某公司各事业部年度经营计划4

1、制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-1XX公司各事业部年度经营方案第一局部公司概况1 .组织结构XX公司成立于1972年,主要从事体育运动产品的生产、销售与效劳,1999年总销售额达5.4亿元,公司按“利润中央的原那么进行组织,下设各事业部.2 .经营方针该公司的经营方针是：(1)本公司是制造名牌运动用品的公司,必须担负引导潮流的任务.(2)本公司要增进顾客的利益及为顾客效劳.(3)本公司要充分为员工着想,关心每个人的成长,按水平支付高额工资.(4)本公司要通过为顾客效劳与增进员工的福利,以求公司的成长,进而获得本行业的领导地位.3 .事业部经营方案制订程序准备通常在每年

2、9月中旬,根据该年的实绩与预测,提出次年度的展望,由各部门经理向总经理提出报告.(2)指示方针总经理根据该项展望,于每年10月指示次年度的方针.拟定方案由各部主管以上治理人员共同拟定方案(11月中旬).由总务部综合整理.审议、调整11月中旬,由各部主管以上治理人员负责审议、调整.签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-2决定总经理经过半个月的充分研究后,于11月底作出决定.)0(见下表(3)各事业部主管负责制订事业部经营方案.在制订方案时,必须再一次了解公司拟定的“长期综合经营方案以及“长期销售方案制度名企业年度经营方案长期综合经营方案单位：万元年度、部门人员

3、年度销售额销售增加率年度纯利纯利益增加率资本结构销售额自有资本纯利益工资每人的错售额每人的集售增加每人的纯利益每人纯利益增加总资本他人资本自有总资总额每入年工每人的工资资本总资本总资本总资本2000年制鞋事业部321944%资%运动套装事业部1316007防护用品事业部136019网球拍事业部92036总务部209合计51832001年制鞋事业部6运动套装事业部防护用品事业部网球拍事业部总务部合计备考签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-4第二局部财务部方针与方案1.长期展望(1)就整个公司的结构而言,各事业部均已明显地呈现出别离而独立的形态,如何彻底实施利

4、润中央制是公司的长期目标.(2)为到达这一目标,财务部应及时提供资料与意见,以便监督指导事业部的工作.2.2002年度的工作总结病假或辞职会计人员不断增加.新员工工作不熟练,但未有重大事故.3.2003年度的方针(1)各事业部的独立计算及其资料,必须迅速正确.(2)做好职务等级制度、住宅补贴制度、货款发放制度和其他福利制度的制定工作.(3)流动比率达100%以上,速动比率达200%以上.第三局部研究开展部方针与方案1.长期展望(1)从整个公司状态来看,研究与开发已进入系统展开的阶段.因此要不断招聘优秀人才,增加研究开发力量.(2)设计室主任必须做好指挥调度和检查工作情况的工作.2.2000年度

5、的工作总结(1)人员虽然增加,但与业务的联系不够紧密.希望能增强主营产品的开发工作.(2)召开市场部与设计室之间的协调会.3.2003年度的方针扩大设计室每个员工的工作内容.其方法就是使每人做不同工作,即提供课签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-5第四局部网球拍事业部方针与方案1.长期展望(1)随着社区网球场的普遍设立,球拍市场已不再限于青少年阶层.根据本公司去年的市场调查,网球练习班的报名人数,女性和男性都分别增加3035%.(2)过去三年中网球俱乐部新增54家,85%财务状况都令人满意.预计未来五年中,每年增长1520%.2.2003年度的方针(1)3

6、月份主办一项社区网球邀请赛,5、7月份分别赞助公务人员与“青商杯两项比赛.(2)试评估取消羽毛球拍生产线的打算,以投入开发网球拍系列.(3)组织与作业状况(见下列图).签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-6经理专卖店社区网球效劳中央专责店一般门巾部其他观念划1.须了解经营方针.2.依照经营方针作方案.(1)研讨各店的性质、制订方案.(2)制订推销活动与交货活动的研究方案.1 .须了解经营方针.2 .依照经营方针作方案.(1)同左.(2)同左.1 .须了解经营方针.2 .依照经营方针作方案.依照目标,判断国内本店的情势,以制订方案.指导与实施1 .讲解方案,

7、使之理解.2 .注意产业界的情报交流,并给予指导.3.做周期性的巡视,传授对实施情况的判断与处理方法.1.同左.2.同左.1 .讲解方针与计戈|J.2 .传授产业界的动态,传授对策的心理准备.3 .随时随地开展领导工作,提升工作效率.结果1.对工作的结果,须养成总结与学习的习惯.2.对作业预定目标、金额等实绩作比拟研究.1 .同左.2 .同左.1 .使之养成习惯,不断反省方针与结果.2 .把作业预定目标、金额等实绩作比拟研究.网球拍事业部的组织与作业状况第五局部运动套装事业部的方针与方案1 .长期展望经理门市部经理专卖店批发商百货店观念与计划1 .了解经营方针.2 .依方针制订方案.(1)虽然

8、从事方案生产、方案销售,但为更有方案地推行工作,应勤作样品研究.(2)须一边调整偏差,一边注意内容的一贯性.1 .与左同.2 .依方针制订方案.(1)对按方案生产销售来说,客户是极其难以应付的,必须就具体的样品逐一进行研究,使之进入按方案生产销售的轨道.(2)须调整各自的偏差,步伐一致,并注意内容的一贯性.指导与实施1 .讲解方案,使之理解.2 .随方案的进展,须进行准备作业.3 .注息提tWj商品知识及使用技木水准.同左.结果1 .对事情结果,养成反省与持续学习的习惯.2 .对作业预定目标与实绩作比拟研究.同左.运动套装事业部的组织及作业状况制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页

9、码12-8由于人们的工作时间都在不断地减少,因而运动产品的市场将不断扩大.(2)社会的进步,除带来人才投入的减少外,更大的冲击是新技术的开展与创造、化工技术的整合及天然原料衍生的新产品,这将使行业发生深刻的变化.假设不能在这场技术、原料战中领先,公司将面临生存和开展的危机.2.2003年度的方针(1)样式、潮流推陈出新.本公司将配合三年后雅典奥运会的来到,推出奥运系列.(2)推出奥运广告系列,在国内外塑造国际名品的高级形象.(3)组织与作业状况(见上图).(4)运动套装事业部损益方案书(见下表).运动套装损益方案书单元：元工程年度月份2001/234567891011122002/1I销售额6

10、56301000100080085018004800700095001073010200117506200n销售本钱1.采购额520002000350035004000500060007000600050005000300015002.内部销售3.内部采购4.期初库存300030004200690097601358017100191602042018728154101208061505.期末库存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合计520008008006406801480394057407700858080

11、6089304650销售总利益13630200200160170320860126018002150214028201550销售总利益率()(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)皿一般治理费及销售费1薪金18361381381561561561561561561561561561562.销售费用3003836249185191199143152652562914194193.配置经费2517911291151011491932003622573043382784.建筑物设备折旧

12、2041717171717171717171717175.杂物折旧24020202020202020202020202020N营业外费用6.利息支付69294236242320120179497777签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-9第六局部制鞋事业部的方针与方案1 .长期展望(1)本公司考虑三年内在东南沿海设厂生产.(2)鉴于运动、休闲成为时尚,以及购置人口趋于年轻化,所以准备全力开发1017岁及1822岁的运动休闲鞋市场.2 .年度方针(1)积极开发海外销售市场.(2)广告、销售网点、连销店的可行性评估.(3)建立员工良好的人际关系.(4)组织与作

13、业状况(见下表).当地货店门市部观念与计划1o要理解经营方针.2.根据经营方针作方案.(1)调查顾客与经营者的观念,而后确定目标.(2)参考主要商品的制作方案.1 .要理解经营方针.2 .依方针作6个月或3个月的方案,所作方案要能指导顾客.观念与计划1 .要理解经营方针.2 .依方针作方案.(1)衡量顾客的质与量.(2)须考虑主要商品.指导与实施1 .使其理解方案.2 .每日研判情势资料,并传授判断法.3 .密切交换情报,传授正确的判断及处理方法.1 .使其理解方案.2 .每天要了解销售情况,听取意见.指导与实施1 .使其理解方案.2 .多听取一般情服,须注意适当地待客及备齐商品.结果1 .必

14、须使其养成反省、学习的习惯.2 .比拟检讨目标与实绩.3 .留作方案的参考.与左同.结果与左同.签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-10制鞋事业部组织与作业状况5制鞋事业部损益方案书见下表.制鞋事业部损益方案书单位：元工程年度月份2001/234567891011122002/1I销售额2868251856019000224902353526485297152378524930281402754526110164900n销售本钱1.采购额179000130001300015000160001600018000150001800018000160001300

15、0180002.内部销售39003003003503504004003003003003003003003.内部采购638733656435349365319624073655814582959575142623135304.期初库存154001540016631180001889620292202172050621334241052441922980194935.期末库存17108166311800718896202922021820506213342410524419229801949817108合计237265151251567718697195732195424638196862075

16、823343227812141813615销售总利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875销售总利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)皿一般治理费及销售费1.新金1267497497410731078107810781078107810781078107810782.销售费用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置经费1570510581

17、47014361231156214141047158811101317125912134.一门市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二门市部租金4804040404040404040404040406.建筑物设备折旧14161181181181181181181181181181181181187.杂物折旧360303030303030303030303030N营业外费用利息支付6025160121925236769133133一般治理费销售费营业外费计46628318738603719417040374011349839483905412

18、241134067税前纯利29322485377415849410666102248926425691192公司销售百货店1.销售额11903010020840086209300106701161010460965011680105601159064702.销售总利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423利益率(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)门市部1.销售额8559545005270602065757105

19、931558857010821010665869063502.销售总利益12837375790903986106613978831051123116001303952利益率(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)签发人责任人签名制度名企业年度经营方案电子文件编码GLWA005页码12-11第七局部运动防护用品事业部的方针与方案1.长期展望(1)由于保健观念的开展,本领业部去年的年增长率高居全公司之首,达150%.(2)防护配件如护膝、护腕、头带等,不但能预防运动伤害,还具有美观的效果.故除讲求实用性外,色彩、样式也是重点.2.2003年度的方针(