风险经理判断题1

1、1风险管理只产生成本，不产生收益。（×）2商业银行的经营管理活动中，通过有效的风险防控手段可以缓释风险、减少损失，直至消除、消灭风险。（×）3经济资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。（×）4商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加。（）5“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散。（）6经济资本反映的是商业银行的风险，用于吸收和消化损失。（×）7风险偏好是商业银行愿意承担的风险类型和总量。（）8只要商业银行达到8%的资本充足率水平，就不会陷入破产困境。（×）9战

2、略风险管理通常被认为是一项短期性的战略投资，实施效果能够在较短的时间内显现出来。（×）10审计部门和风险管理部门都是对业务部门进行管理监督, 所以审计部门只需对业务部门进行审计, 没有必要对负责风险管理的部门进行审计。 (×)11声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，所以都是由商业银行内部原因造成的。（×）12经济资本能够用于衡量银行的预期损失和非预期损失。（×）13巴塞尔委员会要求大型商业银行必须采用高级风险量化技术计量风险。（×）14融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。（）15市

3、场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。（）16为了保证独立性，商业银行风险管理/法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。（×）1贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需要的注册资本。（）2银行在办理贷款时要求购买保险，属于风险缓释措施。（）3质押物黄金价格变动造成的风险属于信用风险。（）4压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是侧重评估所有风险因素变化的整体效应。（）P665商业银行信贷业务不应集中于同一行业、同一区域的借款者，应是多

4、方面开展，这是基于风险补偿的风险管理策略。（）6在企业现金流量表中，企业购置固定资产所支付的现金属于企业经营现金流出。（）7只有交易对方发生违约时，才能产生信用风险。()8与单笔贷款业务不同，商业银行评估信贷组合风险应更多地关注系统性风险的来源与变动情况。()P439债券交易中仅存在市场风险，不存在信用风险。（）10压力测试结果是管理者的决策依据，各行要根据压力测试结果做好资本准备，以应对突发危机。（）P6611外部评级是由银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。（）12对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。（）P4813内部评级法下，违约概率（PD）在概念上即

5、等同于不良率。（）P4914客户信用等级评定仅反映客户层面违约风险特征，一般不考虑贷款层面损失风险特征。（）15银行信贷人员将所能获得的全部信息录入十二级分类系统后，即可由系统进行信贷资产风险分类。()16作为稳健经营的前提，风险分类的意义在于其可以及时化解已发生的风险。（）P6017我行目前采用五级分类和十二级分类并行的分类体系。（）18对贷款进行分类时，要以评估借款人的第一还款来源为核心。（）19借款人还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款称为可疑贷款。（）P6220借款人虽存在一些不利因素，但只要判断其贷款本息不会形成损

6、失，仍可将其贷款分类为正常类。（）21提取准备金用于覆盖非预期的贷款损失。（）P8222对难以准确判断债务人履约能力的信贷资产，最高只能分类为次级类。（）23风险分类为风险管理提供预警和参考，为银行决策提供信息和依据。（）P6024. 商业银行“贷款风险分类”中，初分、审核、审批人员均要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。（）P6425 商业银行内部审计部门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评估，频率每年不得少于二次。（）P6426对于大额的可疑类贷款，应该按照该类贷款历史概率确定一个计提比例，实行批量计提。（）27根据审慎会计原则计提贷款损失准备金时，不能提前使用未来的

7、收益。（）28对于一些金额小、数量多的贷款，可以采取批量处理的办法计提准备金。（）29贷款减值测试中，单笔测试未减值的，要放入相同风险特征的资产组，再进行组合测试。（）P86305月18日某银行已与借款人A签订金额为1亿元的借款合同，贷款尚未发放，但仍应纳入5月的减值测试。（）31新会计准则实施后，专项准备金须按固定比例提取，但不得低于以信贷资产减值测试结果为依据计算得出的金额。P84（）1银行业中，市场风险一般存在于银行的交易和非交易业务中。（ ）P87市场风险广泛存在于银行的交易业务和非交易中2. 风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资

8、金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。（ ）P92 风险价值通常是由银行的市场风险内部计量管理模型来估算。3事后检验是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。（ ）P96 目前事后检验作为检验市场风险计量方法或模型的一种手段还处在发展中。4利率指一定时期内利息与本金的比率，是决定利息多少的因素与衡量标准。（ ）5汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。（ ） 为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动，商业银行从事的银行账户中的外汇业务活动。外汇交易风险和外汇结

9、构性风险6汇率是指一国货币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表示的另一种货币的价格。（ ） 直接标价法：以一定单位的外国货币作为基准折算为一定数额的本国货币。 间接标价法：欧元、英镑、澳元1. 操作风险管理的主要目的是将操作风险事件导致的影响控制在可以承受的合理范围之内，实现银行价值最大化。( )2.在操作风险事件中，实物资产的损坏指因自然灾害或其他事件导致实物资产丢失或毁坏的损失事件, 不包括恐怖袭击所造成的损失。( × )3操作风险与控制自我评估（RCSA）是采用规范化的方法和手段，评估业务及经营管理活动各流程环节中操作风险的大小。（）4最终损失金额为零的操作风险事件不属于收集操

10、作风险损失数据的范围。( × )P125 损失数据收集采取“零起点”收集5商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，但不纳入操作风险监管资本计量。( × )P1246. 操作风险事件中的内部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。（ × ）7操作风险损失中的资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。（ ）P108 8对于低频/低损失的操作风险，银行应通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动来规避风险。（ × ）P111

11、可选择直接承受风险9通过事前对风险隐患进行识别和整改，可以杜绝重大操作风险事件的发生。（ × ）P114 防止1商业银行经营的风险性特征决定了风险在现代商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。（ ）2国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有“经济增加值(EVA)”、“股东价值增加值(SVA)”和“净资产收益率（ROE）”。（ × ） RAROC3经济增加值（EVA）考核体系以价值管理理念为基础，从股东价值和银行价值最大化的高度对银行经营管理工作成效进行评价，重点关注银行的经济利润，而非会计利润。（ ） P1354目前我国商业银行经济资本的计量范围一般包括信用风险、市场风险

12、、操作风险和合规风险。（ × ） P1295巴塞尔新资本协议提出了三种计量操作风险监管资本的办法，分别为基本指标法、标准法标准替代法、高级计量法。（ ） P1306市场风险经济资本的计量通常采用风险价值（VaR）方法，VaR是指在给定置信水平下，银行资产组合在未来一定期限内的最大可能损失值。（ ）7实际中，商业银行通常采用单独经济资本分配、边际经济资本分配和集中化经济资本分配等方式实现经济资本的分配。（ × ） P132 分散化1.我行信用风险涉及部门主要包括风险管理部、信贷管理部、授信执行部、资产处置部、各前台业务部门，其中，各前台业务部门是信用风险管理的第一道关口，负责

13、本部门、本业务条线的风险管理。（） 2.我行操作风险涉及全行所有部门，各部门负责本部门操作风险管理。（）3.我行各分支行行长是本级行风险管理的第一责任人，对风险管理负总责。（）4.我行风险经理包括内设风险经理与派驻风险主管（经理），也包括专职审议人、独立审批人。（×）5.我行职能风险经理设置于风险管理、信贷管理、授信执行、资产处置等部门。（）6.目前我行派驻风险主管（经理）不代替驻地行风险管理工作，不承担驻地行风险管理组织、协调职能。 （）7根据中国农业银行风险经理管理办法，驻地行综合绩效考核指标应纳入派驻风险主管（经理）的业绩指标体系。（）1在对企业财务现金流量分析时，银行需考虑企

14、业不同发展时期的现金流特征。（）2申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近两年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足两年的客户，提交自成立以来各年度的报表。（×）P211-P2123在双方达成定金类保证之后，给付定金的一方不履行约定债务的，无权要求返还定金。（）4经营期不足2个会计年度的客户, 可采用担保测算法测算客户授信额度理论值。（）P2125我行政府投融资平台贷款的条件之一是：本级政府上年度偿债率不得超过10%。（×）P234 6. 银行与贷款人签订贷款展期协议，可不经担保人同意。（×）7保证担保贷款的保证书由保证人的法人代表签字生效。（

15、15;）8对能够正常还本付息，按审慎性原则认定为不良的法人客户，待其在我行全部不良信贷资产重新认定为正常（含正常、关注类）或全额偿还后，可按权限、按程序重新发起评级。（）P1729我行个人客户的评级流程和审批权限与个人信贷业务流程和审批权限保持一致，评级可随具体信贷业务一并调查、审查、审批。（）P17710系统自动下调为B或C级的个人客户在最近1个月内未出现重大风险信号且连续正常还款1个月以上的情况下可上调信用等级。（×）P18011我行法人客户和个人客户信用等级评定均可不撰写信用等级初评报告。（×）P16012对法人客户贷款及担保类表外信贷资产，经一级分行批准，可采用五级

16、分类或十二级分类。（×）P18413我行已全面使用十二级分类，与五级分类关联仅为了符合外部监管的需要。（×）14目前我行自然人客户信贷资产及所有表外信贷资产仍采用五级分类方式。（×）P18415经总行批准同意采取十二级分类管理后，各级行不得退回五级分类管理。（）P18416我行承诺类表外信贷资产采用五级分类管理，担保类表外信贷资产采取十二级分类管理。（×）P18417我行规定：每日日终，十二级分类系统自动将分类结果转为五级，并在十二级分类系统中进行登记，满足对外披露信息的需要。（×）P18518根据我行有关规定，风险分类频率应至少与贷后管理频率

17、相同。（×）19期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类和损失类的贷款余额之和。（）20信贷资产风险状况变化时，应及时进行分类形态的认定和调整。（）21减值测试及预计负债中可出现拨备金额大于贷款余额或预计垫款金额的情况。（×）22进行MM减值测试时，对个人客户贷款，依据贷款类别划分为个人住房贷款、个人消费类贷款、农户贷款和其他贷款进行迁移测试。（×）P25823减值测试结果=法人单项拨备+个人组合拨备+预计负债结果。（×）24若分类人员认为分类标准对应的分类级次与核心定义不符，可进行向上或向下调整。（×）？25我

18、行现行信贷资产十二级分类中，客户评价得分（年度信用等级基础分-基础分调整）×分值转换系数。（×）P18526我行现行信贷资产十二级分类中，债项评价得分=（第二还款来源保障度基础分×分值转换系数×保证金比例800×保证金比例）+特别调整得分。（×）P18727我行现行信贷资产十二级分类中，客户经理至少应按季更新客户财务报表，除上市公司年报外，一般只接受3个月的时滞。（×）P18628我行现行信贷资产十二级分类中，在操作客户评价时，如果即期财务数据与年度财务数据对比没有明显恶化的情况，“基础分调整”可以为空。（×）P1

19、8629我行现行信贷资产十二级分类中，对于客户年度评级时点之前已经发生的风险事件，其不利影响已在年度信用等级评定中予以体现的，风险分类时仍需要进行特别调整。（×）P18630我行现行信贷资产十二级分类中客户评价时，对风险信号，除有客观证据表明影响轻微外，应本着审慎的原则，将影响程度至少认定为“明显”。（）P18731我行现行信贷资产十二级分类中，农业银行内部，同一债务人在多个机构发生业务时，可以由不同机构分别做客户评价。（×）P18732我行现行信贷资产十二级分类中，同一债务人的不同单项信贷资产需合并后做债项组合评价。（×）P18733我行现行信贷资产十二级分类中

20、，年度信用等级基础分，是在引用客户年度信用等级及得分基础上，通过相应分值转换系数计算取得。（×）P18634风险经理在贷后风险监控中发现风险信号的，可代替客户部门直接进行分类发起。（）P19135贷时分类是为动态确定存量信贷资产分类形态而进行的风险分类。（×）P19336信贷资产风险分类采取“以户为单位，逐凭证认定”的方式。对某一客户任意一笔信贷资产重新认定分类形态时，其他凭证贷款可不同时重新认定。（×）P20137我行规定：分类结果向上调整的认定有效期为6个月。（×）P20138预计损失是指银行基于安全性原则，根据当前所能获得的部分信息对未来可能形成的

21、损失进行的初步估计。（×）P20339DCF的计算过程，就是判断贷款未来可能的现金流入的总和。（×）P25440法人客户的不良贷款、不良表外信贷资产及全部个人客户贷款（不含银行卡透支）均采用现金流折现模型进行减值测试。（×）P25441只要五级分类形态发生变动，即应按规定进行DCF测试相关工作。（×）42贷后分类应与贷后管理相结合，根据贷后管理中发现的风险信号及时调整分类形态，并将风险分类结果作为风险预警和处置的重要依据。（）43DCF测试中，现金流来源于借款人经营活动现金流及其他活动现金流。（×）P25544DCF测试中，对预计的未来现金流采

22、用信贷资产的实际利率进行折现。（）P25545DCF测试中，现金流入预测须遵循审慎、客观、准确的原则，现金流入预测的对象是不良贷款。（）P25546DCF测试，单笔审核应遵循“以户为单位，按凭证复核”的原则，避免同一客户、相同担保方式的多笔凭证的拨备率出现较大差异。（）P2571中国农业银行市场风险限额管理办法（农银发200965号）仅针对交易账户设置了市场风险限额。（ X ）2. 中国农业银行市场风险限额管理办法（试行）（农银发200965号）适用于农业银行总行和经总行授权开展本外币资金交易和投资业务的一级分行及境外分行。（ ）3中国农业银行交易账户和银行账户划分管理办法（试行）（农银发20

23、0965号）适用于农业银行总行和经总行授权开展本外币资金交易和投资业务的一级分行及境外分行。（ X ）4贷款业务的唯一风险是信用风险，不存在市场风险。（ X ）5止损限额是对交易、投资允许的最大损失额设定的限额。（ ）6在进行缺口分析时，缺口通常通过以下公式获取：缺口 = 利率敏感性负债- 利率敏感性资产。（ X ）7交易账户应注重风险的长期性, 而银行账户则应侧重风险的短期性。 （ X ）1操作风险点的风险信号能预示相应风险因素可能存在，但不一定实际存在。（ ）2.我行操作风险管理信息系统综合监控看板提供了各种外部信息渠道风险监控的连接按钮，同时提供了经济资本数据监测、主要风险指标监测、损失

24、数据监测和风险点监测四个方面的内容。（ ）3.我行操作风险管理信息系统指标看板为用户提供了对关键风险指标的便捷查看界面，用户可以在该界面中选择指标，查看各级机构该指标的数值，观测该指标数值随时间变化的趋势。（ × ）4.我行开发的操作风险管理信息系统，包括风险监控、风险报告、风险识别、风险评估、关键风险指标、风险计量和损失数据库等功能模块。（ ）5.风险点名称是对风险因素概括性的表述，一般采用能够准确、鲜明地指出风险因素核心特征的词组或短句来表述,如“贷后检查流于形式”就适合做风险点名称。（ × ） 6. 风险管理部门委派的风险经理应当按旬从获取的各种操作风险信息中提炼风险

25、因素及风险信号。（ × ）7. RCSA主办业务部门与风险管理部门负责收集、汇总控制优化方案实施情况信息,并形成书面材料,将掌握的情况向风险管理委员会报告。（ × ）8. RCSA组织模式与RCSA的发起机构密切相关，一般分为由业务部门主动发起和风险管理委员会发起两种方式，从发起层级来看，一般由总行或一级分行发起。（ ）9.操作风险点识别结果必须同时向风险识别单位同级的风险管理部门和上级业务主管部门报送。（ ）10风险经理对于金库安全的检查应包括金库技防、库房管理、金库守库、现金调拨和押运等方面。（ ）11.风险经理在对金库进行检查时发现库区内报警装置不能正常启动，说明金库

26、在现金调拨和押运管理方面存在问题。（ × ）12.金库的监控录像只要能够监控到库区的门、窗、出入通道即可。（ × ）15.风险经理检查金库人员岗位设置，应审查管库员的员工行为排查结果是否有不良行为，检查管库员轮岗文字记录，查看管库员是否按规定轮岗，在ABIS系统中看管库员是否有柜员号。（ ）13.管库员应定期轮岗，轮岗时要在ABIS系统内更改其柜员属性。（ × ）14.现金押运环节，在无随车业务员的情况下，押运人员可兼任随车业务员。（ × ）15.风险经理在对柜面业务进行检查时，要重点关注存、取款业务环节。（ × ）各业务环节经办人员履职情况1

27、9.柜员现金箱应在监控范围内单人开锁、加锁。（ × ）16柜员的设置上如果出现了主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务的现象，则说明柜员岗位管理出现了问题。（ ）17上级行调入重要空白凭证后应于当日入账并及时入凭证库（箱）保管。（ ）18.密码器是重要空白凭证，使用时可跳号使用。（ × ）19.风险经理检查时发现某网点银行汇票与汇票专用章、银行承兑汇票与结算专用章、银行本票与本票专用章没有分管、分用，说明该网点的柜员岗位管理出了问题。（ × ）20风险经理检查时发现某网点空白密码器未入库（箱）保管，使用未逐份销号，说明该网点的重要空白凭证管理出了问

28、题。（ ）21.账户挂失解挂解锁是柜面业务应重点管控的内容之一。（ ）22我行开展代理保险业务须与保险公司签订保险代理业务合作协议。（ ）23联行汇出款项业务检查要调阅会计传票，检查联行确认凭证与原始凭证，看二者打印信息是否一致。（ ）24电子银行需管控的内容包括网上银行、手机银行、电话银行、ATM等内容。（ ）25.客户致电银行办理电子银行落地业务撤单时，经办人员可不留存撤单业务申请书。（ × ）1三农信贷业务用“公司农户”保证担保方式的，应实行收购资金封闭运行。（）P3752根据我行2009-2010年三农和县域信贷业务政策指引（农银发2009329号），商业化经营既是国家对农行

29、服务三农的基本要求，也是农行在新时期服务新三农的根本特征。（）指引第一、（二）3根据我行三农信贷业务基本规程（试行）（农银发2008342号），法人客户授信项下固定资产贷款业务和中长期信贷业务应提交贷审会审议。（ ）P3894根据我行三农信贷业务基本规程（试行）（农银发2008342号），三农信贷业务调查应采取实地调查和直接面谈的方式。（）P3895根据我行三农信贷业务担保管理办法（试行）（农银发2008342号），采用农民专业合作社保证担保方式的，总担保额度不超过合作社净资产的2倍且只能为合作社成员提供担保，农户受保期间不得退社。（ ）P3766对于农户贷款，无论采取哪种担保方式，只要逾期超

30、过360天，就直接认定为损失。（ ）P3797我行三农零售信贷产品停复牌管理的实施对象为全部经营三农零售信贷产品的支行，包括纳入三农金融部的县域支行，以及办理三农信贷产品的市辖区支行。（）P3828我行三农个人客户信用等级分为优秀、良好、一般、较差、违约五个等级，风险逐级递增，对农户和县域个体工商户分别确定级别设置和客户风险特征。（ ）P3639对于我行三农评级客户，评分卡测评结果与客户实际风险状况存在差异的，应在评分卡测评基础上，采用向上或向下推翻的方式对测评结果进行调整。（ ）P36510对我行三农个人客户的评级，如果客户评级符合多项推翻条件，若推翻条件均为向上推翻的，可以上调级别最多的为

31、准。（ ）P36611对我行三农个人客户的评级，如果客户评级符合多项推翻条件，若推翻条件均为向下推翻的，应以推翻后级别最低的为准。（ ）P36712对我行三农个人客户存在政策性原因导致的不良信用记录，经一级分行认定，可认为其无不良信用记录。（）P36913仅为农户小额贷款提供担保的县域零售小企业，可不评级。（ ）P36814我行农户小额贷款原则上由县级支行或营业网点审批。（）农户小额贷款管理办法（试行）（农银发2009190号）第四条15我行三农金融部贷款统计口径与人民银行、银监会涉农贷款口径是一致的。（X）P35116信贷业务担保方式只能单独使用，不能组合使用。（×）三农信贷业务担

32、保管理办法（试行）（农银发2008342号）第三条规定即可单独使用，也可以组合使用。17根据我行三农信贷业务基本规程（试行）（农银发2008342号），对个人贷款可视管理需要采用抽查方式进行贷后现场检查，但每年个人客户的抽查比例不得低于10%。（ × ）不低于30% P39018根据我行三农信贷业务担保管理办法（试行）（农银发2008342号），对于荒山、荒地、荒丘等承包经营权，以抵押人实际支付的承包价款加上垦荒实际投入的成本扣除已经使用年份所折合成的承包价款为基础确定抵押物价值，抵押率最高不超过20%。（×）三农信贷业务担保管理办法（试行）（农银发2008342号）中第十

33、五条第（一）款内：40%19根据人民银行、银监会涉农贷款专项制度，农户贷款中的农户是指在县城城关镇以外的乡、村居住一年以上的住户。（ ）P35120根据我行农户小额贷款管理办法（试行）（农银发2009190号），农户是指在县城城关镇以外的乡、村居住一年以上的住户。（ × ）办法农银发（2009）190号的第二条农户是指长期（一年以上）居住在乡镇（含城关镇）行政管理区域内的住户，包括从事农业生产经营的住户、国有农（林）场职工、农民工、农村个体工商户等，但不包括居住在城关镇从事非农业生产经营的住户。21根据我行农户小额贷款管理办法，农户小额贷款应实行首次跟踪检查。（ × ）办法

34、农银发（2009）190号的第四十二条1居民消费价格指数（CPI），是对城市居民消费价格指数的计算结果。（ × ）2我行信贷在线监控中橙色风险信号是指有一定风险敞口，可能影响信贷资产安全，需采取提高安全性措施以防止风险扩散的一般风险信号。（ × ）3我行信贷在线监控中橙色风险信号发布后，有关部门要立即组织成立风险处置小组，制定风险处置紧急方案，采取有效措施制止风险恶化，减少损失，降低负面影响。（ X ）4通过信贷在线监控，某集团客户授信集中度为15%，说明该集团集中度过高，系统性风险较大。（ ）5利率风险敏感度是在保持其他条件不变的前提下利率上升200个基点对银行净值影响与资本净额的比率。（ ）6商业银行一般采用定性的方法来监测自身经营管理过程中的操作风险暴露。（ × ）7根据我行风险报告制度，风险事项报告是对已经发生的内外部事件或因素进行报告。（ × ）8根据我行风险报告制度，全面风险分析报告可以分为年度报告、年中报告、季度报告和月度报告。（ × ）9根据我