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文档简介

1、惠州亿纬锂能股份有限公司财务报表资产负债表资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表,它表明权益在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现有义务和所有者对净资产的要求权。项目项目期末余额期末余额年初余额年初余额流动资产:货币资金346,380,195.8139,572,557.87结算备付金-拆出资金-交易性金融资产-应收票据6,941,991.001,250,000.00应收账款78,372,932.1056,806,618.35预付款项27,931,369.315,141,188.86应收保费-应收分保账款-应收分包合同准备金-应收股利-应收利息-其他应收款1,050,70

2、8.44500,997.58买入反售金融资产-存货51,635,712.8250,077,750.46一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计512,312,909.48153,349,113.12非流动资产:发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产40,397,721.6436,281,856.82在建工程10,588,855.961,627,892.84工程物质14,249,622.23-固定资产清理固定资产清理-生产性物质资产-油气资产-无形资产27,419,257.3620,189,280.04开发支出-商誉-长期待摊

3、费用619,892.15551,235.67递延所得税资产863,579.02568,406.19其他非流动资产-非流动资产合计94,138,928.3661,765,083.15资产总计606,451,837.84215,114,196.27流动负债:短期借款-27,200,000.00向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金拆入资金交易性金融负债-应付票据8,100,000.007,100,000.00应付账款33,311,468.53-预收款项4,913,960.51-卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬1,672,063.153,272,165.35应缴税费9,841

4、,114.968,505,148.88应付利息-应付股利-其他应付款5,642,328.1012,313,576.92应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款代理承销证券款-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计63,480,935.2590,594,274.72非流动负债:长期借款-应付债券-长期应付款-预计负债-递延所得税负债-其他非流动负债4,570,000.001,720,000.00非流动负债合计4,570,000.001,720,000.00负债合计68,050,935.2590,594,274.72所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)88,

5、000,000.0055,000,000.00资本公积364,842,987.0123,915,059.55减:库存股-专项储备-盈余公积8,555,791.524,560,486.18一般风险准备-未分配利润77,002,124.0641,044,375.82外币报表折算差额-归属于母公司所有者权益合计-少数股东权益-所有者权益合计538,400,902.59124,519,921.55负债和所有者权益总计606,451,837.84215,114,196.27利润表利润表是反映企业一定时期生产经营成果的会计表报,表明企业运用所拥有的资产进行获利的能力。利润表把一定期间的营业收入与其同一会计

6、期间相关的营业费用进行配比,以计算企业一定时期的净利润(或净亏损)。我国一般采用多步式利润表格式。项目本期金额上期金额一、营业总收入205,956,324.80202,446,877.59其中:营业收入205,508,530.35202,446,877.59利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本139,202,002.63152,277,248.04其中:营业成本138,826,825.35152,277,248.04利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分包费用-营业税金及附加650,094.47252,472.34销售费用7,

7、186,103.545,143,387.75管理费用10,835,590.936,766,181.57财务费用1,349,425.643,877,743.35资产减值损失2,166,291.2610,307.08加:公允价值变动- 投资收益-其中:对联营企业和合营企业的投资收益- 汇兑收益-三、营业利润44,566,816.3334,119,537.46加:营业外收入2,553,413.002,340,000.00减:营业外支出-其中:非流动资产处理损失-四、利润总额47,120,229.3336,459,537.46减:所得税费用7,167,175.755,437,128.77五、净利润39

8、,953,053.5831,022,408.69归属于母公司所有者的净利润39,953,053.5831,022,408.69少数股东损益-六、每股收益:(一)基本每股收益0.570.57(二)稀释每股收益0.570.57七、其他综合收益-八、综合收益总额39,953,053.5831,022,408.69归属于母公司所有者的综合收益总额39,953,053.5831,022,408.69归属于少数股东的综合收益总额-现金流量表现金流量表是反映企业一定期间现金的流入和流出,表明企业获得现金和现金等价物的能力。现金流量表主要分经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量三个部分。项目本期金额上期金

9、额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金210,561,422.82218,919,444.41客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资存款净增加额-处置交易性金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还506,763.062,545,835.49收到的其他与经营活动有关的现金3,736,268.046,796,188.91经营活动现金流入小计214,804,453.92228,261,468.81购买商

10、品、接受劳务支付的现金151,055,876.13141,697,420.22客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金33,526,175.7926,034,479.14支付的各项税费15,238,311.776,749,326.18支付的其他与经营活动有关的现金18,249,114.769,101,898.22经营活动现金流出小计218,069,478.45183,583,123.76经营活动产生的现金流量净额-3,265,024.5344,678,345.05二、投

11、资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34,946,106.4724,552,360.40投资支付的现金-质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付的其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计34,946,106.4724,552,360.40投资活动产生的现金流量净额-34,946,106.47-24,552,360.40三、筹资活动产生的现金流量:吸收

12、投资收到的现金379,120,000.00-其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-46,597,000.00发行债券收到的现金-收到的其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计379,120,000.0046,597,000.00偿还债务支付的现金27,200,000.0039,197,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,709,158.522,112,837.39其中:子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金5,192,072.54-筹资活动现金流出小计34,101,231.0641,309,837.39筹资活动产生的现金流量净额

13、345,018,768.945,287,162.61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-402,873.30五、现金及现金等价物增加额306,807,637.9425,010,273.96加:期初现金及现金等价物余额39,572,557.8714,562,283.91六、期末现金及现金等价物余额346,380,195.8139,572,557.87销售额增长营业收入(万元), 2006, 14003.38营业收入(万元), 2007, 16831.06营业收入(万元), 2008, 20244.69营业收入(万元), 2009, 20550.852006200720082009营业收入(万元

14、)营业利润率营业利润率(%), 2006, 14.86营业利润率(%), 2007, 18.46营业利润率(%), 2008, 16.85营业利润率(%), 2009, 21.6905101520252006200720082009营业利润率(%)现金流现金及现金等价物净增加额(万元), 2006, -69.77现金及现金等价物净增加额(万元), 2007, 1003.36现金及现金等价物净增加额(万元), 2008, 2501.03现金及现金等价物净增加额(万元), 2009, 30680.76-500005000100001500020000250003000035000200620072

15、0082009现金及现金等价物净增加额(万元)盈利增长净利润(万元), 2006, 1487.6净利润(万元), 2007, 2482.71净利润(万元), 2008, 3102.24净利润(万元), 2009, 3995.312006200720082009净利润(万元)权益报酬率权益报酬率(%), 2006, 39.74权益报酬率(%), 2007, 26.55权益报酬率(%), 2008, 24.91权益报酬率(%), 2009, 7.420510152025303540452006200720082009权益报酬率(%)2009年公司主营业务经营分析分产品销售额(万元), 锂亚电池, 14762.89, 72%销售额(万元), 锂锰电池, 1610.05, 8%销售额(万元), 锂离子及聚合物组合电池, 3221.18, 16%销售额(万元), 镍氢电池, 956.73, 4%产品销售结构产品销售结构锂亚电池锂锰电池锂离子及聚合物组合电池镍氢电池毛利率(%), 锂亚电池, 40.14毛利率(

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