生酮饮食项目政策支持申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /生酮饮食项目政策支持申请报告生酮饮食项目政策支持申请报告报告说明生酮饮食（简称KD）是一个脂肪高比例、碳水化合物低比例，蛋白质和其他营养素合适的配方饮食。在临床治疗中，生酮饮食的要求很严格，生酮饮食具有降低血糖、刺激胰岛素分泌、促进脂肪分解代谢、促进血液循环等作用，主要用于治疗难治性癫痫、丙酮酸脱氢酶缺乏症、葡萄糖转运体缺陷症、减肥等，其中癫痫患者是生酮饮食的主要应用人群，占比达到75%左右。近年来，随着居民对身材的要求不断提升，以及居民对健康饮食的追求提升，生酮饮食成为了居民控制体重的饮食趋势之一。根据谨慎财务估算，项目总投资14854.58万元，其中：建设投资11602.88万

2、元，占项目总投资的78.11%；建设期利息151.89万元，占项目总投资的1.02%；流动资金3099.81万元，占项目总投资的20.87%。项目正常运营每年营业收入33600.00万元，综合总成本费用27107.20万元，净利润4747.52万元，财务内部收益率24.90%，财务净现值7714.15万元，全部投资回收期5.24年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。目录一、

3、项目名称及项目单位4二、 项目建设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议6五、 市场分析7六、 建设方案8七、 项目选址综合评价9八、 公司的目标、主要职责10九、 项目节能概述11十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十一、 环境保护结论13十二、 项目总投资14总投资及构成一览表14十三、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十四、 经济评价财务测算16十五、 项目盈利能力分析18十六、 项目风险分析19十七、 项目总结22十八、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表23固定资产折旧

4、费估算表24无形资产和其他资产摊销估算表25利润及利润分配表25项目投资现金流量表26借款还本付息计划表28建设投资估算表28建设期利息估算表29固定资产投资估算表30流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表32一、 项目名称及项目单位项目名称：生酮饮食项目项目单位：xxx有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx，占地面积约41.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家和地方关于促进产业结构调整的有关政策决定；2、建设项目经济评价方法与参数；

5、3、投资项目可行性研究指南；4、项目建设地国民经济发展规划；5、其他相关资料。（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。3、坚持市场导向原则，根据行业的现有格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。主要经济指标一览表序号项目

6、单位指标备注1占地面积27333.00约41.00亩1.1总建筑面积47449.661.2基底面积15033.151.3投资强度万元/亩273.772总投资万元14854.582.1建设投资万元11602.882.1.1工程费用万元10032.972.1.2其他费用万元1192.332.1.3预备费万元377.582.2建设期利息万元151.892.3流动资金万元3099.813资金筹措万元14854.583.1自筹资金万元8654.953.2银行贷款万元6199.634营业收入万元33600.00正常运营年份5总成本费用万元27107.20""6利润总额万元6330.03

7、""7净利润万元4747.52""8所得税万元1582.51""9增值税万元1356.36""10税金及附加万元162.77""11纳税总额万元3101.64""12工业增加值万元10390.53""13盈亏平衡点万元12772.44产值14回收期年5.2415内部收益率24.90%所得税后16财务净现值万元7714.15所得税后四、 主要结论及建议综上所述，本项目能够充分利用现有设施，属于投资合理、见效快、回报高项目；拟建项目交通条件好；供电供水条件好，

8、因而其建设条件有明显优势。项目符合国家产业发展的战略思想，有利于行业结构调整。五、 市场分析生酮饮食（简称KD）是一个脂肪高比例、碳水化合物低比例，蛋白质和其他营养素合适的配方饮食。在临床治疗中，生酮饮食的要求很严格，生酮饮食具有降低血糖、刺激胰岛素分泌、促进脂肪分解代谢、促进血液循环等作用，主要用于治疗难治性癫痫、丙酮酸脱氢酶缺乏症、葡萄糖转运体缺陷症、减肥等，其中癫痫患者是生酮饮食的主要应用人群，占比达到75%左右。近年来，随着居民对身材的要求不断提升，以及居民对健康饮食的追求提升，生酮饮食成为了居民控制体重的饮食趋势之一。近年来，生酮饮食凭借高效减肥、健康饮食等优势受到越来越多的消费者青

9、睐，受消费观念、消费能力等因素影响，全球范围内，生酮饮食市场主要集中在北美、西欧、日本等国家和地区，其中北美是全球最大的生酮饮食市场。2020年，全球生酮饮食市场规模达到46亿美元左右，随着生酮饮食市场认可度不断提升，以及消费者健康饮食需求增加，未来生酮饮食市场规模将进一步增长，2025年，全球生酮饮食市场规模将达到62亿美元。目前生酮饮食市场仍是一个蓝海市场，行业里没有成熟的生酮品牌，但随着生酮饮食方式逐渐流行，越来越多的企业开始布局生酮饮食市场，包括雀巢、康尼格拉、达能、雅培、PruvitVentures、Bulletproof360等企业，在此背景下，生酮饮食食品种类不断丰富，市场竞争也

10、逐渐加剧。从细分市场来看，生酮饮食细分市场包括生酮补充剂、生酮奶粉、生酮零食、生酮代餐产品以及其他等，其中生酮零食市场占比最大，达到40%左右，其次为生酮奶粉，市场占比为22%左右。与欧美等发达国家相比，我国生酮饮食市场规模较小，目前我国生酮饮食的消费意识尚未普及，消费者以90后的女性为主，其他年龄段的市场需求较低。我国人口基数庞大，随着消费者消费观念改变，未来我国生酮饮食行业发展潜力较大。生酮饮食是一种配方饮食方式，主要用于治疗癫痫患者，近年来，随着消费者对身材的要求不断提升，生酮饮食方式逐渐受到减肥者的青睐。受市场前景吸引，越来越多的企业入局生酮饮食市场，生酮饮食食品种类不断丰富，生酮饮食

11、市场规模逐渐扩大，随着消费者消费观念改变，未来生酮饮食市场规模将进一步扩大。六、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑

12、了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。七、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水

13、方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。八、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强

14、市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、生酮饮食行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和生酮饮食行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内生酮饮食行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、

15、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。九、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计

16、规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料

17、单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 环境保护结论本项目将严格按照“三同时”即三废治理与生产装置同时设计、同时施工、同时建成使用的原则，贯彻执行国家和地方有关环境保护的法规和标准。积极采用先进而成熟的工艺设备，最大限度利用资源，尽可能将三废消除在工艺内部，项目单位及时对生产过程中的噪音、废水、固体废弃物等都要经过处理，避免造成环境污染，确保该项目的建设与实施过程完全符合国家环境保护规范标准。二级环境保护标题建议为保护环境杜绝非正常事故发生，从而最大限度减轻对环境的影响，本评价提出以下要求：1、建设单位必须加强对废气、废水的综合治理，实现达标排放。为了能使本项目产生的各项

18、污染防治措施达到较好的实际使用效果，建议业主加强各种环保设施的维修、保养及管理，确保污染治理设施的正常运转:2、加强管理，使污染物尽量消除在源头。3、环保设施的保养、维修应制度化，保证设备的正常运转。十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14854.58万元，其中：建设投资11602.88万元，占项目总投资的78.11%；建设期利息151.89万元，占项目总投资的1.02%；流动资金3099.81万元，占项目总投资的20.87%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资14854.58100.00%1.1建设投资11

19、602.8878.11%1.1.1工程费用10032.9767.54%1.1.1.1建筑工程费5845.5939.35%1.1.1.2设备购置费3964.1626.69%1.1.1.3安装工程费223.221.50%1.1.2工程建设其他费用1192.338.03%1.1.2.1土地出让金530.173.57%1.1.2.2其他前期费用662.164.46%1.2.3预备费377.582.54%1.2.3.1基本预备费198.041.33%1.2.3.2涨价预备费179.541.21%1.2建设期利息151.891.02%1.3流动资金3099.8120.87%十三、 资金筹措与投资计划本期项

20、目总投资14854.58万元，其中申请银行长期贷款6199.63万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资14854.58100.00%1.1建设投资11602.8878.11%1.2建设期利息151.891.02%1.3流动资金3099.8120.87%2资金筹措14854.58100.00%2.1项目资本金8654.9558.26%2.1.1用于建设投资5403.2536.37%2.1.2用于建设期利息151.891.02%2.1.3用于流动资金3099.8120.87%2.2债务资金6199.6341.74%2.2.1用于建设投资

21、6199.6341.74%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入33600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1356.36万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的

22、估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用27107.20万元，其中：可变成本23125.51万元，固定成本3981.69万元。正常经营年份项目经营成本26193.35万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加162.77万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加

23、=6330.03（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6330.03×25.00%=1582.51（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额6330.03万元，缴纳企业所得税1582.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6330.03-1582.51=4747.52（万元）。十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率

24、，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.90%。本期项目投资财务内部收益率24.90%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7714.15（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7714.15万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部

25、投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.24年。本期项目全部投资回收期5.24年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十六、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位

26、和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术在行

27、业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面采取

28、措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决，只

29、要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。十七、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景

30、，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十八、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入21840.0025200.0026880.0033600.002增值税817.21971.251048.271356.362.1销项税2839.203276.003494.404368.002.2进项税2021.992304.752446.133011

31、.643税金及附加98.06116.56125.80162.773.1城建税57.2067.9973.3894.953.2教育费附加24.5229.1431.4540.693.3地方教育附加16.3419.4320.9727.13综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费14137.8516312.9117400.4321750.542工资及福利费1374.971374.971374.971374.973修理费252.55252.55252.55252.554其他费用2815.292815.292815.292815.294.1其他制造费用212.17

32、212.17212.17212.174.2其他管理费用268.60268.60268.60268.604.3其他营业费用2334.522334.522334.522334.525经营成本18580.6620755.7221843.2426193.356折旧费599.47599.47599.47599.477摊销费10.6010.6010.6010.608利息支出303.78303.78303.78303.789总成本费用19494.5121669.5722757.0927107.209.1其中：固定成本3981.693981.693981.693981.699.2可变成本15512.82176

33、87.8818775.4023125.51固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值7037.226702.956368.686034.415700.141.2当期折旧费334.27334.27334.27334.27334.271.3净值6702.956368.686034.415700.145365.872机器设备152.1原值4187.383922.183656.983391.783126.582.2当期折旧费265.20265.20265.20265.20265.202.3净值3922.183656.983391.783126.582861.38

34、3合计3.1原值11224.6010625.1310025.669426.198826.723.2当期折旧费599.47599.47599.47599.47599.473.3净值10625.1310025.669426.198826.728227.25无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值530.17530.17530.17530.17530.171.2当期摊销费10.6010.6010.6010.6010.601.3净值519.57508.97498.37487.77477.17利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年

35、1营业收入21840.0025200.0026880.0033600.002税金及附加98.06116.56125.80162.773总成本费用19494.5121669.5722757.0927107.204利润总额2247.433413.873997.116330.035应纳所得税额2247.433413.873997.116330.036所得税561.86853.47999.281582.517净利润1685.572560.402997.834747.528期初未分配利润0.001517.013669.676000.759可供分配的利润1685.574077.416667.5010748

36、.2710法定盈余公积金168.56407.74666.751074.8311可供分配的利润1517.013669.676000.759673.4412未分配利润1517.013669.676000.759673.4413息税前利润3113.074571.125300.178216.32项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0021840.0025200.0026880.0033600.001.1营业收入0.0021840.0025200.0026880.0033600.002现金流出11602.8820693.6021182.2624138.9127

37、286.062.1建设投资11602.880.002.2流动资金2014.88309.982169.87929.942.3经营成本18580.6620755.7221843.2426193.352.4税金及附加98.06116.56125.80162.773所得税前净现金流量-11602.881146.404017.742741.096313.944累计所得税前净现金流量-11602.88-10456.48-6438.74-3697.652616.295调整所得税778.271142.781325.042054.086所得税后净现金流量-11602.88584.543164.271741.81

38、4731.437累计所得税后净现金流量-11602.88-11018.34-7854.07-6112.26-1380.83计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：33.11%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.90%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：13956.66万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：7714.15万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.59年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.24年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6199.636199.636199.6

39、36199.631.2当期还本付息151.89303.78303.78303.78303.781.2.1还本1.2.2付息151.89303.78303.78303.78303.781.3期末借款余额6199.636199.636199.636199.636199.632利息备付率27.053偿债备付率23.85建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5845.593964.16223.2210032.971.1建筑工程费5845.595845.591.2设备购置费3964.163964.161.3安装工程费223.22223.222其他费用1192.33

40、1192.332.1土地出让金530.17530.173预备费377.58377.583.1基本预备费198.04198.043.2涨价预备费179.54179.544投资合计11602.88建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息151.89151.890.001.1.1期初借款余额6199.631.1.2当期借款6199.636199.630.001.1.3当期应计利息151.89151.890.001.1.4期末借款余额6199.636199.631.2其他融资费用1.3小计151.89151.890.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计151.89151.890.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5845.593964.16223.2210032.971.1建筑工程费5