通信公司ERPSMS项目_FI模块培训v20

1、青岛海信通信有限公司12013年年4月月FI（财务会计）基本概念（财务会计）基本概念/功能介绍功能介绍通信公司通信公司ERP SMSERP SMS项目项目青岛海信通信有限公司2青岛海信通信有限公司3 System, Application and Products SAP整套整套系统系统是针对所有企业的一种数据和应用集是针对所有企业的一种数据和应用集成方法，它将业务和技术进步融入了一个综合性的高品成方法，它将业务和技术进步融入了一个综合性的高品位的标准系统，即商品化软件系统。位的标准系统，即商品化软件系统。 SAP系统又是一个建立在客户机系统又是一个建立在客户机/服务器上的开放的服务器上的开放

2、的新标准软件。新标准软件。SAPSAP概述概述-SAP-SAP是什么是什么系统，应用和产品系统，应用和产品青岛海信通信有限公司4n版版 本：本：3.1 4.5 4.6 4.7 Enterprise ECCn系统功能：系统功能：采购管理采购管理（MM） 销售与分销销售与分销 （SD）财务管理（财务管理（FI）与成本控制（）与成本控制（CO）供应资源管理供应资源管理（SRM）客户关系管理客户关系管理（CRM）高级排产优化器高级排产优化器（APO）战略企业管理战略企业管理（SEM）生产计划生产计划（PP）库存管理库存管理（MM）SAPSAP概述概述-SAP-SAP是什么是什么青岛海信通信有限公司5S

3、APSAP概述概述-SAP-SAP商业套件商业套件青岛海信通信有限公司6SAPSAP银行业银行业SAPSAP化工业化工业SAPSAP医疗医疗健康健康SAPSAP石油石油天然气天然气SAPSAP政府政府SAPSAP建筑业建筑业SAPSAP药品业药品业SAPSAP汽车业汽车业SAPSAP电信电信SAPSAP电力电力SAPSAP钢铁钢铁SAPSAP高技术高技术SAPSAP消费品消费品SAPSAP航空航空/ /国防国防SAPSAP保险业保险业SAPSAP概述概述-SAP-SAP企业解决方案企业解决方案l集成性集成性l可配置可配置l可扩展可扩展 青岛海信通信有限公司7青岛海信通信有限公司8财务会计和管理

4、会计财务会计和管理会计财财务务会会计计管管理理会会计计利润表利润表 (P&L) 现金现金 流量表流量表 资产资产负债表负债表外部会计外部会计内部会计内部会计财务会计也称外部会计，主要依据法律财务会计也称外部会计，主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息，例如资产负债表损益表等。种报表信息，例如资产负债表损益表等。管理会计也称内部会计，主要是满足企管理会计也称内部会计，主要是满足企业内部各级管理人员的需求，从而达到业内部各级管理人员的需求，从而达到从企业内部经营状况的管理和监督。从企业内部经营状况的管理和监督。青岛海信通信有限公司9现金管

5、理现金管理资金管理资金管理市场风险管理市场风险管理基金管理基金管理总帐（总帐（GL）法定合并（法定合并（CS）应收帐（应收帐（AR）应付帐（应付帐（AP）资产会计（资产会计（AA）预算预算管理成本控制（管理成本控制（CO-OM）内部定单（内部定单（IO）作业成本方法（作业成本方法（CO-ABC）产品成本（产品成本（CO-PC）获利分析（获利分析（CO-PA）利润中心会计（利润中心会计（CO-PCA）项目成本（项目成本（PS）SAP R/3SAP R/3中的财务系统中的财务系统青岛海信通信有限公司10会计会计组织组织控制范围控制范围经营组织经营组织公司公司公司代码公司代码SAP R/3 系统财务

6、会计和管理会计中的组织结构有系统财务会计和管理会计中的组织结构有：集团集团财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司11集团的概念集团的概念它是它是SAPSAP系统中的最高等级系统中的最高等级每一集团建立主数据库每一集团建立主数据库一个完整的数据库一个完整的数据库, ,包括建立一包括建立一个完全集成的系统所必须的所有个完全集成的系统所必须的所有表格表格财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司12如何理解如何理解公司公司 它是能够产生合法财务报表的最它是能够产生合法财务报表的最小层次组织单元小层次组织单元 财务报表是在公司地级别上建立财务报表是在公司地级别上建立合并的合并的 一个公司可以包

7、含一个或多个公一个公司可以包含一个或多个公司代码司代码 所有的公司代码必须使用同样所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度的会计科目和会计年度财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司13公司代码公司代码一个必须的企业结构一个必须的企业结构一个独立的法人实体一个独立的法人实体一个能够执行会计的最小组织单元一个能够执行会计的最小组织单元 进行业务交易的级别进行业务交易的级别 会计科目管理的级别会计科目管理的级别 出具法定财务报表的最小组织结构出具法定财务报表的最小组织结构财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司14控制范围控制范围它是一个用来定义公司的成本它是一个用来定义公司的成本/

8、 /管理管理会计行为的结构组织单元会计行为的结构组织单元包括财务控制范围和成本控制范围包括财务控制范围和成本控制范围公司代码只能分配给一个控制范围公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司代码一个控制范围可以具有多个公司代码这允许跨公司成本分摊和报表这允许跨公司成本分摊和报表财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司15经营组织是获利能力分析中的核心组织要素，控制范围应转换为经营组织是获利能力分析中的核心组织要素，控制范围应转换为一个且仅为一个经营组织，用于内部管理分段报告。一个且仅为一个经营组织，用于内部管理分段报告。控制范围控制范围 2公司代码公司代码控制范围控制范围 1

9、经营组织经营组织经营组织经营组织财务组织架构财务组织架构青岛海信通信有限公司16海信通信公司海信通信公司 10001000贴片业务公司贴片业务公司10201020青岛海信通信青岛海信通信10001000通信公司控制范围通信公司控制范围 10001000公司公司公司代码公司代码会计科目表会计科目表控制范围控制范围移动技术通信移动技术通信10101010财务组织架构财务组织架构通信公司经营组织通信公司经营组织 10001000经营组织经营组织青岛海信通信有限公司17 FI-GL 总帐总帐 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。 F

10、I-AP 应付帐款应付帐款 A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分的组成部分。 FI-AR 应收帐款应收帐款 A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分组成部分。 FI-AA 资产会计资产会计 该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值以及其他数据。可计算折旧值以及其他数据。财务会计子模块功能概述财务会计子模块功能概述青岛海信通信有限公司18管理会计的组件管理会计的组件

11、 成本和收入要素会计（CEL） 间接费用成本控制（OM）： 成本中心会计（CCA） 内部订单会计（IO） 作业成本会计（ABC） 产品成本会计控制（PC）： 产品成本计划 成本对象控制 实际成本核算/物料分类帐 获利能力分析（PA）青岛海信通信有限公司19本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：lSAPSAP概述概述l财务组织架构单元含义及作用财务组织架构单元含义及作用l财务会计与成本会计的主要功能点财务会计与成本会计的主要功能点财务组织架构财务组织架构- -回顾及作业回顾及作业青岛海信通信有限公司20青岛海信通信有限公司21总帐总帐主数据主数据业务业务青岛海信通信有限公司22主数据的概念主数据的

12、概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据库具有单一的名字或数字编号青岛海信通信有限公司23 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务业务数据数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。，而业务数据保存的时间较短。 业务业务数据是数据是从从 R/3 R/3 中的正常业务处理获取的数中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。系统内的业务数据进

13、行归档。主数据与业务数据差别主数据与业务数据差别青岛海信通信有限公司24会计科目表会计科目表 会计科目表是会计科目表是R/3 R/3 中中所有所有科目的汇总。科目的汇总。每个公司每个公司代码代码使用同一会计科目表中的使用同一会计科目表中的科目科目进行进行日常业务日常业务的记帐的记帐。 青岛海信通信青岛海信通信、移动技术通信移动技术通信、贴片业务公司贴片业务公司三三个公司代码个公司代码使用同一个会计科目表使用同一个会计科目表通信公司通信公司科目表科目表10001000。 会计科目表公司代码会计科目表公司代码段段主记录信息可从一个公司主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。复制到另一个公司。青岛海

14、信通信有限公司25总帐数据记录内容总帐数据记录内容 公司代码信息公司代码信息 会计科目信息会计科目信息 总帐科目代码总帐科目代码 总帐科目名称总帐科目名称 科目种类：资产负债表科目种类：资产负债表科目和损益表科目科目和损益表科目 科目组科目组青岛海信通信有限公司26科目组的概念科目组的概念 它决定创建会计科目它决定创建会计科目主数据的屏幕显示格主数据的屏幕显示格式式 它能决定总帐的有效它能决定总帐的有效间隔期间隔期 是总分类帐主记录的是总分类帐主记录的分类功能。当创建新分类功能。当创建新帐户时，必须有科目帐户时，必须有科目组字段组字段 青岛海信通信有限公司27总帐会计科目信息总帐会计科目信息

15、总帐科目主记录包含总帐科目主记录包含 2 2 个个数据数据段段：会计：会计科目表段和科目表段和公司代码段公司代码段。会计会计科目表段包含如科目号和科目表段包含如科目号和科目科目名称名称等的数据等的数据，它同时定义它同时定义该该科目是否是资产负债科目是否是资产负债类类科目科目或或 损益类损益类 科目科目。该该控制控制信息用于信息用于科目科目余额结转程序，余额结转程序，并并确定如何处理科目余额。确定如何处理科目余额。 会计会计科目表段科目表段所所包含的数据是使用该科目表的所有包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。公司代码所共有的数据。 因为因为一个一个会计科目表会计科目表可以可以被多

16、个公司代码使用被多个公司代码使用，为为了使不同了使不同的公司代码可控制它们的公司代码可控制它们独立独立的业务处理的业务处理，有有必要将某些数据包含在公司必要将某些数据包含在公司代码段代码段中。中。青岛海信通信有限公司28会计科目表段信息会计科目表段信息科目编号 10010101会计科目表 1000短文本总帐长文本资产负债表科目损益表科目名称科目组青岛海信通信有限公司29公司代码段信息公司代码段信息会计币种会计币种税收范围税收范围统驭科目类型统驭科目类型未清项目管理未清项目管理分录项排序分录项排序字段状态组字段状态组承诺项目承诺项目青岛海信通信有限公司30公司代码段信息公司代码段信息-会计币种会

17、计币种它是记帐所它是记帐所需的币种，需的币种，可以指定。可以指定。记帐记帐本位币本位币外币外币就是以外币记帐。交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新。就是用来记帐的任何币种，它是缺省币种。并将显示和更新交易行为数据。系统也存贮如何记帐及币种金额。青岛海信通信有限公司31公司代码段信息公司代码段信息 -税收种类税收种类销售税销售税消费税的消费税的 种类是可以指定的。种类是可以指定的。如果总帐与税务无如果总帐与税务无关，就不需要在税关，就不需要在税务方面予以说明。务方面予以说明。青岛海信通信有限公司32公司代码段信息公司代码段信息 -未清项管理未清项管理 为什么显示科目需要结清

18、呢？为什么显示科目需要结清呢？ 因为要以结清一个款项为目的来使借贷方发因为要以结清一个款项为目的来使借贷方发生额相匹配生额相匹配 转帐到未清帐项管理科目的转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或项目标识为未清或已已清清。这些科目类型的余额总等于未清项目的余。这些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理行未清项管理。青岛海信通信有限公司33公司代码段信息公司代码段信息 统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成据与明细帐数据的实时集成 统驭科目包括：客户、供应

19、商、资产等统驭科目包括：客户、供应商、资产等 当你记录明细帐时当你记录明细帐时, ,系统自动更新相应系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新的统驭帐户总帐被自动更新青岛海信通信有限公司34统驭科目统驭科目客户明细帐客户明细帐 应收帐款应收帐款1131010130003000客户客户1 110001000客户客户2 220002000青岛海信通信有限公司35统驭科目统驭科目供应商明细帐供应商明细帐 应收帐款应收帐款21210101供应商供应商 1 1供应商供应商 2 2300030005000500080008000青岛海信通信有限公司36公司代码信息公司代码信息 -字段状态组字段状态组它是用于

20、控制帐户它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现中那些字段在总帐里出现的标识器配置数据的标识器配置数据青岛海信通信有限公司37货物已收货物已收/ /发票未收帐户发票未收帐户存款存款借借 贷贷费用费用借借 贷贷货物已收货物已收/ /发票未收发票未收借 贷或或$150$150$150$150$150$150对会计无影响对会计无影响集成集成 MM-FIMM-FI通过自动的帐户分配通过自动的帐户分配青岛海信通信有限公司38货物已收货物已收/ /发票未收帐户发票未收帐户发票未收发票未收 付款付款货物已收货物已收/ /发票未收发票未收 借借 贷贷供应商应付供应商应付借借 贷贷供应商应付供应商应付借借 贷贷

21、现金现金借借 贷贷$150$150$150$150$150$150$150$150本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l科目主数据含义l科目主数据视图及各字段作用l科目主数据维护过程科目主数据科目主数据- -回顾与作业回顾与作业序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1创建科目主数据FS00/FSP0/FSS0要求：记录创建的科目编号要求：记录创建的科目编号青岛海信通信有限公司40总帐业务总帐业务青岛海信通信有限公司41在SAP中,交易行为是以凭证形式储存，每一笔交易触发产生至少一张凭证，每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号。凭证将一直作为完整单元保留在系统中，直至它产生结果为止。如果业务交易无

22、财务信息，虽产生其他凭证，但不会产生会计凭证。文档规则文档规则青岛海信通信有限公司42会计凭证会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。 抬头部分包含和管理抬头部分包含和管理与与整个凭证有关的数据，例如凭整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币证编号、记帐日期、公司代码、货币类型类型和凭证和凭证相关相关的的文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。帐户、金额和其他相关记帐信息。 只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头只有完整的凭证才可过帐

23、，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零的完整以及凭证借贷方余额为零青岛海信通信有限公司43凭证类型的概念凭证类型的概念它是区分不同交易类型的它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式。方法并决定能够被过帐的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。客户发票、供应商发票等。青岛海信通信有限公司44凭证类型凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭

24、证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。可以是内部定义。 凭证类型决定可以过帐的帐户类型：凭证类型决定可以过帐的帐户类型：在在 R/3 R/3 中有中有 5 5 种不同的种不同的帐户类型。帐户类型。 D D 客户客户 K K 供应商供应商 S S 总帐科目总帐科目 A A 资产资产 M M 物料物料 SAP R/3 SAP R/3预留预留了了若干号码范围用于若干号码范围用于 R/3 R/3 中的特殊用途中的特殊用途。例如：例如：X1X1和和X2X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围。这两个范围保留作为样本和重

25、复输入凭证的编号范围。青岛海信通信有限公司45过帐码过帐码设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科目类型借方贷方工资费用工资费用总帐总帐供应商供应商客户客户青岛海信通信有限公司46过帐码过帐码 R/3 R/3中中的每一个凭证行项目与的每一个凭证行项目与且只且只与与一种记帐码一种记帐码相关联。相关联。 由于由于记帐码控制记帐码控制了了每一个凭证行项目每一个凭证行项目是借方还是贷方是借方还是贷方，因此过帐因此过帐行项目时没有必要使用行项目时没有必要使用其他其他任何标识来指定任何标识来指定是是贷方贷方或或借方。借方。 记帐码也记帐码也控制控制了用于了用于行项目行项目过帐的过帐的特定科目类

26、型（客户、供应商特定科目类型（客户、供应商、G/L G/L 科目、资产、物料）。科目、资产、物料）。 记帐码记帐码同时同时还还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕屏幕布局布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。禁止、可选或必需的。 R/3 R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可可控制控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包

27、含和排除错误。错误。 青岛海信通信有限公司47借方过账码名称贷方过账码名称科目类型1 发票11 贷方凭证客户2 冲销贷项凭证12 冲销发票客户5 付款15 收款客户9 特别总帐借方19 特别总帐贷方客户21 贷项凭证31 发票供应商22 冲销发票32 冲销贷项凭证供应商25 付款35 收款供应商29 特别总帐借方39 特别总帐贷方供应商40 借方分录50 贷方分录G/L 科目70 借方资产75 贷方资产资产80 库存初始输入90 库存初始输入G/L 科目81 成本91 成本G/L 科目89 入库99 出库物料常用过帐码常用过帐码青岛海信通信有限公司48过帐期间的概念过帐期间的概念青岛海信通信有

28、限公司49日期和过帐期间日期和过帐期间公司代码公司代码会计凭证的要素会计凭证的要素货币类型货币类型凭证类型凭证类型记帐码记帐码科目科目记帐金额记帐金额科目分配科目分配抬头抬头要素要素行项目行项目要素要素青岛海信通信有限公司50会计凭证的会计凭证的 4 4 个日期个日期凭证日期：可看作原始凭证的日期凭证日期：可看作原始凭证的日期记帐日期：更新帐务的日期记帐日期：更新帐务的日期转换日期：外币汇兑日期转换日期：外币汇兑日期输入日期：会计凭证录入系统的日期输入日期：会计凭证录入系统的日期青岛海信通信有限公司51会计凭证的记帐科目会计凭证的记帐科目 每一个行项目必须包括一个科目。行项目输入的有每一个行项

29、目必须包括一个科目。行项目输入的有效科目类型包括效科目类型包括 客户（客户（D） 供应商（供应商（K） 总分类帐科目（总分类帐科目（S） 固定资产（固定资产（A） 原材料（原材料（M）等）等青岛海信通信有限公司52会计凭证的更改会计凭证的更改 只要凭证已记帐并分配了凭证号码，凭证就成为了数据库的永只要凭证已记帐并分配了凭证号码，凭证就成为了数据库的永久部分久部分。R/3 R/3 将跟踪记录凭证的任何变化并根据用户需求在合适将跟踪记录凭证的任何变化并根据用户需求在合适的时间进行凭证的归档的时间进行凭证的归档。 在对凭证进行更改时，影响会计系统（科目号码、金额等）的在对凭证进行更改时，影响会计系统

30、（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。只有通过调整或冲销凭证才能这数据在任何环境下都无法更改。只有通过调整或冲销凭证才能这些字段错误进行更正以维护有效的审计线索些字段错误进行更正以维护有效的审计线索。 凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？ 根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。青岛海信通信有限公司53会计凭证的冲销会计凭证的冲销 冲消凭证的条件：冲消凭证的条件

31、： 原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。 原始凭证仅包含了客户、供应商或总帐行项目原始凭证仅包含了客户、供应商或总帐行项目。 原始凭证被记帐到原始凭证被记帐到 FI FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到在该处进行更正。更改会自然反映到 FI FI 中。中。 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。 如果不指定凭证冲销的记帐日期

32、，系统将使用要冲销凭证的如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭证号证号青岛海信通信有限公司54凭证号的含义凭证号的含义青岛海信通信有限公司55日常业务记帐的特点日常业务记帐的特点所有主数据的合法化所有主数据的合法化, ,如公司如公司, ,会计会计, ,货币等货币等其他合法化标准其他合法化标准借方总额借方总额 = = 贷方总额贷方总额未来和以前期间的日常输入未来和以前期间的日常输入公司内部交易公司内部交易青岛海信通信有限公司56未来及以前期间的过帐未来及以前期间的过帐过帐由总帐会

33、计控制过帐由总帐会计控制可以将帐目过帐到未来或以前期间可以将帐目过帐到未来或以前期间根据过帐日期根据过帐日期以前期间的过帐被自动地结算到下一期间以前期间的过帐被自动地结算到下一期间更新过的未收款余额及留存收益更新过的未收款余额及留存收益青岛海信通信有限公司57预制凭证预制凭证 当当凭证信息不完整或过帐之前需要审批时，可以通过预制凭证凭证信息不完整或过帐之前需要审批时，可以通过预制凭证的功能在系统中将凭证进行预制。的功能在系统中将凭证进行预制。未完成的凭证可以先预制并稍未完成的凭证可以先预制并稍后记帐，此操作可由相同或不同用户完成。后记帐，此操作可由相同或不同用户完成。预制凭证保存后将产预制凭证

34、保存后将产生一个凭证号，该凭证号属于正式凭证号范围。生一个凭证号，该凭证号属于正式凭证号范围。 预制的优点之一是可以在开始预制时联机评估凭证中的数据以预制的优点之一是可以在开始预制时联机评估凭证中的数据以用于报表，而不是必须等到已完成数据并记帐。例如，可以将预用于报表，而不是必须等到已完成数据并记帐。例如，可以将预制凭证中的金额用于销售制凭证中的金额用于销售/ /采购报表的预先税。采购报表的预先税。 预制凭证时不支持替换和验证，但是当预制完成并记帐时支持预制凭证时不支持替换和验证，但是当预制完成并记帐时支持替换和验证。替换和验证。 您可以单独地也可以通过清单集中对预制记帐，如果通过清单您可以单

35、独地也可以通过清单集中对预制记帐，如果通过清单记帐多张预制凭证，在凭证成功记帐后，系统将给出记帐清单。记帐多张预制凭证，在凭证成功记帐后，系统将给出记帐清单。青岛海信通信有限公司5805记帐期间记帐期间R/3 R/3 中的记帐期间变式可控制中的记帐期间变式可控制打开和关闭过帐期间。打开和关闭过帐期间。0206030407101112010809财政年度财政年度 YYYYYYYY打开的打开的过帐期过帐期结算期结算期本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l会计凭证视图及各字段作用l凭证预制及审核记账过程l凭证的冲销及期间控制总账业务总账业务- -回顾与作业回顾与作业要求：记录创建的会计凭证编号要求：

36、记录创建的会计凭证编号序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1预制凭证F-65/FV502审核过账FBV0/FB503凭证的冲销FB08/F.80青岛海信通信有限公司60青岛海信通信有限公司61q客户主数据的维护客户主数据的维护q应收帐款中的发票业务处理应收帐款中的发票业务处理q收款与清账收款与清账q应收账款的查询处理应收账款的查询处理财务会计应收帐款财务会计应收帐款青岛海信通信有限公司62应收帐款应收帐款应收帐款中的主数据应收帐款中的主数据客户主记录格式客户主记录格式客户客户一般数据一般数据银行明细银行明细公司代码公司代码公司代码数据公司代码数据公司代码数据公司代码数据青岛海信通信有限公司

37、63通信公司客户组账户组描述编码范围从编码范围到是否外部给号2000集团外-国内客户D000000D9999992001集团外-海外客户E000000E9999993000集团内-国内客户G000000G9999993001集团内-国外客户H000000G999999-股份公司内部客户X6000其他（财务专用）F000000F999999本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l客户主数据视图及其字段作用l客户主数据的维护序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1客户主数据维护FD01/FD02/FD03FD04/FD05/FD06应收账款应收账款- -回顾与作业回顾与作业青岛海信通信有限公司65

38、财务会计应收帐款中的会计业务财务会计应收帐款中的会计业务销售业务概览销售业务概览销售订单处理库存货源交货付款记帐发票发票青岛海信通信有限公司66应收账款应收帐款中的会计业务应收账款应收帐款中的会计业务R/3 R/3 系统中的销售及分销凭证流程系统中的销售及分销凭证流程发票发票交货交货订单订单n销售凭证在系统中代表事务处理。销售凭证在系统中代表事务处理。n事务处理形成了相关凭证链。事务处理形成了相关凭证链。n整个凭证链建立起凭证流程。整个凭证链建立起凭证流程。n系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的处

39、理。业务的处理。会计凭证会计凭证青岛海信通信有限公司67 . . . . . . . . . . . . . . . . .仓库仓库l包装l发运文件l发货销售销售订单订单l提货l更新存货l过帐总分类帐 交付交付l创建交货 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .应收账款应收帐款中的会计业务应收账款应收帐款中的会计业务DR:成本成本 CR:存货存货交付交付青岛海信通信有限公司68应收账款应收帐款中的会计业务应收账款应收帐款中的会计业务创建发票创建发票q发票可使用选择标准进行分组，选择标准有客户、开票日期

40、发票可使用选择标准进行分组，选择标准有客户、开票日期和目的国。和目的国。q发票是系统中的一类凭证。发票是系统中的一类凭证。SDSD模块的发票后面将跟着一张会计凭证；模块的发票后面将跟着一张会计凭证；ARAR当中的发票就是指一张会计凭证。当中的发票就是指一张会计凭证。交付 1交付 2发票交付 3发票客户客户开票日期开票日期目的地目的地客户 1客户 1客户 2青岛海信通信有限公司69应收帐款应收帐款中的会计业务应收帐款应收帐款中的会计业务SD模块保存发票时，系统自动生成记帐凭证，并对相关的总帐科目进行更新模块保存发票时，系统自动生成记帐凭证，并对相关的总帐科目进行更新AR模块可以直接在系统内作一张

41、发票凭证（会计凭证）模块可以直接在系统内作一张发票凭证（会计凭证）发票发票总计：总计： 100记帐记帐100 过帐过帐DR:应收应收 CR:收入收入 或指定科目或指定科目青岛海信通信有限公司70客户的未清项管理客户的未清项管理资产负债表资产负债表P + L资产资产债务债务供应商供应商应收帐应收帐WLD Light三角债三角债应付帐应付帐银行银行销售额销售额购买的购买的服务服务350350客户发票350195195客户客户客户未清项客户未清项应收帐款应收帐款中的会计业务应收帐款应收帐款中的会计业务收款清帐收款清帐青岛海信通信有限公司71自动催款自动催款 为了提醒发生欠款的客户或为了提醒发生欠款的

42、客户或供应商供应商， R/3R/3提供了提供了对付款人对付款人自动催款的功能自动催款的功能 自动催款程序使用下列功能自动催款程序使用下列功能： 催款步骤催款步骤 催款等级催款等级 催款区域催款区域 催款内容催款内容 计算并打印利息计算并打印利息过期付款过期付款 帐号已过期。帐号已过期。 请尽快交纳请尽快交纳 。 信贷管理员信贷管理员 IDES IDES， INT INT青岛海信通信有限公司72催款运行流程催款运行流程主记录数据主记录数据凭证凭证基本参数基本参数当前设置当前设置催催款款建建议议执执行行打打印印催款通知催款通知催款催款列表列表编辑编辑催款等级催款等级催款冻结催款冻结测试运行测试运行

43、青岛海信通信有限公司73应收账款基本查询事物码描述位置作用FBL5N显示/更改行项目会计财务会计应收帐款帐户显示/更改行项目查询客户的应收类科目的发生行项目FD10N显示余额会计财务会计应收帐款帐户显示余额查询客户的应收类科目的余额信息S_ALR_87012172以本位币计的客户余额会计财务会计应收帐款应收科目会计核算报表客户余额以本位币计的客户余额查询各种应收的科目客户明细帐S_ALR_87012168未清项的到期日分析会计财务会计应收帐款应收科目会计核算报表客户：项目未清项的到期日分析查询客户应收帐款的到期未到期帐款的分析S_ALR_87012175未清项客户到期日预测会计财务会计应收帐款

44、应收科目会计核算报表客户：项目未清项客户到期日预测客户未清应收帐款的帐龄分析S_ALR_87012178由延迟项的余额分析的客户未清项会计财务会计应收帐款应收科目会计核算报表客户：项目由延迟项的余额分析的客户未清项对未清项应收帐款自定义期间段的查询分析本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l应收账款与销售的集成l其他应收款的业务操作l收款并清帐l自动催款序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1发票的预制FV70/FV75F-64/F-672发票过账FBV03收款并清帐重置已清项F-21、F-32F-28/F-30、FBRA应收账款应收账款- -回顾与作业回顾与作业青岛海信通信有限公司75青岛海

45、信通信有限公司76财务会计应付帐款财务会计应付帐款q应付帐款中的主数据应付帐款中的主数据q应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务q帐户分析帐户分析q期末处理期末处理青岛海信通信有限公司77应付帐款应付帐款中的主数据应付帐款应付帐款中的主数据供应商主记录供应商主记录集团集团一般数据一般数据银行明细银行明细公司代码公司代码10003000公司代码数据公司代码数据公司代码数据公司代码数据青岛海信通信有限公司78集中维护供应商主记录集中维护供应商主记录一般数据一般数据银行明细银行明细公司代码数据公司代码数据购买组织数据购买组织数据科目科目购买购买一般一般 集团集团应付帐款应付帐款中的主数据应付帐款应

46、付帐款中的主数据青岛海信通信有限公司79一般数据公司代码数采购数据供应商主记录供应商主记录 设设 置置科目组科目组间间 隔隔屏幕格式屏幕格式科目号码科目号码.供应商主记录供应商主记录 - - 科目组科目组一次性一次性供应商供应商Z001按数字顺序按数字顺序内部的内部的集团内集团内供应商供应商Z002按数字顺序按数字顺序100000-199999内部的内部的一般数据公司代码数据采购数据集团外集团外供应商供应商Z003按字母顺序按字母顺序10000-49999内部的内部的一般数据公司代码数据采购数据财务财务供应商供应商Z004按数字顺序按数字顺序50000-59999内部的内部的一般数据公司代码数

47、据采购数据 100-999应付帐款应付帐款中的主数据应付帐款应付帐款中的主数据青岛海信通信有限公司80本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l供应商主数据视图及其字段作用l供应商主数据的维护序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1供应商主数据维护FK01/FK02/FK03FK04/FK05/FK06应付账款应付账款- -回顾与作业回顾与作业青岛海信通信有限公司81应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务外部采购处理外部采购处理1. 我们需要物料或服务吗？ 2. 采购请求3. 物料交付记录为物料接收单5. 支付4. 发票确认发票发票采购部门或采购部门或 R/3 系统都可以系统都

48、可以决定供货源决定供货源应付帐应付帐采购部门采购部门接收入库接收入库采购部门采购部门青岛海信通信有限公司82应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务物料凭证记帐凭证总分类帐：总分类帐： 库存科目 消耗科目 .物料接收单重发邮件给定货人质量管理：质量管理：检查批量物料接收物料接收库存数量消耗统计数 .采购数据：采购数据：采购订单项采购订单历史记录.仓库管理：仓库管理：转移需求消耗点：消耗点：成本中心内部订单 .物料接收过帐的功能物料接收过帐的功能Dr:存货存货 Cr:GR/IR青岛海信通信有限公司83应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务发票校验发票校验采购订单

49、采购订单未清供应商项目未清供应商项目发票校验?=供应商发票采购订单供应商物料物料接收接收发票校验允许单发票校验允许单项、双项和三项项、双项和三项匹配校验。匹配校验。Dr:GR/IR 税金税金 Cr:应付帐款应付帐款青岛海信通信有限公司84发票校验的类型发票校验的类型联机过帐发票联机过帐发票. . 收到一张发票后将其所包含的信息输入到系统，将系统建议的收到一张发票后将其所包含的信息输入到系统，将系统建议的数据（如数量和价值）与发票中的收据进行比较，并作出一些必要的修正。然数据（如数量和价值）与发票中的收据进行比较，并作出一些必要的修正。然后过帐发票。后过帐发票。后台过帐发票后台过帐发票. . 收

50、到发票后，只输入发票的总计数量并将发票与其它系统凭证收到发票后，只输入发票的总计数量并将发票与其它系统凭证进行匹配。系统然后在后台检查该发票；如果没有错误，系统继续在后台过帐进行匹配。系统然后在后台检查该发票；如果没有错误，系统继续在后台过帐该发票。如果发生错误，系统保存发票，然后您可用一个单独的步骤对它进行该发票。如果发生错误，系统保存发票，然后您可用一个单独的步骤对它进行处理。处理。电子数据交换接收发票电子数据交换接收发票. . 当发票通过电子数据交换传输到您的当发票通过电子数据交换传输到您的R/3R/3系统时，系系统时，系统将尝试过帐发票。如果发生错误，您必须手工处理该发票。统将尝试过帐

51、发票。如果发生错误，您必须手工处理该发票。评估收据的结算评估收据的结算 ( (ERS)ERS). . 发票可用多种方法在后勤发票校验中处理发票可用多种方法在后勤发票校验中处理： 应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务青岛海信通信有限公司85应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务供应商未清项管理供应商未清项管理资产负债表资产负债表P + L资产资产债务债务供应商供应商应收帐应收帐WLD Light三角债三角债应付帐应付帐银行银行销售额销售额购买的购买的服务服务350350供应商发票195195195供应商未清项供应商未清项客户客户付款清帐付款清帐青岛海信通信有

52、限公司86应付帐款里的特殊总帐事务应付帐款里的特殊总帐事务供应商供应商 ABC1000合并帐户合并帐户140000预付定金预付定金1000付出的预付定金付出的预付定金10001000已注释条目已注释条目当将总和统计分配给非明细帐科当将总和统计分配给非明细帐科目主记录上定义的合并科目时，在标准目主记录上定义的合并科目时，在标准分类帐科目中可以跟踪所有细目。统驭分类帐科目中可以跟踪所有细目。统驭科目映射在配置中完成科目映射在配置中完成。允许将明细帐用于备用目的允许将明细帐用于备用目的应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务青岛海信通信有限公司87特殊总帐条目的详细信息特殊总帐条目的

53、详细信息q某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问问 EX: EX: 预付定金预付定金q在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy供应商供应商 ABC帐户帐户A特殊总帐特殊总帐事务类型事务类型 记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务青岛海信通信有限公司88应付帐款应付帐款应付帐款中的会计业务应付帐款中的会计业务应付帐款中的一般凭证冲销应付帐款中的一

54、般凭证冲销供应商物料物料接收接收发票校验?=供应商供应商已清项已清项取消物料凭证取消物料凭证取消发票校验取消发票校验重置已清项重置已清项青岛海信通信有限公司89应付帐款应付帐款期末处理期末处理物料接收物料接收 / 发票接收发票接收 重新分类重新分类 (RFWERE00) 分析物料分析物料接收和发票接收的清帐，并生成调整过帐，在资产负债接收和发票接收的清帐，并生成调整过帐，在资产负债表中正确显示下列业务事务表中正确显示下列业务事务： 货物已发送但未开发票货物已发送但未开发票 货物已开发票但未发送货物已开发票但未发送GR/IR GR/IR 重新分类重新分类发发 票票发发 票票5000GR/IR50

55、00GR/IR物料接收物料接收尚无开票尚无开票5000500050005000物料已开票物料已开票尚无接收尚无接收重新分类重新分类重新分类重新分类青岛海信通信有限公司90本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l应付账款与采购的集成l其他应付款的业务操作l收款并清帐序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1发票的预制FV60/FV652发票过账FBV03付款并清帐重置已清项F-40、F-44F-51/F-53、FBRA应收账款应收账款- -回顾与作业回顾与作业青岛海信通信有限公司91项目项目事务代码事务代码查询FK10N - 显示余额 FBL1N - 显示/更改行项目 S_ALR_87012114

56、 - 汇票清单S_ALR_87012082 - 以本币计的供应商余额 S_ALR_87012078 - 未清项的到期日分析 S_ALR_87012084 - 未清项 - 供应商到期日预测 S_ALR_87012086 - 供应商列表 GRIR重组F.19 - GR/IR 清算 F101 - 应收帐/应付帐 青岛海信通信有限公司92自动付款处理自动付款处理 要支付哪些项目？要支付哪些项目？系统根据定义系统根据定义的参数决定并选中要哪些未清项的参数决定并选中要哪些未清项进行支付进行支付。 支付时间。支付时间。基本上，未清项的截基本上，未清项的截止日期决定支付时间。但是您可止日期决定支付时间。但是您

57、可以通过配置来指定更详细的支付以通过配置来指定更详细的支付截止日期截止日期。 支付接收人支付接收人。 如何支付？如何支付？使用规则来选择支付使用规则来选择支付方法（支票，汇票，银行转帐方法（支票，汇票，银行转帐等）等）。 发生支付的地点发生支付的地点。 青岛海信通信有限公司93主记录主记录支付选择程序流支付选择程序流凭证凭证支付控制支付控制当前参数当前参数对对外外付付款款和和报报表表支支付付运运行行运运行行建建议议建建议议数数据据打打印印数数据据资料建议资料建议方案方案青岛海信通信有限公司94青岛海信通信有限公司95固定资产固定资产固定资产主数据固定资产主数据 日常业务处理日常业务处理月末处理

58、月末处理青岛海信通信有限公司96固定资产记账结构固定资产记账结构青岛海信通信有限公司97通过参考建立其它资产通过参考建立其它资产使用资产分类使用资产分类从资产分类取得默认参数从资产分类取得默认参数复制复制 一个已有资产一个已有资产建立建立 资产资产固定资产主数据固定资产主数据青岛海信通信有限公司98固定资产主数据固定资产主数据-折旧范围折旧范围青岛海信通信有限公司99本节主要内容回顾：本节主要内容回顾：l固定资产主数据视图及其字段作用l固定资产主数据的维护l固定资产日常业务操作序号序号操作步骤操作步骤操作命令操作命令1固定资产主数据维护资产创建：AS01 - 资产资产创建：AS02 - 资产

59、显示资产：AS03 - 资产浏览资产：AW01N - 资产浏览器 资产锁定：AS05 - 资产资产的删除：AS06 - 资产 固定资产主数据固定资产主数据- -回顾与作业回顾与作业青岛海信通信有限公司100固定资产业务处理固定资产业务处理例如:无折扣无税的购置， 04/01/YYYY资产明细 供应商应付款固定资产 明细账 自动过到总账 3170供货商资产10001000-10004/01/YY记账码 科目 金额 交易类型 Ast. val. 日期青岛海信通信有限公司101交易类型210报废销售100 采购入库- 110 生产入库200报废损坏34n结转 在建工程3nn结转结转 联营公司联营公司

60、260. . .102030交易类型分组1#10 入库 2n 报废 3n 待转 .reporting固定资产业务处理固定资产业务处理青岛海信通信有限公司102R在建工程 123100%70%20%10%10%80%办公建筑空调系统 照明费用资产发票横梁建筑物发票电力公司.铜电缆建筑公司发票 工程公司.钢铁支架挖掘成本中心 安装供应者退出仓库内部活跃订单固定资产业务处理固定资产业务处理青岛海信通信有限公司103项目项目事务代码事务代码外部购置F-90 - 有供应商 ABZON - 带自动抵销分录的购置（例如盘盈、补作税金） 资产价值增加ABZU - 增记 ABAA - 计划外折旧在建工程资本化AIAB