包括A 生命周期理论 B.可转换理论 C.预期收入理论 D. 商业贷款理论2.构成商业银行一级准备资产的是A.库存现金 B.同业存款 C.资本 D.存款准备金3.下列记载银行资产负债表的贷方的是A.向央行的再贴现贷款 B.借款 C.国库券 D.贷款4.商业银行经营管理的基本原则是A.安全性 B.流动性

11、C.效益型 D.盈利性专栏专栏1 1 存款业务：银行发展的基础存款业务：银行发展的基础 1.衡量银行受公众认可的程度2.产生可以放贷的现金来源3.发展中间业务的基础核心问题核心问题l银行管理层如何保证始终有充足的存款来支持银行管理层如何保证始终有充足的存款来支持放贷和其他业务？放贷和其他业务？第第2讲讲 存款业务存款业务l服务l不同存款的职能成本分析l存款定价法1 1 银行的服务银行的服务l统一服装l普通话服务l微笑服务工商银行广告l礼仪培训l应知应会考核服务的标准是什么？服务的标准是什么？l中国建设银行CBC（Construction Bank of China） “存不存？”l兴业银行CI

12、B “存一百。”l中国银行BC（Bank of China） “不存！”l中国农业银行ABC（Agriculture Bank of China） “啊，不存。”l中国工商银行ICBC “爱存不存。”l国家开发银行CDB “存点吧！” l北京市商业银行BCCB “白存存不？ ”l汇丰银行HSBC “还是不存。” 2 2 存款类型存款类型 l活期（支票）存款 可开支票，提供邮寄对账单和其他账户维持服务l储蓄存款 存折服务l定期存款l其他存款核心存款核心存款是存款稳定的基础，它对市场是存款稳定的基础，它对市场利率变化不敏感，很少流出银行，如小利率变化不敏感，很少流出银行，如小额储蓄存款。额储蓄存款

13、。 活期存款活期存款1、可转让支付命令（NOW）1972年产生于美国马萨诸塞州户主储蓄银行。转账和付款使用支付命令书代替传统的支票，支付命令书经过背书后可以转让。按存款平均余额支付利息。使用对象限定在个人和非营利机构。活期存款活期存款2、超级可转让支付命令（SUPER NOW)存款对象限于个人和非盈利机构，工商企业不得开户。有最低开户金额和存款余额2500美元的限制，如果低于最低限额，按NOW账户对待。存款利率没有上限限制，并可以浮动。存户每月开出支付命令书次数不限。活期存款活期存款3、货币市场存款账户（MMDA)个人、非盈利机构和工商企业都可以开户。有最低开户金额和存款余额2500美元限制，

14、如果低于最低限额，按照NOW账户对待。存款利率没有上限限制，并可以浮动。无准备金限制。存户使用该账户进行收付，每月不得超过6次。活期存款活期存款4、自动转账服务账户（ATS）存户可以同时在银行开立两个账户：储蓄存款账户和活期存款账户，平时将款项放在储蓄存款账户上以获得利息，开支票时银行自动将款项再划入活期存款账户上。在ATS账户下，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余存款存入储蓄存款账户可取得利息收入。 定期存款定期存款一、大额可转让定期存单（CDs）大额可转让定期存单是银行发行的有固有面额、可转让流通的存款凭证。CDs是一种新的有效的筹资工具，他具有主动性和灵活性，他适用的存款准备金较低，

15、能够吸收数额庞大、期限稳定的资金。同时，他也极大地改变了商业银行的经营管理思想对投资者而言，CDs 为其闲散资金的利用提供了极好的选择传统的定期存款与CDs的比较l优点：l存款准备金率较低l能够吸收数量庞大的资金l期限较稳定l改变了商业银行的经营管理思想 定期存款定期存款2、个人退休金存款账户（IRA） 在该账户下，只要工薪收入者每年在银行存入2000美元，其存款利率可以不受“Q条例”的限制，且可享受抵税和延税的税收优惠，知道存户退休以后，再按其支取的金额计算所得税。 专栏2 存款稳定性的测量就存款的波动而言，银行分为三类：1.易变性存款，主要是活期存款2.准变性存款，主要是指定活两便存款和通

16、知存款等3.稳定性存款，主要是指定期存款银行存款稳定性的经营策略重点是提高易变性存款的稳定性，即提高活期存款的稳定率和延长活期存款占用的天数。然而，这取决于存款客户的数目与银行能否提供优质的服务。 专栏2 存款稳定性的测量%100/活期存款平均余额）（活期存款最低余额活期存款稳定率存款支付总额计算期天数）（活期存款平均余额活期平均占用天数/ 专栏2 存款稳定性的测量这是假设的4天活期存款余额变化，请问其存款稳定率和存款占用天数？ 90/（100+120+90+370）/4=52.94% ，（100+120+90+370）/（100+80+60+20）=2.62（天）3 存款的职能成本分析l资金

17、成本=利息成本+营业成本l资金成本率=（利息成本+营业成本）/全部可用存款资金100%例 一家银行已经筹集4亿资金，其中1亿的活期（支票）存款，用于吸存的利息成本和营业成本占存款额的10%，由于法定准备金等因素，实际可用于投资生息资产的活期存款减少了15%，则该银行活期存款的资金成本率为多少？3.1存款的成本计量存款的成本计量l按照资金成本的计算方法，哪种存款的成本最低？为什么？3.2各类存款的成本比较各类存款的成本比较附表附表1 美国银行存款结构的变化美国银行存款结构的变化4 4 存款的定价存款的定价研究客户需求创新与改良服务定价市场渗透存款定价加权平均资金成本定价边际资金成本定价设计表格细

18、分存款客户促销4.1 市场渗透存款定价法市场渗透存款定价法l短期内不注重利润和成本回收的定价法：远高于平均水平的利率，或远低于平均水平的费用，吸引尽可能多的客户。l认为客户对原有的开户行有相当高的忠诚度。 存款相关服务的所有费用应由客户承担。 银行家语录4.2设计价格表细分存款客户定价法设计价格表细分存款客户定价法l固定费率定价：存款人每项账户活动或每个时期的账户维持费用都是固定的。如工行牡丹卡年费、灵通卡年费。l免费定价：不收单笔费用或月度费用。但实际支付给客户的利率较低。如各银行的活期储蓄存款。l有条件的免费定价：存款费率表。A A银行银行 存款费率表存款费率表普通支票存款最低开户金额 ：

19、 100元若最低每日余额是： 600 不收费 300599 每月5元 300 每月10元如每月总余额平均为1500元： 不收费不限制开支票次数普通储蓄存款最低开户金额： 100元服务费： 如余额200 每月3元 200 不收费每月取款超过2次的费用 2元B B银行银行 存款费率表存款费率表普通支票存款最低开户金额 ： 100元若最低每日余额是： =500 不收费 500 每月3.5元如每月开出的借方支票或ATM交易超过10次，且余额低于500元： 每借记1次0.15元普通储蓄存款最低开户金额： 100元服务费： 如余额100 每月2元 100 不收费每月取款超过3次的费用 2元普通支票存款最低

20、开户金额 ： 100元若最低每日余额是： =500 不收费 500 每月3.5元如每月开出的借方支票或ATM交易超过10次，且余额低于500元： 每借记1次0.15元普通储蓄存款最低开户金额： 100元服务费： 如余额100 每月2元 100 不收费每月取款超过3次的费用 2元普通支票存款最低开户金额 ： 100元若最低每日余额是： 600 不收费 300599 每月5元 300 每月10元如每月总余额平均为1500元： 不收费不限制开支票次数普通储蓄存款最低开户金额： 100元服务费： 如余额200 每月3元 200 不收费每月取款超过2次的费用 2元4.2设计价格表细分存款客户定价法设计价

21、格表细分存款客户定价法l存款费率表设计的一般内容： 1.账户交易的次数（如开支票数、存取款、电汇次数、资金不足通知的次数等） 2.账户(通常1个月) 平均余额 3.以日、周或月计算的存款期限l定价的依据： 计划服务的客户群；为不同客户服务的成本l可以应对激烈的竞争北京北京15家银行家银行ATM手续费一览手续费一览之一之一资料来源：参考消息北京参考2009年9月7日第3版北京北京15家银行家银行ATM手续费一览手续费一览之二之二资料来源：参考消息北京参考2009年9月7日第3版北京北京15家银行家银行ATM手续费一览手续费一览之三之三资料来源：参考消息北京参考2009年9月7日第3版4.3加权平均资金成本（成本加利润）定价加权平均资金成本（成本加利润）定价法法各类存款资金来源总量本每种存款的单位平均成每种存款资金量加权平均成本 管理层可以估算成本变化或利息变化