综合业务复习题(十六)(对账业务)(20220215232912)

1、单项选择题1 、余额对账是指银行定期或不定期向客户发出A 供客户核对，以确认账户余额正确与否的过程。A、银企余额对账单B、满页账对账单C、客户信息对账单D、流水账单2 、为确保对账数据准确性，分行对账中心应建立对账数据抽检 制度，每次抽检对公账户不得少于 A ，抽检内容包括日期、 户名、余额等对账信息，并将抽检结果登记备查。A、5 户B、 10 户 C、 15 户 D、 20 户3 、对账单应统一加盖 B 。A、事后监督专用章B、对账业务专用章C、核算事项证明章D、受理凭证专用章4 、 对账分中心应在季后 A 日内向各分行对账中心和 本行运行管理部门报送上一季度的对账工作报告； 各分行对账中心

2、在 季后 10 日内向运行管理部报送上一季度对账工作情况。A、5B、 10 C、 15 D、 205、对 账 中心 应对 对 账 回 执进 行 审核 ， 对 账 回 执 应加 盖 B ，确保对账回执内容完整、真实有效。A、单位发票专用章B、单位公章C、单位业务印章6、对账中心应对客户对账回执含余额调节表中记载的未达 账项逐笔核查，并在 B 个工作日内确认未达原因；A、 3B、5C、7D 、 10二、 多项选择题1 、客户对账工作人员独立和岗位别离的规定，对账人员要与( ABCD ) 严格别离，以保证账务处理与账务核对相别离，促进客户 对账查错防弊职能的有效发挥。A、记账柜员B、客户经理C、上门

3、收款人员D 、上门结算效劳人员及其他外勤人2、AB 并予以核对的过程。银企对账，是指我行根据与单位客户签订的协议以及内部风 险防范的需要，向其提供A、账户余额B、交易明细信息C、客户信息D 、以上三项都是3 、银企对账范围包括ABCD 表内、外欠息账户等。A、单位客户结算账户B、定期通知存款账户D 、贷款账户C、其他存款账户4、按总行对帐管理方法确定的单位重点账户，应符合以下条件之一： ABCA、日均存款余额在100万元含以上的存款账户外币账户须按上年末决算汇率折合为人民币计算 ；B、上门结算效劳账户；C、其他经各分行运行管理部门认定的重点账户 含新开户账户、 新注册网上 银行账户、新更换预留

4、印鉴账户，以及业务发生 频繁、资金异动等高风险账户 。D、日均存款余额在50万元含以上的存款账户外币账户须按上年末决算汇率折合为人民币计算 ；5、以下ABCDE方式可用于余额对账单发放方式。A、回单柜发放B、通过网点人员发放C、委托邮政部门发送D、通过网上银行E、短信或、EMAIL6、除银行与客户另有约定外，对以下单位客户存款类账户，可 不再进行余额对账。ABCDEA、日均余额在1万元不含以下的存款账户B、注册验资账户C、集团二级账户D、保证金账户E、长期不动存款账户7、除银行与客户另有约定外，对以下 (ABC )单位客户贷款类 账户，可不再进行余额对账。A、贷款五级分类中次级、可疑、损失类贷

5、款及表内外欠息账户B、银团贷款的参贷行贷款账户C、委托贷款。D、只有A和B正确。8、客户对账形成的以下ABCDE丨档案资料，应按会计档 案管理的相关规定妥善保管，保管期为五年。A、对账电子数据按年刻盘备份；B、客户对账回执含余额调节表；C、被退信的邮寄余额对账单；D、记载对账单交接、发放情况的相关登记簿及资料；E、其他需要保管的对账资料。三、判断题1、经省行批准，各分行辖属遥远县级支行可单独设立对账工作 岗位或对账分中心， 作为对账中心的延伸， 配备专职对账人员负责本 行重点客户的面对面对账工作。 对2 、银企对账分为余额对账和交易明细对账两种方式。 对3 、余额对账由开户网点负责，交易明细对

6、账由对账中心负责。 错4 、对重点账户除应至少按季进行余额对账外，还应按月与客户 进行面对面对账。错5 、按日均余额条件确认的重点账户，每年调整一次。 对6 、日均余额 50 万以上的银企余额对账，应向客户收回银企余 额对账回执。对7、人民币单位银行结算账户管理协议中已约定对账条款的，还 须另行签订银企对账协议； 错8、对账中心发现收回的回执有异常情况应立即向同级运行管理 部门和开户网点联系；重大异常情况可直接报本级行行长。 错9、对监督中心提供的异动或疑义账户，对账中心应及时采取上 门对账以及其他措施跟进对账。 对10 、对账系统管理员、主管柜员不得兼任经办柜员，系统管理 员不得超过 2 名

7、。对11 、对账中心对退信和电子对账数据发送失败的原因进行分析 和甄别， 确属邮寄或 EMAIL 地址错误的应及时反应相关部门或开户 网点。相关部门或开户网点应及时核实维护， 并予下一对账期重新产 生对账单进行客户对账。 对12 、对账中心可直接受理任何外部机构的查询。 错13、客户对账是指我行通过各种渠道向客户提示与其账户、交易 相关的各类信息，供客户核对、确认并及时掌握其在我行的相关资产、 负债情况，以到达供客户核对银行账务的目的。对14、客户对账实行人员独立、岗位别离。对账人员应与记账柜员、客户经理、上门收款人员、上门结算效劳人员及其他外勤人员严格别离。对15、未经二级分行运行管理部门核

8、准，不得在全行统一客户对 账体系之外另行组织客户对账。因特殊工作，需要在全行统一客户对 账体系之外另行组织客户对账的，必须上报二级分行运行管理部审核，并由省行报请总行核准前方可实施。错16、客户对账包括银企对账、个人综合对账、信用卡对账和其他对账。信用卡对账和个人综合对账暂不纳入对账中心管理。对17、银企对账，是指我行根据与单位客户签订的协议以及内部 风险防范的需要，向其提供账户余额和交易明细信息并予以核对的过 程。对18、 银企对账分为余额对账和交易明细对账两种方式。对19、银企对账范围包括单位客户结算账户、定期通知 存款账户、其他存款账户、贷款账户及表内、外欠息账户等。对20、余额对账是指

9、银行定期向客户发出“余额对账单，供客户 核对，以确认账户余额正确与否的过程。错21、交易明细对账是指银行向客户提供满页、未满页的分户账， 以便客户核对交易明细的过程。交易明细对账是我行向客户提供的基 本效劳，开户网点应及时向客户提供满页账和未满页账。 对22 、日均余额 100 万以上的邮寄余额对账单， 应向客户收回邮 寄余额对账回执。错23 、我行采用协议方式与客户约定类似如下条款：收到银企余 额对账单 30 天后，客户未提出异议的，视同核实无误并默认对账数 据。假设协议客户在约定期限内未反应对账回执， 视同对账回执已收 回。对24 、个人客户综合对账是指我行向个人客户提供涵盖其名下资 产、负债的信息和业务提醒信息， 以便个人客户核对其在银行各类账 户的余额和发生额。 个人客户综合对账的范围包括本外币存款、 国债、 基金、黄金、理财产品、信用卡、个人贷款等个人客户在我行的相关 资产和负债。对25 、个人综合对账包括银行户口对账和组合对账两种形式。 对26 、对账单按生成的形式不同， 可以分为纸质对账单和电子对 账单。对27 、质对账单可以通过邮寄、电子回单柜、柜台、专人送达等 渠道发放。对28 、 邮寄余额对账单集中到各分行对账中心统一或外包 打印；邮寄余额