2022年《商业银行经营管理》形考作业答案

1、精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -商业银行经营治理形成性考核册及参考答案商业银行经营治理 作业 1一、名词说明1、商业银行：商业银行是以吸取公众存款、发放贷款、 办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标， 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业；2、信息披露： 信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主 要信息，如财务会计报告、 各类风险治理状况、 公司治理、年度重大事项等真实、 精确、准时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程；3、存款保险制度：存款保险制度是爱护存款人的利益、稳固金融体系的事后

2、补救措施；它要求商业银行将其吸取的存款依据肯定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付 存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金；4、抵押贷款：抵押贷款是指 依据中华人民共和国担保法 规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款；5、贷款风险分类：贷款风险分类又称为贷款五级分类，是指商业银行依据借款人的最终偿仍贷款本金和利息的实际才能，确定贷款的遭受缺失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和缺失五类的一种治理方法，其中后三类被称为不良资产； 6、分级授权：分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原就之一，是指在统一法人治理体制下， 总行、

3、一级分行、 二级分行逐级向下授权和转授权， 下级行必需在上级行的授权范畴内和权限内从事信贷业务，超过权限必需向上级行审批； 7、不良贷款：不良贷款是指借款人未能依据原定的贷款协议按时偿仍商业银行的贷款本息，或者已有迹象说明借款人不行能依据原定的贷款协议按时偿仍商业银行的贷款本息而形成的贷款；8、信贷资产证券化：信贷资产证券化是指将缺乏流淌性但又具有将来现金流的信贷资产集中起来， 进行结构性重组， 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券，据以融通资金的过程；二、判定正误并说明理由1、商业银行具有信用制造功能，其信用制造有肯定的限度；精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第

4、1 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -正确 2、依据目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的股东；正确3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格；正确4、目前我国的商业银行资产业务中，占肯定比重的是贷款和证券投资； 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一；错误 , 由于目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票投资业务； 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管的目标和原就是什么？政府监管的目标： 1 爱护银行业的安全与稳固； 2 爱护存款人、 投资者和其他

5、社会公众的利益； 3 促进银行业公正竞争， 提高银行业的效率；政府监管的基本原就：（1）依法监管原就；（ 2）合理监管原就；（ 3）适度监管原就；（4）高效监管原就；2、我国商业银行与发达国家的商业银行的差距主要表达在哪些方面.我国商业银行与国外商业银行的差距主要表现在以下几个方面：1 商业银行的资本实力上的差距；世界上前 20 家大银行的资本充分率为11，而依据国人民银行比较宽松的资本 充分率来运算，我国国有商业银行的资本充分率都不高；2经营效率方面的差距；全球 500 强中，有 2 家银行来自中国中国银行和工商银行, 但人均制造收入和人均治理资产却是最少的；在股本回报率方面，国际大银行水平

6、一般可以达到15以上， 而中国国有银行仍然达不到5的水平；3资产质量和风险治理的差距； 世界前 20家银行的不良贷款率是132；美国的比率 67，而我国四大国有银行在去年剥离 了 13 万亿不良资产后，不良资产率下降了咯，但是仍在25左右徘徊；4 公司治理方面的差距；我国国有银行由于历史缘由仍没有建立起良好的公司机制， 不能完全依据现代企业制度的方式运作； （ 5）经营机制和治理体制方面的差距；我国国有商业银行自主经营、 自我约束的机制尚未建立， 经营目标模糊； 在治理方式上外资银行更多地实行扁平化、 垂直式的治理模式， 我国银行仍然沿用着阶梯式的治理和行政式的治理模式；（6）信息科技水平相对

7、落后； 与国外商业银行相比， 我国商业银行在信息科技水平方面相对落后； 这种落后不仅表现投入少， 更主要的表现为投入分散、 互不兼容和信息不能共享等方面； 这一点在各家商业银行开办的银行卡业务中表现得尤为明显；为明白决这一问题、提高我国商业银行的信息科技水平和金融服务水平，国家于20XX年成立了精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 2 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -中国银联股份有限公司；3、简述成立中国银联公司成立的意义；成立中国银联股份有限公司的现实意义在于：1 有利于

8、依靠科技进步和体制创新，科学规划银行卡跨行信息交换网络，全面推行统一的业务规范、技术标准和“银联”标识，加快联网 通用的步伐； 2 有利于联合各家商业银行，建立我国银行卡产业“市场资源共享、业 务联合进展、 公正有序竞争、 服务质量提高” 的良性进展机制， 推动我国银行卡的产业化进展；3有利于提高我国金融业的服务水平，加速实现金融电子化， 适应加入世界贸易组织后我国银行业的竞争需要；4、简述股份制商业银行权力机构的构成及其职 责；商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权力机构；一般说来，股东大会主要有以下职权：打算商业银行的经营方针和

9、投资方案；选举和更换董事，打算董事的酬劳事项等；董事会的职责包括：1制定银行的经营目标和政策；2选择和聘任银行的高级治理人员； 3 设立各种委员会或附属机构； 4 对银行业务进行检查； 5、简述我国商业银行设立分支机构的条件； 商业银行设置分支机构应当具备以下基本条件： 1 分支机构要设置在交通比较便利的中心城市；2分支机构设置的地点必需拥有较多的人口；3设置分支机构必需选择经济比较发达的地区；4必需考虑所选地区的经济进展前景；6. 商业银行为什么要实行贷款五级分类法？为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强信贷治理，提高信贷资产质量，中国人民银行于20XX年底公布了贷款风险分类指导原就，打

10、算自 20XX年 1 月 1 日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类治理；贷款风险分类， 又称为贷款五级分类， 是指商业银行按借款人的最终偿仍贷款本金和利息的实际才能，确定贷款的遭受缺失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、 次级、可疑和缺失五类的一种治理方法，其中后三类被称为不良资产；该方法建立在动态监测的基础上， 通过对借款人现金流量、 财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析， 判定贷款的实际缺失程度， 对银行的信贷治理人员素养和信贷治理水平都有较高的要求， 有利于商业银行准时地发觉贷款发放后显现的问题，能精确辨别贷款的内在风险、 有效地跟踪贷款质量， 便于银行准时实行措施， 从而提

11、高信贷资产质量； 7、商业银行不良贷款产生的缘由和处理方式：1社会融资结构的影响， 我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必定影响到银行的不良资精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 3 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -产；2宏观经济体制的影响； 长期以来我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式， 国有银行依据政府的指令发放贷款，经济转轨后， 改革的成本大部分由银行承担了， 由此形成大部分不良资产；3是政策性银行成立前，国家依据宏观经济进展的需要而发放

12、的贷款，也就是所谓的政策性贷款， 这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款；4社会信用环境不好，没有形成较好的信用文化；5除此之外，商业银行本身也存在着一些问题，比如法人治理结构未能 建立起来、经营机制不活、治理落后、人员素养低等因素都影响着银行资产质量的提高；与此同时，对商业银行的监督治理工作不足也是影响因素之一；处置不良资产的方式 :我国金融资产治理公司承担着特殊使命，国家给予了我们比较宽泛的业 务范畴和相应的手段与功能； 金融资产治理公司在处置不良资产处置中，除债转股这一特殊手段和传统的催收、 诉讼、拍卖、破产清算等手段外， 仍有以下几种主要的处置方式： 一 债务重组；对债务人的债务进行

13、重组，是资产处置中大量使用的方式；债务重组的前提条件是债务人有良好的偿债意愿，目的是复原债务人的偿债才能；债务重组，就是对其作出债务重新支配，有的在仍款期限上延长， 有的在利率上作出新的支配，有的可能在应收利息上作出折让，有的也可以在本金上作出适当折让； 二债权转让； 债权转让有很多前提条件， 要与债务重组比较收益、 成本和风险， 经过多方比较以后， 才会选择债务转让为最终的方式，因而债权转让方式在选择次序上优于企业 破产的处置方式； 三 债权置换；债权置换是一种价值止损和价值提升相结合的 资产处置方式； 采纳债权置换方式， 在方案设计上一般要作出这样几种判定：一是债权置换得到整体价值提升；

14、二是债权的安全性提高， 风险降低； 三是置换后新的债务人与原先的债务人相比偿债才能更强；四是通过债权置换， 我们的处置过程又增加了新的有效担保；五是通过置换便于债务重组， 达到债务人债务重组后提高仍款才能； 四行业重组与跨行业重组； 资产处置过程中要达到双赢的目的，即债权人和债务人双赢，或者说三赢， 即债权人、债务人和地方政府都中意， 就要树立资产治理公司的重组专家形象，进行跨行业重组或行内重组，或者资产重组；通过重组，优势互补，市场份额增加、治理才能得到提升， 市场融资才能增强， 拓宽市场渠道， 降低经营成本和治理成本， 提高经济效益和企业偿债才能，达到提升企业价值，进而达到提升债权价值的目

15、的； 五 资产分包； 资产分包的目的在于提高资产处置效率和降低处置成本，这精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 4 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -是国际上普遍实行的一种较好的方式； 六 资产证券化；资产证券化作为一种金融创新，是一种技术和操作方法， 它并不局限于某一种特定的处理不良资产的方法；金融资产治理公司将不良资产进行整合后，经过第三方进行信用增级后以此为担保发行证 券；当然不良资产证券化与正常的信贷资产证券化有所不同，必需实行一系列特殊的措施以保证其运作的胜利， 比

16、如折价发行、政府介入信用增级以及在税收方面供应优惠等；8、试述商业银行资产的作用；1银行的资产是商业银行获得收入的主要来 源.2资产的规模是衡量一家商业银行实力和位置的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关；3资产质量是银行前景的重要猜测指标；一家银行的资产分布情形、 贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量，对资产质量进行分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的猜测，从而促使银行进一步提高经营治理，为银行的股东增加利润；4资产治理不善是导致银行倒闭、破产的重要缘由之一；由于银行资产治理在整个银行治理中处于特别重要的位置，银行资产治理不善，导致银行显现流淌性危机， 不能够及的

17、足额地支付存款人的需要和融资人的融资要求，严峻的话会显现银行倒闭现象；商业银行经营治理形考作业2 一. 名词说明 1. 银行负债：它是 指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经所需资金的活动；2. 协定账户： 是银行对自动转账服务账户的进一步创新进展，它是一种存款依据商定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户；3. 通知储蓄存款： 是我国商业银行推出的一种适合于需随时支取较大款项的存款人使用的存款业务品种，它是由存款人一次存人本金， 银行发给存折， 存款人凭存折可以不限次数支取款项，取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款；存款利率依据人民银行公布的通知存款利率

18、执行；4、中间业务： 是指不构成商业银行表内资产、表内负债， 形成银行非利息收入的业务；具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、询问 顾问类和其他类等九大类；5、表外业务：是指商业银行所从事的，依据通行的会计准 就不计人资产负债表内， 不影响资产负债总额， 但能转变当期损益及营运资金，从而提高银行资产酬劳率的活动； 这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债，虽然不在资产负债表中反映， 但在肯定条件下会转变成为资产业务或负债业务，因此需要在表外进行记载、反映、核算、掌握和治理；6、财务顾问：是指商业银行利用自己的专业知精选名师 优秀名师 - - - - - -

19、 - - - -第 5 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -识和人才、 技术、信息优势， 以顾问的身分，为客户的财务治理乃至经营治理供应询问服务的业务； 7、个人理财：从消费者的角度讲，就是确定自己的阶段性生活与投资目标，注视自己的资产安排状况及承担才能，在专家的建议下调整资产配置与投资，并准时明白自己的资产账户及相关信息， 以达到个人资产收益最大化； 从金融企业的角度讲， 一是讨论开发个人理财产品，二是供应专业的理财服务；8、担保业务：是指商业银行为客户债务清偿才能供应担保，承担客户违约风险的业务，

20、 主要包括银行承兑汇票、 备用信用证、各类保函等；二、判定正误并说明理由1. 负债业务产生商业银行的全部资金来源；错误；负债通常分为广义负债和狭义负债；一般非特指银行负债指狭义负债；而银行 狭义负债并不是银行资金的全部来源； 银行负债的全部来源应当是狭义负债和白有资金之和，即广义负债；、2、高负债是商业银行区分于其他企业的重要标志之一；正确；商业银行是以办理存贷款为主要业务，以盈利为主要目标的特殊企业；商业银行的自有资金很少， 资产运用所需资金绝大部分来自于对外负债；因此，负债业务是商业银行最主要的业务之一， 也是其区分于一般企业的一个重要标志；3. 商业银行中间业务是其资产负债业务的延长；正

21、确，中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内 负债，但商业银行从事中间业务必需以良好的资产负债业务为基础，离开了资产负债业务，中间业务就无从谈起；4、商业银行借助表外业务能够扩大其信用规模；正确 5、商业银行开展中间业务能够降低经营风险，提高盈利才能；正确三、简述题 1、简述商业银行负债业务经营治理的目标；商业银行负债业务的经营治理目标主要有两个：1 努力增加负债总量， 提高负债的稳固性；存款负债是商业银行负债业务的主体，但是存款对商业银行来说有很大的不稳固性，这种不稳固性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而降低了盈利水平； 所以，为不断增加盈利才能，商业银行既要提高服务水平稳固现有存款

22、等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道； 这些都要求商业银行制定科学的负债业务治理规划，实行切实可行的方法措施组织更多的资金，增加负债规模， 并努力提高负债的稳固性；2 调整优化负债结构； 负债治理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳固性外， 仍必需兼顾结构上的合理性；合理的负债结构需要长短期负债合理搭配，不片面地精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 6 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -强调任何一种业务， 必需着眼于商业银行资产业务进展的需要， 对长短期负债进行优

23、化组合，使商业银行的负债结构既可以与资产运用的需要相匹配， 又能满意降低资金风险和保持必要流淌性的要求； 2、简述影响银行存款变动的因素有哪些？；影响银行存款的主要因素可以分为内部和外部两大类：外部因素主要有：1经济进展水平和经济周期； 经济和货币信用发达的国家和地区，社会存款来源渠道自、存量大、将来增长潜力大，商业银行可调动的资金量大，生存进展的空间宽阔； 经济欠发达、 信用关系简洁的国家和地区，社会积存较少， 存款来源有限， 商业银行很难获得爱护生存进展所需要的存款规模，将来进展空间狭小； 在经济周期的不同阶段， 银行受制于宏观经济的进展状况，吸取存款的难易程度也有很大差别；在经济高涨时期

24、，有效需求猛增，社会资金充裕，银行存款规模会大幅增长；在萧条时期， 有效需求不足， 社会资金匮乏， 银行存款增幅下降甚至存量下降；2 银行同业的竞争； 任何一个国家和地区， 在肯定时点上， 可动用的社会存款量总是肯定的，过多的银行等金融机构追赶有限的资金来源，必定会影响到银行的存款规模；3中心银行的货币政策；中心银行货币政策的变动，会直接或间接地影响整个社会的存款水平，从而影响商业银行存款业务的进展；4金融法规；为了和谐经济进展， 爱护金融秩序， 各个国家都制订有特地的法律、法律规范商业银行的行为；当一个国家或地区政府制订的政策有利于商业银行进展时，银行存款的增长就快； 反之，银行存款增长就慢

25、；5人们的储蓄习惯和收入、支出预期；由于生活环境、文化背景、 社会制度等方面的差异， 人们的储蓄习惯和支出预期各不相同，这些因素必定反映到人们的存款态度上，从供应方面影响银行的存款水平；内部因素主要有：1存款方案与实施； 银行应在具体调查市场的基础上制定出切实可行的存 款规划；第一应做到机构网点布局合理，然后配置好得力的人员， 在此基础上合理安排存款增加任务，并依据进展情形准时加以调整；2存款利率；存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款积极性，从而扩大银行的存款规模；但是，由于竞争的存在， 一个银行提高存款利率必定激起其他银行争相效仿，最终的结果很可能是该银行不但没有提高存款

26、的市场占有率，反而提高了整个银行业的利率成本；3银行服务；服务项目、服务质量、营业时间等都是商业银行增强存款吸收才能的重要方法；4银行的实力和信誉；在其他条件相同的情形下，存款人精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 7 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -更情愿把钱存人实力雄厚、信誉卓著的大银行；5银行的社会联系； 良好的社会联系是银行吸取存款的“无形资产” ；银行员工的行为、银行的形象等都可以成为影响银行存款业务的重要因素；再者，银行通过向企业供应存款、贷款、结算等服务，可以

27、增强与企业的联系， 稳固并扩大企业存款； 3、简述商业银行负债的来源渠道；商业银行负债业务主要由存款负债和借人负债所组成；其中存款负债的来源 有：1企业生产服务过程中临时闲置的资金；2居民消费节余和待用资金；3派生存款，即由银行的资产业务所引致的存款；4其他存款来源，如政府部门和事业单位的周转资金、银行同业存款、 代收款项等；借人负债的来源主要有：1 发行金融债券；2 发行大额存单；3 同业拆借；4 向中心银行借款；5 在国际货币市场筹措资金；4、商业银行中间业务的现 状目前，我国商业银行中间业务“进展缓慢、规模较小、收益低”，“占总收入比重一般不超过10”；就已开展的品种来看，主要集中于金融

28、服务类，而国外为银行 带来庞大利润的或有资产负债类就开展不多；收益比重低； 据统计， 目前我国四大国有商业银行中间业务占全部收益比重分别为：中国银行约 17，中国建设银行约8，中国工商银行约 5，中国农业银行不足4，四大银行平均仅8.5%左右；而西方商业银行中间业务收入一般在银行收入中所占的比例达到30%以上，并且有不断增长的趋势；业务品种少；国内商业银行的中间业务起步较晚，在产品品种上仅仅限于结算、代理 收费等劳动密集型产品， 而技术含量高的资信调查、 资产评估、 个人理财、 期货期权以及衍生工具类刚刚起步或尚未开展；5、表外业务的种类及其作用有哪些.表外业务是指商业银行所从事的， 依据通行

29、的会计准就不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能转变当期损益及营运资金，从而提高银行资产酬劳率的活动；狭义的表外业务依据性质可以分为以下四种：1贷款承诺；贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在将来肯定时期内，依据商定的条件发放肯定贷款， 银行为此收取肯定的费用；2担保；担保是指银行以保证人的身分接受客户委托，对国内外的企业供应信用担保服务的业务；3金融衍生工具；它是指以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具，是金融创新的产物；4投资银行业务；随着金融业务自由化进程的不断加快，商业银行承担了越来越多的投资银行业务，如证券包销、证券代理和分销、证券造市精选名师 优秀

30、名师 - - - - - - - - - -第 8 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -等； 表外业务的主要作用有： 1 为客户供应多元化的金融服务； 通过开展表外业务， 银行的业务范畴大大拓宽， 银行在不断满意客户多元化要求的同时， 稳固和扩大了市场占有份额， b 使银行的社会性上升到了一个新的高度； 2 有效地防范和转移风险；随着银行业务的国际化，资金的跨国流淌越来越频繁，而自 20 世纪 70 岁月初布雷顿森林体系崩溃以来，汇率和利率变化不定，传统的投资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力，创

31、新的表外业务就成为银行和投资者防范、转移和掌握风险的有效途径之一；3增加资金的流淌性；表外业务中的很多金融工具都具有可转让性， 从而促进了银行资产的流淌性；4制造信用， 增加资金的来源渠道；银行竞争的加剧， 使得资金来源的重点从负债转向了资产；借助于表外业务， 银行大大补偿了资金缺口， 信用规模得以扩大； 6、简述商业银行财务顾问业务的内容；财务顾问， 是商业银行利用自己的专业学问和人才、技术、信息优势，以顾问的身分为客户的财务治理乃至经营治理供应询问服务的业务；银行财务顾问的业务内容特别庞杂，依据其性质可分为如下几类：1企业信用等级评定； 是指由专业的权威信用评定机构， 在调查讨论的基础上，

32、 通过对企业如干年来的财务报表、 经营治理才能、经济效益、市场竞争才能、信用纪录、行业进展前景等方面的资料信息进行搜集整理，站在公正的立场上， 运用科学的方法和评估程序， 确定企业相应级别的信用等级的一项询问业务；2固定资产投资项目评估；是指银行对拟议中的固定资产项目，包括基本建设项目和技术改造项目在财务、技术和市场等方面的合理性和可行性进行全面、深化、细致的调查和讨论， 在此基础上作出项目评估报告，得出项目可行与否结论的询问业务；项目评估是企业投资决策的重要依据，科学的评估可起到防止盲目投资和重复投资的作用， 也是银行固定资产贷款发放前必需进行的工作；3资产评估；是指商业银行依据客户的托付依

33、照国家有关标准和程序，对客户资产的现有价值进行评估的业务；4债券评级；即商业银行接受发行债券企业托付，以中介入的身分，依据企业的经营情形、仍本付息记录和将来现金流量等情形，依照特定的标准和程序，对发债企业将来仍本付息的综合才能进行评定，并给债券以肯定的信用级别的业务；5投资询问业务；是指银行为单位和个人的证券投资业务供应的询问服务业务；6综合询问；是指商业银行运用多方面的学问和信息，对企业行业、地 区、全局等范畴较大、 难度较高的问题， 给出系统性全局性的询问服务的业务；如企业精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 9 页，共 22 页 - - - - - - - - -

34、 -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -经营治理询问、 经济进展战略询问； 7、目前, 制约我国商业银行中间业务进展的因素有那些. 一 经营观念；较长时间以来，商业银行在经营观念上存在偏差，没有对业务进展进行精确定位； 受传统银行经营理论影响较深，普遍只重视开拓存贷业务， 而没有从经营战略上把中间业务作为支柱进行进展；再者，始终以来银行的大部分中间业务是无偿服务，不讲价格，不计成本，致使银行信用价值扭曲错位，在经营中，中间业务往往只作为一种吸取存款的手段；随着市场竞争的日趋猛烈， 各家商业银行开头逐步熟悉到了进展中间业务的重要性，但各行对如何治理、 进展中

35、间业务尚无成熟、 一样的模式；目前，多数银行中间业务都分散在个人银行部、公司银行部、国际业务部办理， 收费规章由会计部门制定， 缺乏统一的规划进展机构， 不适应快速进展中间业务的要求；对于一些风险较高的表外业务 如贷款承诺， 银行主要面临流淌性风险和信用风险 ，商业银行仍缺乏有效的风险治理手段；假如在银行内掌握度不健全的条件下，盲目开办一些风险大的中间业务， 会使银行面临极大的风险； 二 法律因素； 我国商业银行开展中间业务的法律环境较差， 由于缺少熟知金融和法律的复合型人才以及地方爱护主义等因素的存在， 银行在开展中间业务时的正值权益往往得不到有效的法律爱护，无法可依、有法不依、执法不严的不

36、良法律环境严峻地影响和制约了国有银行中间业务的发展； 三 社会信用； 中间业务是社会信用进展到肯定阶段的产物，是商业信用进展到肯定阶段后， 相伴银行信用显现而显现的； 特殊是中间业务中的或有资产负债类表外业务，如担保、承诺等，是商业信用的一种替代或增强，此类中间业务的快速进展，依靠于良好的社会信用环境； 目前，由于我国社会主义市场经济仍处于进展初期，信用制度尚不健全， 微观经济主体的信用观念较差，随便违约、 无理拒付、 拖欠和逃废债的现象仍比较普遍， 对信用的法制保证也不完备； 这使得银行在开办此类中间业务时承担着较高的信用风险，而收益却远远低于同等风险的资产业务；四 客户需求；目前，客户对银

37、行更多的是资金需求，在治理询问、 现金治理、 投资顾问等方面的需求仍不充分， 而且客户对银行能够供应哪些中间业务项目也比较模糊，私人理财业务在很多地方才刚刚起步；市场发育水平较低打算了商业银行很多中间业务的市场需求有限； 五 人员素养；国内高素养从业人员不多已成为我国银行业不能开展技 术含量高的品种业务的“瓶颈” ；比如理财顾问，就要求对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势都有较全面的把握，而这方面的人才在我国金融界特别稀精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 10 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - -

38、- - - - - - - - -缺； 六 恶性竞争；由于不少商业银行在某种程度上将中间业务作为争夺银 行存款份额的手段， 致使银行在中间业务中显现随便确定收费标准、少收费、无偿服务甚至垫付资金的恶性竞争局面， 使得广大客户对银行收取手续费缺乏熟悉，不能接受中间业务收费的观念；商业银行经营治理形考作业3 一. 名词说明 1、网上银行：又称网络银行，是依靠信息技术、 “因特网”供应各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段； 2、网上支付：是指网交易者通过网络完成货币给付行为； 3、资产负债比例治理：是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产掌握， 保持资产的合理增

39、长， 排除和削减风险的一种银行资产负债治理方法；4.利率敏锐性：是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以 及他们对市场利率变化的调整速度；5、实收资本是银行投资人 股东 实际投入到银行的资本；6、巴塞尔协议的全称是 关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议；该协议于 1987 年 7 月 15 日由西方 12 国中心银行行长签署，目的是通过订立资本和风险 资产的比例确立最低资本比例的方法，达到加强国际银行体系的健康和稳固进展，以利于各国商业银行在乎等的基础上进行竞争；该协议主要由资本的构成、 风险加权的运算、标准比率的目标和过渡期的实施支配等四个部分构成；二、判定正误并

40、说明理由1、依据偿仍期对称原理的要求，偿仍期的对称是相对的；正确 2、假如商业银行的存贷比例超过了规定的比率，只能通过掌握贷款总量的方法来降低；错误， 降低存贷比例的途径有两种： 一是通过按期收回贷款， 严格掌握贷款发放缩减贷款规模，另外可以积极吸取存款，扩大存款基数； 3、商业银行的资本金数量并非越大越好；正确 4、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金；错误；商业银行资本金的增加，一方面当然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利产生负面影响； 股权成本一般高于负债、 资本量过大会使银行财务杠杆率下降，所以资本的增加预示着将来收益的削减；商业银行应在追求利润最大化的同时，

41、保持银行安全稳健经营，因此其资本金也必需保持在一个合理和适度的水平，并不是越多越好； 5、资本充分率反映了商业银行抵挡风险的才能；精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 11 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -错误；通过财政增资方式增加商业银行的资本金，只是渠道之一；国有商业银行可以 通过自我积存、 发行长期金融债券， 甚至在条件成熟的时候也可以通过发行股票的方式增加资本金；三、简述题 1、试述网上银行网上银行，又称网络银行，是依靠信息技术、“因特网”供应各种金融废务的一种全新

42、的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段；电子商务作为信息流、 资金流和物流的统一， 它的运行从根本上离不开银行网上支付的支撑；因此，进展电子商务客观上要求银行业必需同步实现电子商务化，以保证资金流正确、安全地在网上流通， 进而保证电子商务目的的最终实现；而银行业同步电子化的基本途径就是大力进展网上银行；网上银行主要包括两种类型：一是“纯网上银行”，即没有任何实质分支机构的虚拟银，行；另一类是由传统银行开拓的网上银 行，是传统银行的网络化；观看网上银行进展的现实，由于“纯网上银行不能满意客户“多渠道的需求，其进展模式面临着严肃考查；美国第一安全网上银行1998 年被加拿大皇家银行集团收购这一事

43、实就说明：网上银行的进展必需依靠于传统商业银 行，传统银行的网络化是网上银行的进展主流；2、如何懂得网上银行面临的风险.从业务务技术的角度分析， 网上银行的风险包括两类， 即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险；系统风险主要包括： 1 网络故障风险；主要是指因网- 上银行的运算机系统停机、磁盘破坏等不确定因素形成的 网上银行系统风险；2黑客攻击风险；主要是指因黑客攻击， 侵入系统内，删改程序或是窃取银行和客户信息或盗取客户资金带来的风险；3技术更新风险；由于技术的快速进展而导致银行所购设备贬值和担心全带来的风险；业务风险主要包括：1操作风险；操作风险是指来

44、源于系统牢靠性、稳固性和安全性的重大缺陷而导致的潜在缺失的可能性；2市场信誉风险；市场信誉风险是指由于信息不对称导致的风险；3法律风险；网上银行法律风险来源于违反相 关 法 律 规 定 、 规 章 和 制 度 以 及 在 网 上交 易中 没有 遵 守 有 关 权 利 义 务 的规定；4信用风险；信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务的风险；5流淌性风险；流淌性风险是指资产在到期日不能无缺失地变现风险；6市场风险；市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一样而 蒙受缺失；3、简述金融监管部门对网上银行的监督治理.目前，为规范精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第

45、12 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -和引导我国网上银行业务健康进展，中国人民银行于20XX年 6 月制定并发布了网上银行业务治理暂行方法 ；中国人民银行对网上银行业务的监管主要有以下三方面的内容：1网上银行业务的准人；中国人民银行对银行机构开办网上银行业务的 市场准人， 实行“一级监管” 的原就；2中国人民银行对开办网上银行业务申请的审查；主要审查申请机构的风险治理才能，对申请机构业务动作的安全性进行评估，审查申请机构业务运行应急和业务连续性方案等；3对网上银行业务的监管和报告要求； 一是定期向

46、中国人民银行及分支机构的监管部门和统计部门报送网上银行业务基本情形统计表 ；二是每年初应就上一年度网上银行业务的基本情形、存在问题和下一年度的进展方案向中国人民银行监管部门报送总结报告；三是建立网上银行业务运作重大事项报告制度， 准时向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项；4、我国网上银行面临的主要问题是什 么？ 一 网络经济市场需求不足 , 交易规模小 , 效益差； 二 市场文化尚不适应, 网上交易的观念和习惯仍有相当差距； 三 信用机制不健全， 市场环境不完善；四 信息网络基础设施建设投入不足，金融业的网络建设缺乏整体规划； 五 网上公用认证中心建

47、立及网上银行相互联网的问题； 六 服务体系的建立问题； 七 安全防范问题； 5简述我国商业银行资产负债比例治理的内 容；我国商业银行资产负债比例治理的内容主要包括监控性指标和监测性指标两人类，具体内容分别是：监控性指标：1资本充分率指标；2贷款质量指标； 3 单个贷款比例指标； 4 备付金比例指标； 5 拆借资金比例指标； 6 境外资金运用比例指标 仅对外汇考核 ； 7 国际商业借款指标； 8 存贷款比例指标； 9 中长期贷款比例指标； 10 资产流动性比例指标；监测性指标：1风险加权资产比例指标；2股东贷款比例指标；3外汇资产比例指标；4利息回收率指标；5 资本利润率指标；6资产利润率指标；

48、 6、简述利率敏锐性缺口治理；利率敏锐性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度； 假如利率浮动的资产和负债， 其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏锐性资产和负债；相反，利率固定的资产与负债就不是利率敏锐性的；利率敏锐性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 13 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -支的变化， 从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基

49、础上实行相应的缺口治理；利率敏锐性缺口等于一个方案期内商业银行利率敏锐性资产与利率敏锐性负债之间的货币差额； 商业银行通过对利率的猜测，可以采纳不同的缺口战略， 从而实现利润最大化： 假如猜测利率上升， 可采纳正缺口战略； 假如猜测利率下降， 可以采纳负缺口战略；假如猜测利率不变，就可以采纳零缺口战略；7、按资本充分率的要求分析我国商业银行目前存在的主要问题.从资本充分率指标来看， 我国商业银行存在的问题主要是：1核心资本基本上达到了4的要求；但从全部资原来看，我国四大国有商业银行均未达到8的要求；2资本总额中附属资本的比重较少，并且结构单一；3呆账缺失不能从资本中冲销，资本存在虚置成分；8、

50、简述商业银行资产治理理论、负债治理理论、资产负债综合治理理论的内容；资产治理理论又称流淌性治理理论， 依据其进展，主要有以下三种资产治理理论：1 商业贷款理论， 又叫真实票据理论， 是商业银行的传统理论； 商业贷款理论认为： 银行的资金来源于客户的存款， 而这些存款是要常常提取的； 为了应对存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用， 而不能发放长期贷款或进行长期投资；该理论认为只有商业贷款能满意银行既能保持安全性又有收益并具有短期贷款性质的要求；所以在贷款中要求有物资保证、自偿性和生产性；2可转换理论；可转换理论认为，银行 的贷款不能仅依靠于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时

51、转换为现金，爱护银行的流淌性， 就是安全的， 这样的资产不论是短期仍是长期，不论是否具有自偿性， 都可以持有； 在这个理论的指导下， 商业银行可以持有政府公债，这样就极大地拓宽银行的业务范畴；3预期收入理论；预期收入理论认为，商业银行的流 动性应着眼于贷款的按期偿仍或资产的顺当变现；无论是短期商业性贷款仍是可转让的资产，其偿仍或变现才能，都以将来的收人为基础；假如一项投资的将来收入有保证，哪怕是长期放款， 仍然可以保持流淌性； 反之，假如一项投资的将来收入没有保证，即使是短期放款， 也难以保持流淌性； 因此，行应依据借款人的预期收入来支配贷款的期限、方式，或依据可转换资产的变现才能来选择购买相

52、应的资产；商业银行负债治理理论；负债治理是指银行通过在金融市场查找资金来源的方法，特殊是充分利用银行短期负债增加银行资金来源，从而增加银行的资金运用， 满意贷款或其他资产的需求；商业银行负债治理的主要理论有：（ 1）购买理论；该理论的主要内容精选名师 优秀名师 - - - - - - - - - -第 14 页，共 22 页 - - - - - - - - - -精品word 名师归纳总结 - - - - - - - - - - - -是：银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以主动出击，购买外界资金；银行购买资金的基本目的是增强银行流淌性；银行在负债方面的购买行为比资产方面的管理行为要

53、主动而敏捷得多， 通过有效的购买负债， 银行可以摆脱存款数额的牵制，适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求；2 销售理论；该理论的主要内容是： 银行是金融产品的制造企业， 银行负债治理的中心任务就是迎合客户的需要，努力推销这些产品，以扩大的银行资金来源和收益水平；商业银行资产负债综合治理理 论；资产治理理论和负债治理理论，都是在利率比较稳固的情形下使用，一旦利率的波动幅度比较大， 就要采纳资产负债综合治理理论；资产负债综合治理理论的核心思想包括：1偿仍期对称原理，即银行资产与负债的偿仍期应在肯定的程度上保持对称关系；2目标替代原理，即银行经营三性原就中存在种共同的东 西效用， 它们的效用之和就是银行的总效用；因此，可以对这三个目标进行比较和相加，也可使它们相互替代；3分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个 方面分散， 防止信用风险， 削减坏账缺失；4结构对称原理， 即动态的资产结构和负债结构的相互对称- 与统一平稳；依据这些核心思想，商业银行进行资产负愤综 合治理时，主要采纳利率敏锐性缺口治理的方法；9、简述制定和实施资本充分率对商业银行有何意义；1资本充分率的高低代表着商业银行应对金融风险才能的高 低；资