银行从业考试《个人理财》过关冲刺试卷(5)-中大网校

1、2010年银行从业考试个人理财过关冲刺试卷(5)总分：100分 及格：60分 考试时间：120分一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分。每题的备选项中，只有一个符合题意）(1)某银行于2010年1月15日开发了一款理财产品，其到期持有者的预期年收益率为4.0%12.0%。该理财产品对理财本金及收益风险的提示为：产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担，该银行不承担还本付息的责任。据此，可以判断该款理财产品是（）。(2)关于随机漫步理论，下列描述不正确的是（）。(3)个人理财业务是建立在（）基础之上的银行业务。(4)下列市场中，任何专业投资者的边际市场价值为零的是（）。(5)薛小

2、姐为自己的房屋在A、B两家保险公司分别投保了火灾险80万元、60万元，出险时房屋价值100万元，火灾导致房屋损失40万元，则下列说法错误的是（）。(6)假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取则可得15000元，如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%，贝UTYU说法正确的是（）。(7)货币政策工具不包括（）。(8)银行业从业人员的下列行为中，违背了“公平对待”原则的是（）。(9)按照证券投资基金管理暂行办法的规定，基金管理公司必须以现金形式分配至少_的基金净收益，并且每年至少_次。（）(10)将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品指的是（）。(11)（）

3、是储蓄的动力，其后将由开源或节流产生储蓄。(12)按照个人外汇管理办法的规定，下列不符合规定的是（）。(13)信托公司推介信托计划时，委托人以_方式认购信托单位，可由_代理收付。（）(14)银行业从业人员面对客户的时候，下列哪项是不应该做的?（）(15)王先生有定期存款20万元，古董字画现值8万元，月固定支出4万元，则其紧急预备金的失业保障月数为（）个月。(16)下列关于理财目标的说法，正确的是（）。(17)金融机构通过第三方识别客户身份。而第三方未采取符合反洗钱法要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。(18)下列关于债券利率风险的说法中，错误的是（）。(19)如果

4、你的客户在今天向某投资项目投入15万元，一年后再追加投资15万元，该投资项目的收益率为12%/，那么，在两年后，你的客户共回收的资金额大约是（）元。(20)下列属于退休规划的工具的是（）。(21)商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和收费方式应在（）明示。(22)关于信托财产，说法错误的是（）。(23)如果杨昌想买一辆价值250000元的车，首付10%，其余部分银行按12%的年利率贷款60个月，按月计息。杨昌每月需借贷（）元。(24)下列关于股权类产品风险的说法，正确的是（）。 (25)货币型理财产品所面临的流动性风险_，信用风险_。（）(26)关于个人理财产

5、品(计划)的销售管理，下列做法不正确的是（）。(27)下列选项按客户风险承受能力由强到弱的排序，错误的是（）。(28)下列关于通货膨胀将对个人理财产生影响的说法错误的是（）。(29)个人外汇管理办法中对资本项目个人外汇管理的规定不包括（）。(30)与理财计划相比，私人银行业务更加强调（）。(31)关于综合理财产品(计划)的销售管理，下列做法错误的是（）。(32)对于赎回业务，注册登记人对份额明细的处理原则是（）。(33)商业银行下列做法正确的是（）。(34)制定保险规划的首要任务，就是（）。(35)下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）。(36)国内银行在推出理财计划时，一般会对投资者进行

6、风险提示。假如A银行于2010年2月1日推出一项人民币债券理财计划，则其应主要进行（）提示。(37)关于货币市场，以下说法有误的是（）。(38)通过了解客户的风险承受能力可以为客户构造比较适合的投资组合，影响客户投资风险承受能力的因素不包括（）。(39)近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是（）。(40)银行发行的债券挂钩类理财产品主要在（）上进行交换和交易。(41)商业银行个人理财业务可以分为理财顾问业务和综合理财业务，这是按照（）不同进行划分的。(42)某资产在第1年的现金流为10元，第2年为-20元，第3年为10元，第4年末的卖出价为150元。假定折现率为8.5%，此资产的现值为（）元。(

7、43)定期存款较股票型基金产品有一定特点，下列说法正确的是（）。(44)现年45岁的李先生决定自今年起每年过生日时将10000元存入银行直到60岁退休；假定存款的利率是3%并保持不变，则退休时李先生将拥有（）元的银行存款可用于退休养老之用。(45)对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括的语句有（）。(46)关于负债整合，把分散在各家银行的贷款集中在一家。下列表述正确的是（）。(47)在给客户配置理财产品的时候，需要考虑客户的风险承受能力。下列关于客户风险承受能力的说法正确的是（）。(48)商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（）承担。(49)在我国现行的税制结

8、构中，惟一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。(50)按照中华人民共和国立法法的规定，涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次不包括（）。(51)家庭理财中要根据各个阶段选择合理的是投资策略，下列说法正确的是（）。(52)假定年利率为8%，某投资者欲在2年内每年年初收回l0000元，那么这笔年金的现值为（）元。(不考虑利息税)(53)以下不属于扩大净资产规模的途径的是（）。(54)许先生打算10年后积累15.2万元用于子女教育，下列哪个组合在投资报酬率为5%的情况下无法实现这个目标?（）(55)下列关于市场利率会对经济各方面产生影响的说法中，正确的是（）。(56)

9、中国第一家在美国办理保理业务的公司是（）。(57)下列不属于金融衍生工具的是（）。(58)投资本金20万元，在年复利5.5%的情况下，需要（）年可使本金达到40万元。(59)杨女士所在的公司为了补偿男女不同酬的问题，给杨女士补偿金额20万元。可是公司将会把20万元按每年5000元给杨女士，从明年年初开始支付，40年付完。如果年收益率为12%，杨女士实际补偿金额为（）元。(60)个人理财顾问服务的风险提示管理措施合规的是（）。(61)当汇率变化时，若预期本币贬值，则个人理财的策略为（）。(62)下列义务性支出和选择性支出的组合，错误的是（）。(63)由于个人的环境、目标、态度和需求各不相同，所以

10、每个人的目标可能有很大不同。下列不属于投资目标的是（）。(64)宏观经济政策会对投资理财产生实质性的影响，下列论述正确的是（）。(65)（）是投资基金正常运作的基础性法律文件。(66)在为客户编制未来现金流量表时，需要对客户的未来收入和支出做出合理预测。下列关于未来收入和支出进行预测和分析的说法不正确的是（）。(67)当利率为8%时，现在需投资（）元钱，才能在7年后偿还10000元的贷款。(68)根据信托法的规定，下列说法不正确的是（）。(69)金融市场主体是指（）。(70)下列不属于人身保险的是（）。(71)根据证券法，下列关于客户交易结算账户管理的说法正确的是（）。(72)张博为电气工程方

11、面的专家。2010年担任一所名牌大学的客座教授，1、2、3月份调6、7月份为这所大学的研究生讲学5次，每次收入20000元。该所大学也欢迎张博调入学校任教，每月工资4000元，并按月发放津贴5000元。关于张博减税策略，下列说法正确的是（）。(73)1979年，新中国第一家信托投资公司是（）。(74)下列选项中，与未来合理报酬率的设定无因果关系的是（）。(75)6年分期付款购物，每年年初付款500元，利率为10%，该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是（）元。(76)下列不是现货期权的是（）。(77)张先生2年后可以获得100万元，年利率是10%，那么这笔钱的单利现值和复利现值分别为（）万

12、元。(78)14岁的甲与乙签订了一份买卖合同，由甲将其学习机以200元的价格卖给乙。该合同（）。(79)（）比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。(80)下列关于基金赎回的说法，不正确的是（）。(81)税收规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，即避税规划，获取税收利益的规划。下列不属于其主要特征的是（）。(82)买入看涨期权，（）。(83)如果甲、乙两个投资方案的报酬率相同，则（）。(84)买入看涨期权最大的损失是（）。(85)近年来，我国金融市场功能不断深化，下列不属于其表现的是（）。(86)下列不属于短期政府债券特征的是（）。(87)甲接受某保险公司的委托从事保险代理

13、业务，主要从事保险产品的销售活动，一次，甲在从事保险销售活动过程中，接到被保险人的电话，声称发生了保险事故，请求支付保险金，甲直接前往现场勘察，并确定了赔偿保险金数额，对于甲的此种行为，下列说法正确的是（）。(88)下列不属于对个人理财业务产生直接影响的微观因素的是（）。(89)按期权的执行价格分类，期权可分为（）。(90)证券交易内幕信息的知情人不包括（）。（1）发行人的董事、监事、高级管理人员（2）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员（3）证券公司高级研究人员（4）证券监管机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的人员二、不定项选择题（共40题，每题1分，共

14、40分。错选、少选本题不得分）(1)下列情况中，属于保证收益理财计划的有（）。(2)关于个人资产配置中的三大产品组合，下列说法正确的有（）。(3)假设未来经济有繁荣、正常、衰退、萧条四种状态；对应地，四种经济状况发生的概率分别是20%、30%、40%、10%；现有两个股票市场基金，记为X和Y，对应四种状况，基金X的收益率分别是40%、40%、30%、-10%；而基金Y的对应收益率为40%、30%、10%、-5%。下列说法正确的有（）。(4)理财从业人员应对客户未来的现金流量表进行一定的预测和分析，即对客户的未来收入和支出进行合理的预测。下列关于从业人员预测客户未来支出的说法正确的是（）。(5)

15、在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源，因此项目自身的风险是信托产品的最大风险之一。下列属于信托公司投资项目风险的有（）。(6)根据商业银行个人理财业务风险管理指引的规定，商业银行对信用风险限额的管理应包括（）。(7)根据商业银行个人理财业务风险管理指引的要求，下列相关描述正确的有（）。(8)理财顾问服务包含的内容有（）。(9)按照挂钩对象的不同，结构性理财产品可分为（）。(10)根据投资组合理论，应构建投资组合。下列有关表述正确的有（）。(11)商业银行开展的下列个人理财业务中，适用于报告制的有（）。(12)王女士想设立一个信托，下列哪一项是合法的?（）(13

16、)下列属于无效合同的情形有（）。(14)按照客户对象不同，综合理财服务可划分为（）。(15)按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为（）。(16)下列行为中，可以作为合理税收规划的有（）。(17)下列关于基金申购的说法中，正确的有（）。(18)关于理财顾问服务，下列的说法正确的有（）。(19)下列关于格式条款合同的说法，正确的有（）。(20)以下要征收存款利息所得税的是（）。(21)综合性权利包括（）权利。(22)按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为（）。(23)用来衡量资产之间收益相互关联程度的指标包括（）。(24)单位活期存款账户包括（）。(25)期货交易所应按照国家的规定，建立健全风险

17、管理制度，其制度内容有（）。(26)以下选项中属于财务规划内容的有（）。(27)社会保险是提供基本生活需要的一种保障制度。其特点包括（）。(28)下列保险规划的做法中，不恰当的有（）。(29)银行代理信托类产品是指信托公司委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。其中，信托产品的风险包括（）。(30)下列行为违反商业银行法的有（）。(31)假设投资者有一个项目在一年内有80%的可能让他的投资加倍，有20%的可能让他的投资减半，则下列说法正确的有（）。(32)下列关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的有（）。(33)商业银行理财新产品的开发应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产

18、品开发报告的内容要详细，包括（）。(34)下列银行机构具有法人资格的有（）。(35)根据发行主体不同，债券可划分为（）等。(36)金融远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。下列属于其缺点的有（）。(37)以下说法中，属于ETF基金鲜明特点的有（）。(38)商业银行在建立健全综合理财服务的（），并及时对相关体系的运行情况进行检查。(39)预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（）。(40)第三方存管模式下，存管银行负责（）。三、判断对错题（共15题，每题1分，共15分）(1)商业银行理财计划按照客户收取收益方式的不同分为保本

19、型理财计划和非保本型理财计划。（）(2)本金的安全性和流动性是风险厌恶者最关心的问题。（）(3)期权买方为获取期权合约所赋予的权利而向期权卖方支付的费用是期权的执行价格，是期权价格。（）(4)中国中央人民银行依照商业银行个人理财业务管理暂行办法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监督管理。（ ）(5)利用保险产品可以享受不同程度的税收减免优惠。（）(6)知识营销原则是指，理财客户经理在营销过程中，使客户在获得物质上的享受、知识上的提高的基础上，自觉地接受中行所提供的各项服务。（ ） (7)复利的终值与现值成正比，与计息期数和利率成反比。（）(8)中央银行参与短期政府债券二级市场交易的主

20、要目的是实现货币政策目标。（）(9)在我国，封闭式基金主要采用网下发行方式。（）(10)生命周期理论是由F.莫迪利亚尼单独创建的。（）(11)美式期权只允许在到期日执行期权。（）(12)成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。（）(13)商业银行境外理财投资，应当将用于境外投资的全部资产交由境内其他具有托管业务资格的商业银行托管。（）(14)对投资者而言，保本型理财计划一般不存在本金风险。（）(15)在1年内复利几次使实际得到的利息比按名义利率计算的利息低。（）答案和解析一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分。每题的备选项中，只有一个符合题意）(1) :D非保本浮

21、动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。该类理财计划的预期收益率往往较高，充分体现了理财投资的风险与收益相匹配的原则。可见，题中银行推出的理财产品符合非保本浮动收益理财计划的定义。(2) :DD项在市场均衡的条件下，股票价格将反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现了某种获利的机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。(3) :B个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务。A项法定代理关系是根据法律的规定而直接产生的代理关系，主要是为保护无民事行为能力人和限制行为能力人的合法权益而设定的；CD两项个人理财客

22、户不一定与银行有存款或贷款业务关系。(4) :B在强式有效市场上，证券的价格反映了所有即时信息，在这种市场的假设下，任何专业投资者的边际市场价值为零，因为没有任何资料来源和加工方式能够稳定地增加收益。(5) :D重复保险采取比例分摊的目的就是为了防止投保人通过保险获取不当得利，所以赔偿金额应该以实际损失40万元作为额度。按照比例分摊原则，各家保险公司承担的赔偿比例是各家保险公司的保险金额占各家保险公司保险金额总和的比例。(6) :A<A ></A>(7) :BB项财政支出属于国家财政政策工具。(8) :B银行业从业人员职业操守中“公平对待”准则要求，银行业从业人员不得因

23、客户的年龄、业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。ACD三项中的行为是因为机构与客户之间的契约产生的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾；B项“显露出了不耐烦的态度”是对“贷款手续较繁琐的客户”的歧视，没有遵守“公平对待”原则。(9) :C基金分红是指基金将收益的一部分以现金形式派发给投资人，这部分收益原来就是基金单位净值的一部分。按照证券投资基金管理暂行办法的规定：基金管理公司必须以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次。(10) :BA项黄金存折是指随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金；C项条块现货有保存不便和移动不易的缺点，放在家中

24、，安全性较差；D项黄金期货期权是以标准化黄金期货合约为基础的买卖权利。(11) :A认知需要=储蓄动机+开源节流的努力方向。认知需要是储蓄的动力，其后将由开源或节流产生储蓄。(12) :B原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换单在银行办理即可。(13) :B信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。(14) :C根据银行业从业人员职业操守“监管规避”的相关要求，银行业从业人员不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定。(15) :C失业保障月数=(存款+可变现资产或净资产)/月固定支出=(20+

25、8)/4=7(个月)。(16) :B当财富或资源总供给大于目标总需求时，说明理财目标可以顺利实现；当财富或资源总供给小于目标总需求时，说明理财目标无法实现。(17) :C反洗钱法第十七条规定，金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施，则由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。(18) :BB项当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是再投资风险。但债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率下降，债券持有人变现债券的市场交易价格上升。(19) :D<A ></A>(20) :B退休规划的工具

26、具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。(21) :D理财人员与客户之间基于理财合同的约定管理和使用理财资金，费用的收取也应严格按照合同的约定。(22) :B信托法第二十八条规定，受托入不得将其固有财产与信托财产进行交易或者将不同委托人的信托财产进行相互交易，但信托文件另有规定或者经委托人或者受益人同意，并以公平的市场价格进行交易的除外。(23) :B<A ></A>(24) :B一般来说，保守型公司、大公司的风险先对较低，周期性明显，固定成本高的行业风险相对较高，而业绩好且持续增长的公司风险较小。 (25) :D由于货币型理财产品的投资

27、方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低，流动性风险小。(26) :CC项个人理财业务部门认为有必要时，才对推介材料进行重新编写。(27) :BB项根据置业状况，风险承受能力由强到弱顺序应该是投资不动产&gt;自宅无房贷&gt;部分房贷&gt;无自宅。(28) :D预期未来有温和通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置，但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。(29) :CC项境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。(30) :D理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务，与私人

28、银行业务相比，个性化服务的特色相对弱一些。(31) :DD项其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于(高于或等于)保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。(32) :C对于赎回业务，注册登记人对份额明细的处理原则为“先进先出”原则，即份额注册日期在前的先赎回，份额注册日期在后的后赎回。(33) :C商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；商业银行禁止销售无条件承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率产品。(34) :A制定保险规划的主要步骤依次为：确定保险标的选定保险产品确定保险金额明确保险期限。(35)

29、 :DD项商业银行根据代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料。(36) :C债券型理财计划的风险提示主要包括：市场风险，如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高；流动性风险，投资者没有提前终止权；其他风险。由于是人民币债券理财计划，不存在汇率风险，故AB两项错误；D项债券理财产品到期一次偿还本金和收益，不存在再投资风险。(37) :BB项货币市场上的金融工具期限比资本市场的要短，因此货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性高。(38) :D影响客户投资风险承受能力的因素包括：年龄、资金的投资期限、理财目标的弹性、投资人主观

30、的风险偏好、学历与知识水平、财富。(39) :D近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是引进战略投资者、联合重组和跨区域经营。 (40) :C债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。(41) :A商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合理财服务，二者的主要区别是：前者是客户自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险；后者是客户授权银行按合同进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。(42) :D<A ></A>(43) :D一般说来，定期存款低于股票型基金产品

31、的收益率，流动性也低于股票型基金产品。(44) :A<A ></A>(45) :D商业银行个人理财业务风险管理指引第五十条规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”；对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。(46) :BA项负债整合后还款方式由卡债最低

32、还款额转为信用贷款限期本利偿还，每月还款的压力提高；C项债务整合后借款的总额通常相等，信贷银行有时会提供额外借款；D项负债整合适合决心限期减债者，不适合持续透支的族群。(47) :C项风险承受能力通常和年龄成负相关关系，即一般来说，年龄越大，风险承受能力越小；B项教育程度越高，个人获取财富的能力越强，从而更能承受风险；D项双薪家庭中夫妻双方收入较婚前个人收入高且稳定，因此风险承受能力变强。(48) :A商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十五条规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。(49) :D在我国现行的税制结构中，以自然人即单独的个人为纳税人的税种较少，其

33、中，个人所得税是惟一的完全以自然人为纳税人的税种。(50) :D涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次包括：由全国人大或人大常委会制定和修改的法律、由国务院制定的行政法规、由国务院组成部门在其职权范围内制定的部门规章。(51) :B<A ></A>(52) :B<A ></A>(53) :D一般说来，扩大净资产规模的途径主要有：工资薪金增加或取得投资收益、接受馈赠或继承遗产、由于减税等原因使得部分债务得以免除。(54) :B<A ></A>(55) :AB项当市场利率提高时，可以适当增加银行

34、存款；C项中市场利率的降低，会降低融资成本，从而促进房地产市场扩大投资；D项市场利率的提高，会导致债券的价格下降。(56) :C中国第一家在美国办理保理业务的公司是中国丝绸公司。 (57) :AB项股票价格指数期货是股权衍生工具；C项远期利率协议是利率衍生工具；D项货币互换是货币衍生工具。(58) :B投资本金20万元，在年复利5.5%的情况下，需要13.9年可使本金达到40万元，即40=20(1+5.5%)n，解出n=13.9。 (59) :B<A ></A>(60) :A风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容；商业银行通过理财服务销售的其他

35、产品，也应进行明确的风险揭示；风险提示应设计客户确认栏和签字栏，客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险”。(61) :A若预期本币贬值，外汇市场上就会抛售本币、抢购外汇，发生资本外逃，房地产及股票价格会下降，因此应减少房产、基金、股票的持有量，同时增加外汇资产。(62) :D义务性支出指现在已有的负担，没有选择性，一定要支付的费用。因此即使筹备子女大学学费可当作为父母的义务，但因为是在将来支出，所以还是视为选择性支出。(63) :B通过社会养老金和个人商业养老保险提供的退休收入不需要通过投资实现，因此也不是投

36、资的目标。(64) :AB项不同社会群体之间的收入差距加大时，私人银行业务的发展空间凸显；C项国家减少财政预算属于消极的财政政策，会降低资产价格；D项在股市低迷时期，通过降低印花税可以减少交易成本，从而刺激股市反弹。(65) :A基金合同为制定投资基金其他相关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。(66) :D银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：满足客户基本生活的支出；客户期望实现的支出水平。(67) :B<A ></A>(68) :C信

37、托法第三十七条规定，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担，而不是以信托财产承担。(69) :C参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、金融机构、居民个人。(70) :D人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。B项属于人寿保险；C项属于健康保险；D项责任保险属于财产保险(71) :C证券法第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户(而非证券公司)的名义单独立户管理。证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。证券公司破产或

38、者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。(72) :D如果作为客座教授，张博的收入应该按照劳务报酬所得按次纳税，则全年税后收入=20000×5-20000×(1-20%)×20%×5=84000(元)；如果作为该校的任职教师，张博的收入应该作为工资薪金所得纳税，津贴分月发放，应与每月的工资加在一起缴税，全年税后收入=(4000+5000)×12-(4000+5000-1600)×0.2-375×2-(4000+5000-2000)×0.2-375×10=95540(元)。因此应选择

39、调入学校任教。(73) :C1979年，新中国第一家信托投资公司是中国国际信托投资公司。 (74) :C资金可运用期间愈长，届时目标额的弹性愈大，可承受较高的风险，可设定较高的报酬率，积极的投资人也可较保守的投资人设定较高的报酬率，但过去的投资绩效不代表未来可以设定怎样的报酬率。(75) :A<A ></A>(76) :D现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。D项股指期货期权是以股指期货为期权合约标的物的期权，属于期货期权。(77) :A<A ></A>(78) :B题中

40、民事行为属于限制行为能力人实施的超出其民事行为能力的民事行为，这类行为为效力待定的民事行为，经法定代理人追认，即变为有效法律行为，反之，则为无效民事行为。对方当事人只有在善意的情况下才享有撤销权。(79) :C成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者，而收入型基金则比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健型投资者。投资者应当根据自身的投资目标、风险偏好、所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策。(80) :CC项若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式。(81) :C税收规划的主要特征有：非违法性；有规则

41、性；前期规划性和后期的低风险性；有利于促进税法质量的提高；反避税性。(82) :CA项买人看涨期权的潜在收益也是无限的；B项期权购买者损失有限，买入看涨期权所支付的期权费就是潜在最大损失；D项买进看涨期权是当交易者预期某金融资产的市场价格将上涨时的操作行为。(83) :D报酬率反映的是经济效率的水平，不能反映经济效益的高低。(84) :A当交易者预期某金融资产的市场价格将上涨时，他可以购买该金融工具的看涨期权。如果预测失误，市场价格下跌，且跌至协议价格之下，那么可以选择放弃执行期权。这时期权购买者损失有限，买入看涨期权所支付的期权费就是最大损失。(85) :C我国金融市场功能不断深化的具体表现

42、：金融市场的宽度不断增大，金融产品与工具逐渐丰富；金融市场的厚度逐渐增加，金融市场规模不断扩大，资源配置能力显著提高；金融市场主体参与程度不断提高，参与形式更为多样化。(86) :C短期政府债券的特征包括：违约风险小、流动性强、交易成本较低、面额小、收入免税。(87) :C根据规定，保险兼业代理人只能在保险人授权范围内从事保险代理业务，在授权范围内从事保险业务所产生的法律责任由保险人承担，本题中甲被授权销售保险产品，无权进行保险勘察行为，因此甲的行为属于无权代理行为，因此所产生的法律后果应当由甲承担。(88) :C对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。AB两项均属于金融市场。(8

43、9) :D按期权的执行价格分类，期权可分为实值期权、虚值期权和两平期权。 (90) :D于对证券的发行和交易情况，(1)(2)(4)三类人员都要做到了解，而证券公司应当在投资银行部门和研究部门建立“防火墙”制度，防止投行人员与研究人员之间的交流。二、不定项选择题（共40题，每题1分，共40分。错选、少选本题不得分）(1) :A, EB项属于保本浮动收益理财计划；CD两项属于非保本浮动收益理财计划。(2) :A, B, EC项投资产品组合的风险可控、收益较高；D项投机组合中配置的资产通常是闲置多余资产，一般不超过个人或家庭资产总额的10%，万一这一高风险的投资组合发生损失，也不会影响到家庭的正常

44、生活。(3) :B, D, E<A ></A>(4) :A, C, D, EB项银行从业人员需要了解的满足客户基本生活的支出是指在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀的支出数额，而并非指实现基本生存状态的生活水平。(5) :B, C, D信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。信托公司通常在对投资项目进行评估之后，对其进行信用加强，降低项目的风险。BCD三项是投资项目的风险。(6) :C, D商业银行个人理财业务风险管理指引第四十三条规定，商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额：前者可采用传统信贷业务信用额

45、度的计算方式，根据交易对手的信用状况计算；后者应根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。(7) :D, E商业银行个人理财业务风险管理指引第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。(8) :A, C, D理财顾问服务内容包括个人投资产品推介、财务分析与规划和向客户投资建议。 (9) :A, B, C, D根据挂钩资产的属性

46、，结构性理财产品大致可以细分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、指数挂钩类、股票挂钩类和商品挂钩类等。(10) :A, B, CDE两项与投资预期收益率相对应的只能是通过分散投资不能相互抵消的那一部分风险，即系统性风险。(11) :D, E根据有关规定，银监会按照有所为有所不为的原则，对商业银行个人理财业务的准入实行分类管理，包括审批制和报告制。审批制适用于保证收益理财计划、为开展个人理财而涉及的具有保证收益性质的新的投资性产品以及需经银监会批准的其他个人理财业务等风险较大的个人理财业务。除此之外，其他个人理财业务均适用报告制，商业银行可自行开展。(12) :A, B, C信托目的必须符合三点要求

47、：具有合法性；可能达到或实现；要为受益人所接受。受托人可以是委托人值得信赖的任何人，如家人、朋友、亲戚等，同时信托财产必须具有转让性和独立性。(13) :A, B, C, D, E合同无效的情形主要包括：一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；损害社会公共利益；违反法律、行政法规的强制性规定。(14) :B, D商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合理财服务两类。其中，综合理财服务可进一步划分为私人银行业务和理财计划两类。E项财务分析和规划属于理财顾问服务。(15) :B, C金融衍生工具的种类包括

48、：按照基础工具种类的不同，金融衍生工具可以分为股权式衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具；按照交易场所划分，金融衍生工具可以分为场内交易工具和场外交易工具；按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。(16) :C, D, EA项不能起到节税作用；B项违反了税收规划的合法性原则。(17) :A, BC项基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额；D项可选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别；E项T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。(18) :B, C, D, E客户寻求理财顾问服务的目的是实现人生目标中的经济目

49、标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。投资赚钱只是理财的一个目标，并非惟一目的。(19) :A, B, C, D合同法第四十一条规定，格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。(20) :A, B, D除了教育储蓄存款免征利息所得税外，其余的一般性的存款都需要征收利息所得税。(21) :A, B, D综合性权利一般有以下三个：知识产权(具有财产权与人身权双重性质)、继承权(其内容属财产权，但通常基于身份关系而取得)、社员权(如公司股东的股东权、合作社的社员权等)。(22) :A, B, D按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债券工具、股权工具和混合工具，债券

50、反应的是债权关系，股权反映的是股权关系。 (23) :C, EA项期望收益率是衡量资产收益的指标；BD两项中方差和标准差是衡量资产风险的指标。(24) :A, B, C, D单位活期存款账户分四类：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 (25) :A, C, E期货交易管理条例第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立健全下列风险管理制度：保证金制度；当日无负债结算制度；涨跌停板制度；持仓限额和大户持仓报告制度；风险准备金制度；国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。(26) :A, B, C, D, E财务规划的内容包括：现金、消费和债务管理(分为现金管理、消

51、费管理、债务管理)；保险规划；税收规划；人生事件规划(分为教育规划、退休规划)；投资规划。(27) :A, C, E社会保险是指通过国家立法形式，以劳动者为保障对象，政府强制实施，提供基本生活需要的一种保障制度，具有非盈利性、社会公平性和强制性等特点。商业保险基于自愿原则，具有商业性质。(28) :A, C, D, EAD两项属于过分保险的风险；C项属于未充分保险的风险；E项属于不必要保险的风险。(29) :A, B, C, D, E信托产品的风险包括投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险四个方面，其中投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。(30) :A, B

52、, C, E根据商业银行法的规定，向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的属于违法行为，题中只有D项做法属于合法的正确行为。(31) :B, D<A ></A>(32) :A, B, C在理财顾问服务中，商业银行应当为客户提供投资建议。 (33) :A, B, C, D, E商业银行理财新产品的开发应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告应详细说明：新产品的定义、性质与特征；目标客户及销售方式；主要风险及其测算和控制方法；风险限额；风险控制部门对相关风险的管理权力与责任；会计核算与财务管理方法；后续服务和应急计划等。(34) :B, C,