财务报销制度

1、财务报销制度2012/8/31内容1、规范统一工资表格2、费用报销流和及票据粘贴的规定3、差旅费新标准4、每月商场结算操作深圳国贸店工资表深圳国贸店工资表区域：区域：广东广东专柜指标专柜指标: :60000.00 60000.00 实际完成实际完成: :30000.00 30000.00 完成百分完成百分比比: :50%50%商场排名：商场排名： 月份：月份：姓名姓名职位职位入职日入职日期期离职日离职日期期出勤天出勤天数数个人个人指标指标实际实际完成完成额额完成完成% %基本基本工资工资加加 项项扣扣 项项实发工实发工资资员工签员工签领领岗位岗位津贴津贴工龄工龄工资工资加加班班工工资资全勤全勤

2、奖奖交通交通补贴补贴餐费餐费补贴补贴电话电话补贴补贴提成提成 奖励奖励 其他其他餐费餐费社保社保个人个人所得所得税税其他其他店长2012-4-2720000 8000 40% 0 营业员2012-4-27#DIV/0! 0 营业员2012-4-27#DIV/0! 0 营业员2012-4-37#DIV/0! 0 #DIV/0!0 合计0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 备注说明:1、加班计算：（附区域经理审核加班表格）6、餐费扣项：指的是商场有帐扣2、店长提成计算：按 计算 7、罚款说明：3、店员提成计算：按 计算8、其他扣项说明：4、奖励计算说明：5、其

3、他加项说明： 制表：区域经理审核：营运部总监审批：财务部复核：总经理批示：外区费用报销流程及规定1、首先要把原始单据分为两类，一类为合法的发票；另一类为收据。2、然后把合法的发票按费用归类粘贴在一张费用报销单上，而且按照费用报销单上的内容清晰填写。（例如）3、再把另一类的收据类按第二点的一样操作。4、如果原始单据太多的话，可以分开填写多张的费用报销单，不一定的全部都写在同一张报销单中，因为一张费用报销单的行数是有限的。5、费用报销单必须以店铺为一个报销单位，不同店铺的不能填写同一张的费用报销单。6、如果备用金是以区域为一个单位借款的，也要分开店铺来填写费用报销单，以便财务能更清晰的核算每个店铺

4、的费用。7、以上工作都做好了以后还需要填写一张汇总表电子表格，主要作用是汇总你本区本次报销的总费用金额以及备用金目前的余额。（电子表格会发给大家 ）先看一下模板店铺报销电子表店铺报销电子表所属区域/店名:湖北十堰上期现金余额: 500收款人:上期费用报销额:1000开户银行: 借款金额:2000帐号:填报日期2012年04月27日日期编号经手人用途金额余额XX店35007月30日1陈丽购地板、防爆灯27607407月30日2陈丽垃圾清理费500240小计33260240240XX店42407月29日5240624072408240924010240240240合计6520填表人：审核人： 财务

5、部：8、下面我就普遍存在的一些小问题，让大家以后多注意一下： A、在索取原始单据时记得提供本公司正确名称给对方填写在发票、收据上并检查清楚有没有写错。B、一定要检查清楚原始单据上有没有盖上发票章或财务章。C、在填写费用报销单时一定要写上店铺名称、经手人的名字、附件的张数、金额的大写以及封顶。出差报销的规定 为规范公司出差及报销制度，特制定以下补充规定：一、报销标准1、广州总部员工去广东省外出差 市内交通费每天不超50元，凭实际交通票报销，不可打通计算。城市间的大巴火车、轮船、机场快线不计在50元内，实报实销。餐费每天补贴50元（同时不再计发内勤12元/每天的餐补），出差期间以公司名义宴请客户或

6、员工，则扣除当次餐费补贴。2、公司外派办事处经理报销 市内交通每月补贴200元，市外出差按每天50元的上限凭票报销。每月定额补贴餐费500元，去异地出差不再补贴餐费。办事处主管跨市出差车费按每天50元的上限实报实销，餐费按50元定额补贴。3、住宿标准 副总及以上级别每晚住宿费报销上限为600元；总监级别每晚住宿费报销上限为400元；部门经理及区域经理级别每晚住宿费报销上限为300元；主管级别每晚住宿费报销上限为250元，主管以下级别员工每晚住宿费报销上限为200元；不同级别员工同时赴同一目的地出差，按级别高的员工的住宿标准报销；同性员工同时赴同一目的地出差，原则上需同住一间房（特殊情况需上报批

7、准）同一次出差的住宿费可打通计算，报销时需提供所住酒店打印的住宿发票和详细清单，公司只承担住宿费部分，其他消费由住宿人自负。二、报销时限1、总部员工出差回来之日起3个工作日内必须到前台交款取机票（所有机票必须由行政人事部统一订购）并填写、粘贴、上报出差报销单据及出差报告经各级主管审批后给总经办；如有特殊情况需申请延迟应由部门负责人上报公司。2、外派员工前往办事处工作30日以内返回广州的，可在返回后报销；超过30日的需在再次借款前报销，否则公司不予批准借款；外派员工需在每月25日至31日间将发票事项填写清楚并正确黏贴后快递回公司，由其主管部门负责人审批并呈递给常务副总审批，财务部将审批后的款项抵

8、消借款或打入报销人的个人账户。三、报销流程 （外派或出差员工）经手人填写和黏贴好票据（发快递）给部门经理/主管审核签名主管总监审核签名财务部审核签名常务副总审核签名总经理审核签名财务报销（周五统一进行报销，但单据可以先拿到财审核 ）。四、备注：1、以补贴形式发放的费用无需再贴票据。2、员工离开常驻工作地去别的城市执行公务才视为出差。3、广州总部员工广东省内出差原则上当天来回，有特殊情况需留宿的应经过主管领导审批。4、城市内的交通应以公交、地铁等常规交通工具为主，尽量节省费用。5、以上规定之未尽事宜参照2012年6月1日版的员工手册执行，若本规定与之冲6、突按本规定执行。7、本规定自公司总（副总

9、）经理签发盖章之日起生效，广东皇冠实业投资有限公司享8、有对以上规定的解释权和修改权。 其实大家对差旅费报销需要填写的单据都很熟悉了，不过还是提一下吧。1、原始单据的分类与费用报销一样，不再细讲。2、特别提出来的是住宿费：需要索取所住 的酒店、宾馆、旅馆打印的清单与发票一同回公司报销。3、如果出差时间长，单据比较多，可以用电子表格填写出差具体内容，然后汇总一张封面填写差旅费用报销单，这样领导、财务部也好审核 本次出差的整体费用情况。4、费用原始单的粘贴标准（看标准板）差旅费报销明细差旅费报销明细报销部门：填报日期：姓名职别出差事由出差起止日期 年 月 日起至 年 月 日止共 天附单据 张日期起

10、讫地点天数机票费车船费市内交通费住宿费餐费补助其他小计0000000合计00000000总计金额总计金额（大写（大写） 万万 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分 正正负责人：会计：审核：部门主管：出差人：结算方面1、公司不断在发展，店铺就越来越多了，公司的财务就只有4个人，要及时处理所有店铺的对帐工作困难很大，而且时间上会延误了，所以需要各区的区域经理担当一个小统计员，帮忙管理好本区的结算工作，及时到商场索取结算单并第一时间核对销售，提交结算单给公司财务开发票给商场结帐。2、大家都知道商场结帐有时间规定，而且每家都不一样的，所以时间的把握完全的撑控在我们大家的手里，能及时开出发票交给商场，就能

11、及时回款，公司的资金才能正常运转。3、希望各区域经理或店长能对自已所管辖的区域或店铺的经营情况有更深的了解，能及时知道是否有盈利，能给公司带了多少的经济效益同时也能为自已和下属能带来多少收入，把自已看成是个小老板。4、要做第3点的话，我们必需要清楚店铺的以下信息，例如：商场的扣点、帐扣的费用、有没有保底、是月清还是季或年度结清、货品的成本率（预订价的3折）。5、所以以下有一个表格，尝试下放到各区域经理来完成，每个月都提交给财务部的。6、通过这个表格，再加上平常备用金报销的费用、工资、运费、摊销的费用等，大家就很清楚看到自已所管辖的区域经营情况，比如说亏损：亏损原因在哪里；盈利：以后哪里再有提升

12、的空间。7、以上信息还配合货品的分析信息可以为大家提供如何提升店铺的业绩、降低店铺的费用，提升店铺的经济效益的依据。对帐单结算情况对帐单结算情况店名：店名：深圳茂业深圳茂业合同扣点：合同扣点：28.00%28.00%销售指标：销售指标：1 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月合计合计销售数量156146302一、销售收入0001521461384290000000290575 1.1、 实际销售152146138429290575 1.2、 自买单金额 0二、商场扣点0007202063883.9400000

13、00135903.94 2.1、 商场扣点71164.8861705.67132870.55 2.2、抽成调整/返利0 2.3、促销活动费 2.3、 保底扣点855.12 2178.273033.39扣点比率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%46%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%三、商场回款额0.00 0.00 0.00 80126.00 74545.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154671.06 回款率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/

14、0!53%54%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!53%四、商场费用000 9372.47 8958.650000000 18299.124.1、商场管理费/物管费04.2、场地使用费/设施服务费3031303160624.3、供应链/综合服务费4500420087004.4、库房租金04.5、水/电费04.8、人员管理费04.9、人员培训费04.10、人员餐费04.11、人员奖励费04.12、促销活动费50050010004.13、展示费04.14、VIP卡费04.15、积分卡费3003006004.16、POP制作费/POP费 04.17、活动摊分费04.18、包装费04.19、信用卡刷卡费803.28688.011491.294.20、手续费16164.21、邮资费04.22、快递费04.23、运费04.24、物料费04.25、标签费/价签费04.26、杂费/凭证费222.19223.64445.834.27、保