2019年银行业洗钱类型分析报告

1、1 / 4银行业洗钱类型分析报告银行通过提供的金融产品和服务， 与支付系统结合在一起， 为客户提 供快捷的全球化资金转移服务。 正是因为银行具有这种功能， 却为银 行本身带来巨大的洗钱风险。具体说来，有以下几种洗钱方式：1 、利用银行票据业务进行洗钱 银行票据包括支票、汇票和本票等，具 有方便、快捷和信誉高等特点。随着票据业务的不断发展，银行票据 大大加快了交易双方的资金结算速度， 但票据业务流程中的漏洞也给 洗钱分子提供了机会。 如通过票据多次背书转让， 可以成功掩盖资金 的最终去向，达到洗钱目的。 2 、利用银行现金业务进行洗钱 犯罪 收入通常是现金， 为了将这些现金注入金融系统， 洗钱分

2、子用了很多 方法，例如直接将现金存入银行账户 （通常通过机构性交易和 ATM）； 买入一定类型的资产：物业、运输工具、珠宝、家具、电器和收藏品 等，将非法和合法的资金混在一起存入银行账户等。利用现金交易频 繁业务，将非法收入混入正常营业收入，从而达到洗钱的目的是洗钱 分子常用的一种洗钱手段。 3 、利用网上银行业务进行洗钱 网上银 行业务是指可以 24 小时在任何地方通过与国际互联网连接的电脑 进入网上银行的网站办理银行提供的各项业务的一种金融服务， 因此 又被称为“虚拟银行”。 由于网上银行不仅可以办理传统银行能够提 供的大多数服务，还具有传统银行不能实现的快捷性和便利性，使之 成为洗钱分子

3、乐于选择的渠道之一。首先，网上银行使客户和金融机 构之间实现非面对面的交易。 网上银行允许客户在柜台以外或不通过 传统账户的情况下进行交易， 增加了金融机构识别客户真实身份的难 度，使金融2 / 4机构难以履行“了解你的客户”的义务。其次，网上银行 没有时间和地域限制， 客户或代理人有可能在任何时间从世界任何地 方不受限制地使用账户，为洗钱活动提供了较大的便利。最后，由于 难以确定真正进行网上银行交易的人员和地点， 进而难以确定司法管 辖归属，因此也就难以确定应由哪个地方的侦查部门开展调查， 并寻 找与之相关的书面证据。 网络诈骗获得的非法收入可以通过网上银行 快捷地进行跨国划转，最终回到国内

4、。这是一种比较新型的洗钱手段， 目前中国的洗钱分子已经开始大量使用网银业务进行洗钱。 4 、利用 银行卡进行洗钱 银行卡在具有促进消费、减少现金流通及降低交易 成本等方面的优点同时，也拥有非面对面交易、方便和快捷等特点， 因而洗钱分子往往利用这些特点实施洗钱。 洗钱分子利用自己及亲 属身份证件，借用他人身份证件或伪造身份证件申请开立多张银行卡， 利用转账结算，在不同银行卡账户间反复转账，模糊犯罪收入来源， 掩盖犯罪收入去向， 从而达到隐藏和转移犯罪收入的目的。 洗钱分 子利用银行卡获得贷款， 然后用犯罪收入归还贷款， 实现洗钱。 洗 钱分子可以利用自助银行设备， 非面对面办理业务而银行难以及时

5、追 查客户身份和资金来源的特性， 利用银行卡到不同银行不同网点的自 助设备随意存入其非法收入，达到洗钱的目的。 5 、利用国际结算工 具洗钱 将非法所得混入正常的经营收入之中，是一种非常隐蔽的洗 钱方式。涉及以国家贸易为基础的洗钱资金往往会利用银行所提供的 各种国际贸易结算方式进行洗钱，如汇款、信用证和托收等。洗钱分 子利用向银行递交表面上真实及合规的相关贸易单证， 从而达到其洗 钱的目的。 据美国金融犯罪执法网络介绍， 有关当局近年侦破的跨境 洗钱案件中， 90 以上都是通过银行3 / 4体系将信用证等结算工具与银行 电子化服务相结合而完成洗钱的。 洗钱分子已经学会充分利用现代科 技手段和金

6、融工具实施洗钱。 6 、利用离岸银行业务进行洗钱 离岸 银行业务是服务于非居民的一种金融活动。 银行的服务对象为境外的 自然人、法人、政府机构、国际组织及其他经济组织，包括本国金融 机构的海外分支机构。离岸银行业务具有高度的保密性、自由性和外 汇管制宽松等特点， 极易被洗钱分子利用。 虽然很多国家都试图对离 岸银行业务进行更加严格的管制， 但由于在信息交流等方面尚未建立 有效的全球化的国际合作机制，对避税港和离岸金融中心这些并存的 经济体难以采取合适的监管对策。 实际上， 监管当局及金融机构本身 都很难对离岸业务实施有效的反洗钱监管。 7 、利用银行贷款业务进 行洗钱 银行发放贷款时，通常要求贷款人必须信用良好，有偿还本 息的能力。对公司客户，银行比较关心其财务报表，分析其盈利能力 和偿债能力。但是为了洗钱， 公司往往会编制虚假的财务报表， 制造 虚假业绩。 对个人客户，银行一般只审核贷款人单位开出的收入证明 和相关信用证明， 而个人也可以伪造收入证明。 如果银行对贷款资料 审核不严， 加上同业竞争和自身业绩的巨大压力， 洗钱分