7国家电网公司控制管理办法试行

1、规章制度编号：（财/2）155-2013电网公司内部管理办法（试行）第一章总则第一条 为建立健家电网公司（以下简称公司）内部体系，强基固本，提升管理，防范风险，依据企业全面风险管理指引(国资发2006108号)、企业内部基(财会20087号)及配套指引(财会201011号)等相关规定，特制定本办法。第二条 本办法所称内部，是指将风险理念和管控要求融入公司流程、制度、职责、等方面，由公司决策层、管理层和全体员工共同实施，贯穿决策、执行、监督和反馈全过程的综合性管理工具和方法，旨在保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现战略目标。内部包括内部环境、风险评估

2、、活动、信息与沟1通、内部监督五项基本要素。第三条 公司以战略为目标、风险为导向、流程为载体、系统为支撑、制度为保障、评价为，建立具有组织架构扁平化、业务流程标准化、内控责任岗位化、信息化、监督评价常态化特征的内部体系。（一）公司应建立内部管理制度，健全统一的内部控制标准，确立全员共同遵守的行为准则。（二）公司应完善信息机制、执行责任机制、评价改进机制和协同监督机制，强化内部执行，推动公司管理持续提升。（三）公司应推进信息系统、专业队伍和企业建设，夯实内部基础，提升公司风险防范水平。第四条 公司内部管理制度包括管理办法、管理规范和管理手册。（一）内部管理办法是公司内部的基本制度，明确内部的目标

3、、基本原则、职责分工及工作要求。（二）内部管理规范是公司内部的操作指南，明2确内部的职责分工、工作程序、执行监督和奖惩，包括内控流程规范、风险管理规范、管理规范、规章制度规范和内控评价规范。（三）内部管理手册依据管理规范编制，明确内部控制相关的执行制度标准、流程操作步骤、具体岗位职责等内容，包括内控流程手册、风险管理手册、管理手册、规章制度手册和内控评价手册。第五条 公司内部建设与实施应遵循以下原则：（一）全面性原则。公司决策层、管理层和全体员工共同实施，覆盖公司各业务，贯穿管理各层级，实现决策、执行、监督、反馈全过程管控。（二）重要性原则。在全面覆盖的基础上，重点关注高风险领域、主要活动和重

4、要业务事项，防范风险，明确流程关键环节，制定风险措施。（三）制衡性原则。在兼顾业务运营效率的同时，确保治理结构、机构设置及权责分配等相互制约、相互监督。（四）标准化原则。统一制定内部管理制度，统一开3发，加强执行监督，逐步消除管理差异，实现流程步骤、措施、岗位责任、风险管理、内控评价标准化。（五）成本效益原则。权衡内部实施成本与预期效益，以合理成本实现最有效。（六）持续改进原则。建立内部设计、执行、评价及改进闭环管理机制，动态适应公司业务范围、组织架构、风险水平等变化，实现持续完善与提升。（七）协同一致原则。内控流程、管理、风险管理、规章制度和内控评价规范及配套手册内容规定上应保持一致，促进公

5、司管理。第六条本办法适用于公司总（分）部及所属各级分公司、全资、控股（以下简称“各级”)。公司各级集体企业及代管参照本办法执行。第二章职责分工第七条 总部负责公司内部体系顶层设计、建设运营、4监督改进等管理工作，确保内部整体有效。所属各级按照总部统筹部署，负责本内部日常管理工作，并监督下级执行。第八条 各级（）或类似权力机构负责本单位内部体系的建立健全和有效实施。所属各级主要负责人内部第一责任人。第九条 各级应成立全面风险管理委员会，下设全面风险管理办公室，结合实际情况配置专人或专岗。各级主要担任全面风险管理委员会。第十条 公司全面风险管理委员会负责全面风险管理与内部工作，主要职责包括：（一）

6、审定公司内部建设实施方案；（二）审定公司内部管理规范及配套管理手册；（三）审定公司内部年度工作计划；（四）审定公司风险评估标准、内控评价标准和缺陷认定标准；（五）审定公司年度内部评价报告和全面风险管理报5告；（六）审议或审定公司内部相关的其他事项。第十一条 公司全面风险管理办公室（设在财务部）负责组织协调内部日常管理工作，并归口负责公司全面风险管理和内控评价工作，主要职责包括：（一）研究提出公司内部建设实施方案；（二）组织制定内控流程规范、风险管理规范、管理规范、内控评价规范和风险管理手册、内控评价手册，配合制定规章制度规范；（三）组织编制公司内部年度工作计划，监督计划执行并提出考评意见；（四

7、）组织开展内部评审工作；（五）审核内控流程、规章制度、等是否符合内控要求；（六）组织制定公司风险评估标准、内控评价标准及缺陷认定标准；（七）组织开展风险评估，编制公司全面风险管理报告；6（八）组织开展内部评价，编制公司内部缺陷报告和内部评价报告，监督缺陷情况；（九）负责公司全面风险管理与内部信息系统（简称“风控信息系统”）中风险与内控基础信息维护，并依托系统开展风险管理与内部工作；（十）配合开展与内部相关的企业培育工作；（十一）完成公司内部相关的其他事项。第十二条人资部牵头、人事部配合，负责内控流程、归口管理工作；根据内控流程规范、管理规范组织相关业务部门编制内控流程手册和管理手册；组织维护风

8、控信息系统中内控流程、基础信息，配合财务部开展内部评审、内控评价等工作。法律部负责规章制度以及公司法定代表人（或负责人）有关特定事务、签署合同的归口管理工作，组织制定、修订规章制度规范，组织维护风控信息系统中规章制度基础信息，配合财务部开展内部评审、内控评价等工作。第十三条 总部各业务部门负责本专业内部日常管理7工作，主要包括指导与监督本专业内部工作，配合财务部开展内部评审、内控评价等工作。第十四条信通部负责风控信息系统开发、建设与日常运行维护，确保系统安全和稳定运行。第十五条审计部、监察局等内部监督机构负责对内部建设与实施情况进行监督检查，提出完善建议。第十六条 所属各级参照上述职责分工，明

9、确本全面风险管理委员会、全面风险管理办公室、内部各归口管理部门、业务部门及内部监督机构的职责分工。第三章内部管理第一节 内控流程管理第十七条 内控流程是指为实现和经营目标，有效防范各类风险，由各级、各业务部门和全体员工共同实施的一系列工作程序与。第十八条 内控流程规范按照“控什么、何时控、如何控”原则，目标，构建端到端的四级内控流程体系，8明确内控流程管理的职责分工、管理要求和工作程序，实现跨部门、跨层级的全过程管控。内控流程手册依据内控流程规范编制，明确业务流程关键点、措施和要求以及跨专业流程接口，确保内部与日常管理有机融合。第十九条人资部牵头、人事部配合，组织总部业务部门按照内控流程规范要

10、求，依据电网、产业、金融等企业价值链、业务生命周期和业务类别，建立公司统一的四级内控流程，并在风控信息系统中发布与应用，逐步消除内控流程差异，实现流程步骤标准化、措施标准化、责任岗位标准化。第二十条 总部业务部门应立足于专业管控要求，主导开展内控流程建设、实施与应用，编写专业内控流程手册。对跨专业流程应明确衔接要求，确保内控流程纵向贯通、横向融合。第二十一条 所属各级应根据风控信息系统中统一发布的内控流程调整实际业务，并在业务信息系统中予以。因客观不调整的，须报人资部批准。第二十二条 凡涉及内控流程的新增、修改、废止，各级9业务部门应向本内控流程归口管理部门提出申请，逐级报送至人资部，履行相应

11、审批程序后统一发布。第二十三条 各级应加强内控流程执行的评价监督，及时纠正偏差，确保内控流程有效执行。第二节 风险管理第二十四条 风险是指在公司发展过程中，影响未来公司战略及经营目标实现的各种不确定性。公司应战略目标，健全风险管理机制，严格执行风险管理的基本程序，识别可能影响战略目标实现的潜在风险，将风险在可承受范围内。第二十五条 风险管理规范通过建立公司统一的四级风险分类体系，制定规范的风险评估方法、程序与应对措施，明确相关的要求和责任机制。风险管理手册依据风险管理规范编制，明确各级风险基础信息及应对措施等内容，建立风险与流程环节、点的衔接关系，确保风险管理有效落地。第二十六条财务部统立与维

12、护公司风险分类体系，规范风险编号、名称与定义。批准，所属各级不10得擅自修改风险信息数据。第二十七条 风险管理基本程序主要包括收集风险信息，开展风险评估，制定风险管理策略，提出和实施风险应对措施，编制风险管理报告、风险管理的监督与改进等工作。第二十八条 各级应以岗位为基础、以业务流程为依托，借助公司风控信息系统开展风险信息收集工作。第二十九条 各级应每年至少组织开展一次风险评估工作，依据风险评估标准，对所收集的风险信息进行系统分析，评价风险影响，确定风险值和风险等级。第三十条 各级全面风险管理办公室应组织业务部门根据风险评估结果，结合本风险承受度和风险偏好，确定风险管理策略，制定风险解决方案。

13、第三十一条 风险管理报告分为定期报告和不定期报告。财务部应组织开展年度风险评估及报告编报工作；各年度全面风险管理报告和总部各专业风险管理子报告应于每年2月底前报至财务部；公司年度全面风险管理报告于每年4月底前上报国资委。11第三十二条 各级应对风险信息收集、风险评估、风险管理策略及风险应对措施的实施情况进行监督，发现问题并督促。第三十三条 各级应建立分专业风险指标体系，完善风险机制，设定风险阈值，加强风险。第三十四条 各级在事项决策前应开展专项风险评估，出具专项风险评估报告。决策实施后应开展后评估工作，评估专项风险管控效果。第三节管理第三十五条是指公司为完成既定目标，赋予特定单位、部门或岗位在

14、其职责范围内合理支配公司的权力，为组织机构设置及其职责分配、经营活动开展、规章制度制定等提供权力保证。第三十六条管理规范遵循风险要求和不相容岗位设置原则，建立公司分级体系，明确管理职责分工、原则、内容以及权限授予、变更等管理程序。管12理手册依据管理规范编制，明确各级、和各岗位相应的职责与权限，确保权责明晰、执行有序。第三十七条公司类别包括常规和特别。（一）常规是指在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的，具体分为基本和岗位两类。1.基本是指具体业务赋予特定或部门的事务决策权、人事权或财务审批权等权力。2.岗位是指根据具体业务管控要求，将基本细化落实到内控流程关键环节，明确相应执行人的权

15、力范围和责任。岗位应根据基本变化进行相应调整。（二）特别是指常规未规定的事项进行的特殊性、临时性。第三十八条被人在行使权限时，必须遵守公司的各项规章制度，在公司范围内行使职权，依法进行经营管理活动，并在范围内承担责任，不得损害公司利益。第三十九条 权限授予形式包括制度和。制度是指以规章制度明确被人的职责范围和权13限，通常适用于常规。是指通过申请和签发书对被人进行。其中，申请适用于特别，签发书适用于基本和特别。第四十条 通过规章制度明确的常规，在规章制度未作修订或废止之前，自动成立并持续有效。对特别事项或现行规章制度未明确的常规事项，应通过申请或签发书形式进行。在本范围内的，经本主要签批后生效

16、；超出本范围的，应逐级上报至有权限的归口管理部门，履行审批程序后生效。通过形式的，由人所在归口管理部门备案管理。各级及法定代表人（或）有关特定事务、签署合同的事项，由本法律部门负责办理。第四十一条 特别的效力期间原则上不得超过一年。超过一年的，特别应在书中明确；未明确的，每年应重新。14第四十二条的变更程序包括：（一）以规章制度形式授予的变更，应履行公司规章制度修订程序。（二）以申请或签发书形式授予的变更，由归口管理部门制定变更通知书，经原人审批后生效。变更通知书作为原申请或原书的附属文件，与原申请和书具有同等效力。第四十三条的撤销由原人提出，按照第四十二条规定进行撤销。第四十四条 各级归口管

17、理部门应依据公司管理手册和相关管理制度对执行情况进行监督，对执行过程中发生的异常情况要及时告知人。第四十五条 各级业务部门应依据公司管理手册和相关管理制度监督与事项相关的业务开展情况。发现授权、办理业务时，应及时制止并督促有关和个人限期。15第四节 规章制度管理第四十六条 规章制度是指按规定程序制定和发布，用以规范组织、生产、经营、管理等活动的文件，包括通则、办法、规定、规则、准则、细则等。第四十七条 公司规章制度管理办法作为规章制度规范，明确了规章制度体系、职责分工、制度调研与起草、会签与审议、签发与公布、宣贯与培训、执行与、检查与评估、监督与责任等内容。规章制度手册以通用制度为主体，以所属

18、各级辅助性规章制度为补充。公司规章制度体系应与公司四级内控流程框架体系相协调，确保规章制度的系统性和完整性；规章制度内容应与公司末端内控流程风险点、关键点和措施相融合，确保规章制度的性和执行性。第四十八条 各级辅助性规章制度包括通用制度差异条款、非通用制度实施细则和本补充规章制度三类。通用制度差异条款按照电网公司通用制度差异条款管理细则的相关规定管理。非通用制度，各级可以明确直16接执行，或制定细化对接的实施细则。公司现行规章制度未覆盖范围，各级可以制定本补充规章制度，逐级报总部同意后，统一编码，方可生效。第四十九条 各级应建立规章制度执行与监督机制，做到有章必依、执章必严、违章。第五节 内控

19、评价管理第五十条 内控评价是指对公司内部设计和执行的有效性进行评价，识别缺陷，形成评价结论，出具评价报告的过程。第五十一条 内控评价规范规定了内控评价的职责分工、测试程序、抽样规则及缺陷认定标准。内控评价手册依据内控评价规范编制，分为公司层评价和业务层评价两部分，明确了点信息、测试方法与程序、测试要点等内容。第五十二条 内控评价分为年度整体评价和年度自评价。（一）年度整体评价由财务部组织实施，每年对公司17内部整体有效性进行评价，编报公司内控评价报告。（二）年度自评价由所属各级全面风险管理办公室组织实施，对本特定期间的内部有效性进行自我评价，编制内部自评价报告。第五十三条 内控缺陷分为设计缺陷

20、和执行缺陷。（一）设计缺陷是指在内部设计时，缺少为实现目标的必要措施，或现有的措施不能满足要求，表现为规章制度、不相容职责未有效分离、设计不合理等。（二）执行缺陷是指设计合理及有效的内部未被正确地执行，表现为未按设计方式运行、执行人因未获得必要或缺乏胜任能力无法实施等。第五十四条财务部应根据内控缺陷潜在影响的性质、范围等因素，从偏离目标的可能性和影响程度两个维度评估内控缺陷严重性，组织制定公司统一的缺陷、重要缺陷和一般缺陷认定标准。第五十五条 各级全面风险管理办公室应组织制定缺陷计划，跟踪并督促缺陷。18涉及内控流程、规章制度、管理等管理手册的，相关归口管理部门应组织修订完善。第五十六条 所属

21、各级内控缺陷报告和内控自评价报告经主要签字后，由本全面风险管理办公室逐级报送至财务部。第五十七条财务部对所属各级的内部工作开展情况和内部自评价报告进行检查，综合评定内部总体情况，出具检查结论，确定管理水平等级。第五十八条财务部编制公司年度内控评价报告，提交公司全面风险管理委员会审批，并经公司主要签批后报国资委。第六节 计划管理与评审第五十九条财务部每年第四季度组织编制内部年度工作计划，经公司全面风险管理委员会批准后发布执行。所属各级细化制定本年度工作计划，报全面风险管理办公室备案。19第六十条 各级全面风险管理办公室定期收集业务部门和下级对内部管理手册的修订申请，逐级上报至国网财务部。第六十一

22、条财务部应依据修订申请事项和内控评价结果，定期组织开展内部评审。评审时应重点考虑以下因素：（一）是否符合公司内部目标和原则；（二）是否与外部合规要求和公司管控要求一致；（三）对同一事项的规定是否存在；（四）实施效果与预期目标是否存在差距；（五）其他应当考虑的重要事项。第六十二条财务部应在评审结束后1内，出具评审意见。公司内部各归口管理部门应及时组织修订相关内部管理手册，履行相应审批程序后执行。第四章信息系统与管理第六十三条 公司建设统一的风控信息系统。各级应20依据风控信息系统开展风险评估、流程管理、岗位职责、制度管理、管理、内控评价等工作。第条 公司内部管理办法、管理规范及配套管理手册内应在

23、风控信息系统中统一发布与维护。第六十五条 各级应严格与变更、数据输入与输出、文件储存与保络安全等系统，保证风控信息系统安全稳定运行。第六十六条 风控信息系统应逐步与各业务信息系统建立集成，实现数据共享，提高风险自动和水平。第六十七条 各级应妥善保存内部建设与实施过程中的各类纸质与电子资料，确保内部建设与实施过程的可验证性。第五章企业第六十八条 公司应将风险管理意识与内部理念融入企业。各级应加强内部培训与宣贯，将内部管理制度相关内容纳入本年度培训计划。21第六十九条 有以下情形之一的，应组织开展内部培训：（一）内部管理制度发布或修订；（二）发现内部存在缺陷的；（三）新员工入职；（四）员工换岗；（

24、五）其他需要培训的情形。第六章与责任第七十条 各级应建立内部责任机制，将内控流程设计与执行、风险管理、管理、规章制度执行等情况统一纳入内控评价范围，出具评价结论，评价结果纳入企业年度业绩和全员绩效体系。第七十一条 凡有以下情形的，应严肃相关和个人责任，并予以处罚：（一）存在内控缺陷，并影响公司内部评价有效性结论的；22（二）内部建设与运行不力，重要缺陷连续二年以上未完成的；（三）对内部工作计划执行不力或消极对待，并造成恶劣影响的；（险管理与内部相关报告存在虚假信息的；（五）风险信息隐瞒不报或未按规定及时上报的；（六）经公司认定应予处罚的其他情形。第七章附则第七十二条 本办法由公司全面风险管理办

25、公室负责解释并监督执行。第七十三条 各金融、产业如需制订差异条款的，履行规章制度管理程序后，报公司全面风险管理委员会审批。第七十四条 本办法自2014年3月1日起施行。原电网公司全面风险管理与内部工作管理办法（试行）（电网财2012603号）同时废止。23电网公司内控流程规范（试行）第一章 总则第一条 为加强电网公司（以下简称“公司”）内控流程管理，建立健全规范统一的内控流程体系，保障各项业务高效协同运转，依据企业全面风险管理指引(国资发改革2006108 号)、企业内部基(财会20087 号)及配套指引(财会201011 号)等相关规定，特制定本规范。第二条所称内控流程，是指为实现和经营目标

26、，有效防范各类风险，由各级、各业务部门和全体员工共同实施的一系列工作程序与。第三条 内控流程管理应遵循以下原则：（一）风险导向原则。公司既定的战略和经营目标，以风险辨识和评估为切入点，确定业务关键环节，制定有效防范风险的措施。24（二）标准化原则。统一设计并建立跨专业、跨层级端到端的内控流程体系，集中体现总部管控要求，满足各级业务管理需要，实现流程步骤标准化、措施标准化和责任岗位标准化。（三）专业化原则。由业务部门主导，结合日常业务，开展专业内控流程建设与维护，并对其完整性、正确性负责。（四）协同性原则。加强业务协同，促进内控流程跨专业紧密衔接、跨层级无缝对接，实现横向融合、纵向贯通。第四条应

27、与管理规范、风险管理规范、规章制度规范及内控评价规范中有关内控流程的规定保持一致，确保公司内控流程有效执行与持续优化。第五条适用于公司总（分）部及所属各级分公司、全资、控股（以下简称“各级”)。公司各级集体企业及代管参照执行。第二章 职责分工第六条人资部牵头、人事部配合（以下统称“公司25内控流程归口管理部门”）负责公司内控流程归口管理工作，主要职责包括：（一）构建公司跨专业、跨层级端到端的内控流程体系；（二）组织制定公司内控流程手册；（三）监督公司内控流程执行情况；（四）负责公司全面风险管理与内部信息系统（简称“风控信息系统”）中内控流程基础信息的发布与维护，并依托系统开展内控流程管理相关工

28、作；（五）组织开展内控流程评审；（六）配合开展内部评价工作；（七）完成内控流程管理相关的其他事项。第七条 总部业务部门主要职责包括：（一）在公司内部体系框架下建设和维护本专业内控流程；（二）制定本专业内控流程手册；（三）实施本专业内控流程，并在业务信息系统中；（四）监督本专业内控流程执行情况；26（五）依托公司风控信息系统开展本专业内控流程日常管理工作；（六）完成本专业内控流程管理相关的其他事项。第八条 公司全面风险管理办公室（设在财务部）主要职责包括：（一）制定内控流程规范等相关管理制度；（二）审核公司内控流程的合规性；（三）评价内控流程设计与执行情况，向公司内控流程归口管理部门及总部相关业

29、务部门提出缺陷改进建议。第九条 所属各级参照上述职责分工，明确本内控流程归口管理部门、业务部门、全面风险管理办公室的职责分工。第三章 内控流程管理第一节 内控流程框架制定第十条 公司内控流程归口管理部门应基于公司发展战略、组织架构和运行模式，厘清现有各专业、各层级之间的管27理逻辑关系，明确公司内控流程四级框架及细化规则。（一）一级流程是依据业务价值链和管理职能，将公司运营管理体系分解为有机关联、相互作用的若干业务领域，主要反映公司整体管理逻辑和业务模式。（二）流程是按照一级流程的业务全生命周期和管理逻辑，细化分解为不同的业务阶段，主要界定不同专业领域和部门职责的关系。（三）三级流程是依据流程

30、的业务活动逻辑关系细化分解为具体业务活动。（四）四级流程是依据三级流程的业务活动性质、先后秩序细化分解不同的工作环节。第十一条 总部各业务部门应基于业务形态，梳理本专业主要经营及管理活动，明确管理界面，构建本专业内控流程框架。第十二条 公司内控流程归口管理部门应从划分维度、颗粒度、业务逻辑等方面审核各专业内控流程框架，明确跨专业、跨层级流程衔接关系，建立符合公司实际的四级内控流程框架28（附件 1），报公司全面风险管理委员会审批后发布。第二节 内控流程建设第十三条 按照公司审定发布的内控流程框架，总部各业务部门应组织所属各级梳理实际业务，提炼本专业内控流程。（一）梳理业务基础信息，明确内控流程

31、的起点与终点，按照风险导向和效率最优原则提炼标准化流程步骤。（二）依据不相容职责、岗位职责最小化等原则，明确本专业关键职责和标准岗位。（三）将内控流程所涉及的管理层级、部门和标准岗位按职责匹配流程步骤。（四）明确各流程步骤所涉及的业务系统、流程接口、文档等信息。（五）与本部门流程中涉及的业务协同部门，厘清工作界面，明确流程横向衔接点。（六）与本部门流程中涉及的所属各级，厘清责任界面，明确流程上下对接点。29第十四条 总部各业务部门应依据电网内控流程管理要素表（附件 2）、电网公司内控流程管理审批表（附件 3）等基础文档与编制要求，填报风险、岗位、权限、制度、措施等信息，并对内控流程信息的完整性

32、、准确性进行审核。第十五条 总部各业务部门按照内控流程图（模版）及绘制要求（附件 4），绘制本专业内控流程图。流程图以图例形式展示管理层级、标准岗位、流程步骤、风险点、点、涉及信息系统、输入输出文档、跨专业流程衔接接口等。第十六条 总部各业务部门对照流程图步骤，按照流程说明（模版）及编写要求（附件 5），分流程步骤编写流程说明。第十七条 总部各业务部门按照内控矩阵（模版）及编写要求（附件 6），识别风险点，确定内控流程点及对应控制类型、频率，编制内控矩阵。凡符合以下标准的流程步骤，应作为点：（一）该步骤在业务操作过程中能够降低风险发生概率或减少风险损失。30（二）该步骤的有效执行能够保证目标实

33、现以及确保前一步骤的正确性。第十八条 总部各业务部门汇总流程图、流程说明、内控矩阵等基础信息，编制本专业内控流程手册，提交公司内控流程归口管理部门。内控流程手册应包括以下内容：（一）一级流程名称、业务概述、适用范围；（二）一级流程所属流程明细目录、流程间逻辑关系、不相容职责说明；（三）末端流程涉及的部门职责、工作表单、流程图、流程说明、内控矩阵；（四）与其他流程的衔接信息；（五）与流程相关的其他内容。第三节 会签与发布第十九条 公司内控流程归口管理部门审核各专业内控流程手册，编制公司内控流程手册，会签财务部及总部相关业务部门。财务部应对内控流程设计是否符合内控要求进行审核。31第二十一条 公司

34、内控流程手册经公司全面风险管理委员会审批后，由公司内控流程归口管理部门在风控信息系统中统一发布。第四章 内控流程实施与应用第二十二条 所属各级应根据公司内控流程手册，结合本经营实际，选择适用的内控流程，将流程步骤与执行责任落实到实际岗位。第二十三条 所属各级应按照公司内控流程，调整实际业务。如因客观确实无法调整的，应将流程差异逐级报公司内控流程归口管理部门批准后方可执行。对阶段性存在的流程差异，应在规定时间内调整完成。第二十四条 所属各级应按照公司内控流程手册中的信息系统操作要求，梳理本尚未实现系统操作的流程步骤，提出系统需求，信通部门应整合业务需求并推动实施。第二十五条 各级通过文件、制度、

35、公告等形式正式32对内或对外公开的业务流程，应与公司风控信息系统中发布的内控流程一致。第二十六条 各级应通过系统、自评价等监督手段内控流程执行情况，及时纠正执行偏差。第二十七条财务部定期对内控流程设计与执行有效性进行评价，及时发现缺陷并督促。第五章 内控流程调整第二十八条 凡有下列情形之一的，应及时组织修订内控流程：（一）有关、行业监管政策或公司相关制度等变动，造成本内控流程与之不相适应的；（二）组织机构和岗位、经营业务、工作程序、涉及风险、信息系统等变化，造成内控流程设计依据发生改变的；（三）因其他内部管理手册调整，造成内控流程手册需要调整的；（四）内部评价中发现设计缺陷的；33（五）其他需

36、要修订的情形。第二十九条 凡有下列情形之一的，应及时废止相应内控流程：（一）内控流程所对应的业务已被取消；（二）内控流程所对应的业务管理模式发生根本变化，需要编制新的内控流程；（三）其他导致不能执行相应内控流程。第三十条 各级业务部门如需修订或废止内控流程，应填写电网公司流程管理审批单，逐级上报至公司内控流程归口管理部门。涉及内控流程修订的，需附调整后的流程图和电网公司流程管理要素表。内控流程修订或废止涉及到其他部门的，应与相关部门协商一致，并在电网公司流程管理审批单上签字确认。第三十一条 公司内控流程归口管理部门应组织相关业务部门参与内控流程评审，内控流程提出评审意见。评审意见包括以下三种：

37、（一）批准。应根据批准意见调整公司内控流程，主要针34对普遍适用的内控流程。（二）批准暂不调整。主要因客观条件制约暂时无法达到标准化要求或暂不具备推广条件的内控流程。（三）不予批准。应说明不予批准的。第三十二条 公司内控流程归口管理部门应在评审结束后1内，下发评审意见。涉及内控流程调整的，应及时组织修订内控流程手册，经公司全面风险管理委员会审批后执行。第六章与责任第三十三条 各级内控流程归口管理部门负责本内控流程管理情况，并出具意见。各级全面风险管理办公室应将内控流程设计与执行情况纳入内控评价范围，出具评价结论，制定缺陷计划，督促落实。内控流程相关意见、评价结果应纳入企业年度业绩和全员绩效体系

38、。第三十四条 各级应落实内控流程执行责任，未严格35执行内控流程导致损失的，将依据规定主要负责人和直接责任人的责任。第七章 附则第三十五条由公司全面风险管理办公室负责解释并监督执行。第三十六条 各产业、金融如需制订差异条款的，履行相应程序后，报公司内控流程归口管理部门审批。第三十七条自 2014 年 3 月 1 日起施行。36附件 1电网公司四级内控流程框架该框架覆盖公司全业务，注明流程编号的已完成内控流程建设；未注明流程编号的尚待建设。37一级流程编号一级流程名称流程编号流 程名称三级流程编号三级流程名称四级流程编号四级流程名称战略决策管理系统战略与决策战略的制定与发布企业发展战略分析与调研

39、战略草案的制定与审批战略的发布战略的执行与战略的执行年度经营目标分解目标管理责任书的编制与签订战略的目标执行过程跟踪年度目标绩效年度经营管理总结业务运营管理系统DW电网投资DW- 01电网规划管理DW-01-01电网发展总体DW-01-01-01电网发展总体管理DW-01-01-02主网架管理DW-01-01-03配电网管理DW-01-01-04通信网管理DW-01-01-05智能化管理DW-01-01-06电网项目库调整管理DW-01-02电源接入系统管理DW-01-02-01750千伏及以上电源接入系统管理DW-01-02-02110（66）-500千伏电源接入系统管理DW-01-02-0

40、335千伏及以下电源接入系统管理DW-01-02-04分布式电源项目接入系统管理DW-01-03用户接入系统方案管理DW-01-03-01330千伏及以上用户接入系统方案管理DW-01-03-02110（66）-220千伏用户接入系统方案管理DW- 02电网项目前期DW-02-01电网项目前期管理DW-02-01-01330千伏及以上前期工作计划编制DW-02-01-02220千伏及以下前期工作计划编制38一级流程编号一级流程名称流程编号流 程名称三级流程编号三级流程名称四级流程编号四级流程名称管理DW-02-01-03750千伏及以上（含跨省500千伏） 项目申请开展前期工作DW-02-01

41、-04220千伏及以下项目申请开展前期工作DW-02-01-05特高压项目可研管理DW-02-01-06330-750千伏项目可研管理DW-02-01-07220千伏及以下项目可研管理DW-02-01-08特高压项目支持性文件落实工作DW-02-01-09330-750千伏项目支持性文件落实工作DW-02-01-10220千伏及以下项目支持性文件落实工作DW-02-01-11330千伏及以上项目核准DW-02-01-12220千伏及以下项目核准DW-02-02抽水蓄能及常规水电项目前期管理DW- 03投资计划管理DW-03-01综合计划管理DW-03-01-01综合计划编制DW-03-01-0

42、2综合计划执行情况分析DW-03-01-03综合计划检查与DW-03-01-04综合计划调整DW-03-01-05综合计划储备项目管理DW-03-02总部资金计划管理DW-03-03电网基建投资及里程碑计划管理DW-03-03-01电网基建投资计划管理DW-03-03-02电网基建新开工里程碑计划管理DW-03-03-03电网基建投产里程碑计划管理DW- 04投资统计管理DW-04-01电资统计DW-04-01-01电资统计DW-04-01-02电网新开工统计DW-04-01-03电产统计DW- 05工程总结评价DW-05-01电网项目后评估管理W工程- 电网基建管理W-01工程前期管理W-0

43、1-01业主项目部成立备案管理W-01-02项目管理策划W-01-02-01建设管理纲要编制及审批W-01-02-02质量保证措施策划W-01-02-03安全管理总体策划W-01-03设计、监理队伍选择管理W-01-03-01设计、监理招标管理W-01-03-02设计、监理合同签订W-01-04初步设计管理W-01-04-01初步设计进度管控W-01-04-02初步设计内审W-01-04-03初步设计评审39一级流程编号一级流程名称流程编号流 程名称三级流程编号三级流程名称四级流程编号四级流程名称W-01-05物资采购管理W-01-05-01物资采购申请W-01-06施工图设计管理W-01-0

44、6-01施工图进度管控W-01-06-02施工图W-01-07施工队伍选择管理W-01-07-01施工招标管理W-01-07-02施工合同签订W-01-08开工准备管理W-01-08-01质量监督申请W-01-08-02施工组织设计审批（含特殊施工方案审批）W-01-09工程开工审批管理流程W-02工程建设实施管理W-02-01建设施工过程安全质量管控W-02-01-01安委会成立及工作W-02-01-02安全、质量专项检查W-02-01-03安全、质量事故管理W-02-02建设施工过程进度管控W-02-03建设施工过程外部环境协调管理W-02-04中间验收管理W-02-04-01主要建（构）

45、筑物基础验收W-02-04-02土建交安验收W-02-04-03杆塔组立前验收W-02-04-04导线架设前验收W-02-05设计变更管理W-02-05-01一般设计变更管理W-02-05-02设计变更管理W-02-06工程资料收集归档管理W-02-06-01工程资料收集整理W-02-07工程物资管理W-02-07-01工程物资供货进度管理W-02-07-02物资款支付W-02-07-03主要设备材料开箱检查管理W-02-07-04工程物资协调管理W-02-08工程合同履约管理W-02-08-01进度款支付W-02-08-02合同纠纷处理W-02-08-03合同变更管理W-02-08-04合同履行情况检查W-02-08-05工程合同文本标准化管理W-03启动验收与总结评价管理W-03-01启动验收及投运管理W-03-01-01启动投产验收管理W-03-01-02生产准备管理W-03-01-03投运前质量监督检查W-03-01-04启动投运W-03-02工程结算管理W-03-02-01工程结算的编制与审核W-03-02-02工程结算督察管理40一级流程编号一级流程名称流程编号流 程名称三级流程编号三级流程名称四级流程编号四级流程名称W-03-03专项验收管理W-03-03-01水土保持验