10支付结算业务培训教材

1、登记结算业务登记簿4110银行汇票出票账务处理4132银行汇票未用退回4111银行汇票付款4111银行汇票超期付款城商行系统资金移存转账城商行汇票划转至总行营业部银行汇票解付提出交换到城商行资金清算中心城商行汇票划转至总行营业部 借：24402银行汇票资金移存贷：408大额资金清算借：XX存款或现金 贷：24401银行汇票签发付出：银行汇票银行汇票申请书4110银行汇票出票（录入、授权）4101票据重打印打印失败打印成功核对密押、加盖汇票专用章汇票一、四联专夹保管汇票二、三联与汇票申请书回单交给客户借：XX存款或现金 贷：24401银行汇票签发付出：重要空白凭证4111银行汇票兑付银行汇票、进

2、账单借：408大额资金清算 贷：201 或其他存款科目提出交换到城商行资金清算中心借：24401银行汇票签发贷：24402银行汇票资金移存客户提交的书面说明及银行汇票二、三联4112银行汇票退款借： 24403开出汇票逾期退回户 贷：24301应解汇款或贷：XX科目（申请人户）城商行汇票资金清算中心资金系统自动划转借：408大额资金清算贷：24403开出汇票逾期退回户 银行本票申请书4130银行本票出票（录入、授权）4101银行本票重打印打印失败打印成功本票专用章本票第一联专夹保管本票第二联与本票申请书回单交给客户借：XX存款贷：开出本票付出：银行本票联动重控处理银行本票申请书4130银行本票

3、出票借：现金或XX存款科目 贷：开出本票付出：重要空白凭证4101银行本票重打印打印失败打印成功本票专用章本票第一联专夹保管本票第二联与本票申请书回单交给客户银行本票与进账单4131银行本票兑付9501本票付款复核本票兑付提出小额系统接收小额系统返回付款指令借： 408小额资金清算 贷：201或211科目银行本票与进账单4131银行本票兑付9501本票付款复核联动销记结算票据联动销记结算票据业务登记簿业务登记簿借：252开出本票贷201或101科目交换提入银行本票系统自动销记结算票据业务登记簿小额系统自动作账务处理借：252开出本票 贷：408小额资金清算柜面受理4131银行本票付款系统自动销

4、记结算票据业务登记簿借：252开出本票贷201、211或101科目银行本票4132银行本票退款系统自动销记结算票据业务登记簿借：252开出本票贷201、211或101科目转账支票、进账单4100支票交易转账支票转账支票4100支票交易4100支票交易现金支票4100支票交易（录入）9501支票交易复核联动现金处理,减少柜员钱箱余额收款人提交的存单、债券银行承兑汇票委托收款凭证4160发出委托收款4150发出托收承付审核无误委托收款第一联退客户凭证寄付款人开户行产生票据委托收款编号 4150发出托收承付和发出托收承付和4160发出委托收款交易，登记发出委托发出委托收款交易，登记发出委托收款的有关

5、信息，并按规定联动收取手续费和邮电费。收款的有关信息，并按规定联动收取手续费和邮电费。系统自动登记结算托收业务登记簿收款人开户行收到有关收款信息4102销记支付结算登记簿回单退客户收到托收承付或委托收款及有关债务证明4151收到托收承付4161收到委托收款审核无误托收凭证第五联交付款人付款行需留存凭证专夹保管产生票据托收编号41514151收到托收承付和收到托收承付和41614161收到委托收款交易，登记收到托收承付和委托收款的有关信息，收到委托收款交易，登记收到托收承付和委托收款的有关信息，系统自动产生票据托收编号。系统自动产生票据托收编号。委托收款到期日，启动委托收款到期日，启动41624

6、162委托收款到期付款交易，系统自动销记收到委托收款登记簿。委托收款到期付款交易，系统自动销记收到委托收款登记簿。如付款人为本行，票据种类为银行承兑汇票时，系统自动销记表外付出和结算托收登记簿。如付款人为本行，票据种类为银行承兑汇票时，系统自动销记表外付出和结算托收登记簿。承付方式：选择承付方式：选择1-1-全额付款表示全额付；全额付款表示全额付；5-5-无款支付表示无款支付退票；无款支付表示无款支付退票；8 8全部拒绝付表示全部拒绝付表示全额拒付。全额拒付。4152托收承付付款4162委托收款付款委托收款到期日划款日付款人账户余额不足4152托收承付付款4162委托收款付款有关凭证寄收款人开

7、户行4152托收承付付款、托收承付付款、4162委托收款付款交易，付款方式选委托收款付款交易，付款方式选“5无款支付无款支付”，系统自动修改收到委托收款凭证登记簿。，系统自动修改收到委托收款凭证登记簿。柜员收到拒付理由书、债务证明、委托收款凭证4152托收承付付款4162委托收款付款审核无误有关凭证寄收款人开户行41524152托收承付付款、托收承付付款、41624162委托收款到期付款交易，付款方式委托收款到期付款交易，付款方式选选“88拒绝付款拒绝付款”，系统自动修改收到委托收款凭证登记，系统自动修改收到委托收款凭证登记簿。簿。拒付理由书回单退客户受理电汇申请书4140汇兑汇出4400电子

8、汇划往账录入4402电子汇划往账修改4401电子汇划往账复核4404电子汇划往账发送正确要素有误5706银行承兑协议维护（直联信贷系统）4120银行承兑汇票承兑银行承兑汇票到期清单银行承兑汇票到期扣款批处理到期扣款委托收款付款存款户扣款保证金划款银行承兑汇票垫款5715承兑协议保证金帐户登记簿维护存入承兑保证金5706银行承兑协议维护（直联信贷系统）委托行总行清算中心代签登记结算票据业务登记簿4120银行承兑汇票承兑借：201活期存款或101现金贷：511手续费收入收：60201承兑汇票付：70207银行承兑汇票收：60201承兑汇票付：70207银行承兑汇票借：201活期存款或101现金贷2

9、51承兑保证金5715承兑协议保证金帐户登记簿维护批处理银行承兑汇票到期清单检查批处理银行承兑汇票处理失败清单检查4121银行承兑汇票到期收款4121银行承兑汇票到期扣款见票垫款系统自动产生垫款（我行暂时定为可选人工或自动）失败4161收到委托收款4162付款行委托收款付款持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票收到委托收款方式收到委托收款方式4161交易对收到委托收款业务有关信息进行登记。在汇票到交易对收到委托收款业务有关信息进行登记。在汇票到期日或到期日之后的见票当日，启动期日或到期日之后的见票当日，启动4162委托收款付款，委托收款付款，付款方式栏选择全额付款。付款方式栏选择全额付款。4122银行承兑汇票未用退款持票人提交银行承兑汇票4901结算票据业务登记簿查询，查询出该汇票状况。结算票据业务登记簿查询，查询出该汇票状况。启动启动412