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1、职位说明书郑州宇通客车股份有限公司财务中心2002年2月目 录宇通客车职位说明书财务中心主任3宇通客车职位说明书主任助理15宇通客车职位说明书主任助理27宇通客车职位说明书主任助理310宇通客车职位说明书制政员12宇通客车职位说明书银行进帐员14宇通客车职位说明书银行出纳16宇通客车职位说明书银行对帐及公积金管理19宇通客车职位说明书现金出纳21宇通客车职位说明书税务会计23宇通客车职位说明书收入应收库存管理25宇通客车职位说明书材料会计28宇通客车职位说明书审核员31宇通客车职位说明书内部审计33宇通客车职位说明书开票员35宇通客车职位说明书工资核算员37宇通客车职位说明书工会会计39宇通客

2、车职位说明书费用往来41宇通客车职位说明书独立核算部门出纳43宇通客车职位说明书独立核算部门会计45宇通客车职位说明书电算主管47宇通客车职位说明书成本会计49宇通客车职位说明书车间核算兼统计52宇通客车职位说明书财务管理及分析54宇通客车职位说明书收款员56宇通客车职位说明书资产管理58宇通客车职位说明书综合统计60宇通客车职位说明书财务中心主任职位编号：职位名称财务中心主任所属部门财务中心直接主管总经理直接下属财务中心员工编写日期编写部门财务中心工作目的 为了实现公司发展战略，在年度经营目标的指导下，制订财务政策和管理制度，负责财务组织机构的设置、人员配备、管理，实施财务管理，提高经济效益

3、。工作职责绩效指标1. 职责一：研究、制订公司财务管理政策和制度_ 任务一研究分析财经政策、法律法规和公司经营政策；_ 任务二制订公司财务政策、制度；制度制订的及时性、合理性承担责任：全部工作时间百分比：15%2. 职责二：组织会计核算工作_ 任务一组织财务核算工作_ 任务二组织单据审核和其他财务手续办理工作会计核算及时性、准确性承担责任：全部工作时间百分比：10%3. 职责三：负责公司审计和财务管理工作并对财务管理的效率负责_ 任务一 编制财务预算报告_ 任务二 审核编制公司各期财务报告_ 任务三 制订和下达公司成本费用、利润等考核指标并对结果合理正确负责_ 任务四 组织各项审计工作_ 任务

4、五 对公司现金流进行合理安排和控制并对资金使用效率负责_ 任务六 负责对关联公司进行财务管理和监督财务预决算报告编制及时性、准确性审计、考核及时性与准确性相关部门及人员对各种报告满意度资金使用效率承担责任：全部工作时间百分比：40%4. 职责四：协调内外关系_ 任务一协调解决公司外部财税关系问题及有关经济事项；_ 任务二协调公司各部门同财务中心的关系；相关部门满意度承担责任：全部 工作时间百分比：25%5. 职责五：负责财务部内部管理工作_ 任务一员工分配安排与指导_ 任务二绩效考核与薪资分配员工培训次数绩效考核的公正性、公开性承担责任：全部工作时间百分比：10%工作权限1. 人事权限：财务中

5、心人员使用、绩效考核与薪资分配决定权；三天以内假务批准决定权；2. 财务权限：资金调度、成本费用审批决定权，公司重大财务事项审核建议权；3. 业务权限：投融资方案建议权、选择变更财税政策的建议权重要工作联系财务主任总经理财务中心员工公司高层工作指令各部门财务请示员工工作咨询政府部门政策金融机构需求中介机构规范供应商付款要求公司高层财务信息各部门财务指令员工咨询反馈政府部门工作接洽金融机构信息披露中介机构工作接洽供应商财务手续任职者素质要求1 知识技能：具有丰富的财务、经济管理专业知识2 教育背景：经济类大专以上学历3 专业证书：会计证、电算化上岗证、会计师资格证4 工作经验及相关培训：5年以上

6、财会工作经验，每年接受财会中高级培训5 身体素质：无特殊要求撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书主任助理1职位编号：职位名称财务中心主任助理1所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期编写部门工作目的 为了公司财务核算和管理的有效运行，在国家法规及公司规定的范围内，协助财务中心主任，组织财务核算，进行财务分析，加强财务管理。工作职责绩效指标6. 职责一：保证财务核算体系安全运行_ 任务一：检查各会计业务处理的正确性、及时性；_ 任务二：指导各岗位处理会计业务；财务核算及时性、准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：50%7. 职责二：做好日常财务分析工作任务一：建立财务分析

7、体系并监督运行； 任务二：对各岗位的分析报告落实反馈；财务分析及时性相关人员对报告的满意度承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：30%8. 职责三：协助主任做好部门人力资源管理工作；_ 任务一：负责中心业务室员工的考勤；_ 任务二：协助主任进行员工绩效考核及工资的发放；_ 任务三：任务一：拟订年度及月度培训计划并组织实施；考勤、绩效考核与薪资发放的及时性、准确性部门人员工作质量部门人员对培训的满意度承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：20%工作权限4. 人事权限：各岗位人员使用、绩效考核与薪资分配的建议权，财务中心员工奖罚的建议权；5. 财务权限：无6. 业务权限：具体业务的账务处理

8、决定权；财务中心主任金融机构信息披露中介机构工作接洽政府机关工作接洽财务中心主任工作汇报各车间处室财务指令中心业务室工作指令金融机构需求中介机构规范政府机关政策财务中心主任工作指令中心业务室业务处理状况重要工作联系各车间处室成本、费用信息财务中心主任助理 职位名称任职者素质要求6 知识技能：具有较丰富的财会及管理专业知识，熟悉电算及办公软件；7 教育背景：财会专业大专以上学历8 专业证书：会计证、电算化上岗证、会计师资格证9 工作经验及相关培训：相关岗位五年以上工作经验，接受过人力资源管理方面的培训；10 身体素质：无特殊要求注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职

9、位说明书主任助理2职位编号：职位名称财务中心主任助理2所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门财务中心工作目的 为公司财务管理水平不断上升，充分利用上级下达的各项财税政策，以国家法律、法规为准绳，做好公司内部审计工作；协助财务中心主任处理好对内外各项业务往来事项。工作职责绩效指标9. 职责一：审计各独立核算部门账务_ 任务一组织检查各独立核算部门财务收支及经济活动的真实性、合法性、效益性_ 任务二对审计报告分析确认，提出改善管理的建议审计及时性、准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：50%10. 职责二：对侵占公司资产、财务核算严重违规等经济事项专项审计_ 任务

10、一组织审查并确认违规金额_ 任务二提交相关审计报告审及及时性、准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：10%11. 职责三：协助主任做好外事工作_ 任务一同各级政府部门经常保持良好的业务关系，维护企业形象_ 任务二及时收集上级有关政策，保持信息传递相干政策传递及时性外事关系好坏承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：20%12. 职责四：协助主任做好中心组织工作_ 任务一参与制订公司年度预算和计划工作_ 任务二负责中心内部员工相关工作的协调、指导及监督所负责业务范围内人员工作质量承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：20%工作权限7. 人事权限：所负责业务范围内各岗人员使用建议权

11、，绩效考核、薪资分配、员工奖罚建议权8. 财务权限： 无9. 业务权限：财务中心各部门具体业务指导建议权及审计工作安排、指导和监控决定权。重要工作联系主任助理中心主任信息名称？财务中心各车间处室客户信息名称？财务中心各车间处室客户 职位名称任职者素质要求11 知识技能：具有较丰富的财会及管理专业知识，熟悉电算及办公软件；12 教育背景：财会专业大专以上学历13 专业证书：会计证、电算化上岗证、会计师资格证14 工作经验及相关培训：相关岗位五年以上工作经验，接受过人力资源管理方面的培训；15 身体素质：无特殊要求注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书主任助理

12、3职位编号：职位名称主任助理3所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属收款员、开票员、现金出纳、电算操作员、内部核算员，银行进账员、综合会主、审核员编写日期2002117编写部门财务中心工作目的为了完成公司经营目标，严格遵国家财经纪律和公司各项规章制度，审核销售公司财务收支，分析各项指标完成情况，为决策者提供可行性报告。工作职责绩效指标职责一：制定销售公司财务目标、各项计划和管理规定。任务一制订销售公司各项销售指标及费用预算任务二落实公司各项规定，制定销售公司各项计划和财务管理规定。文件、通知下发及时性预算和计划制订及时性承担责任：全部 工作时间百分比：20%职责二：负责销售公司会计核算与财务

13、管理工作。任务一审核销售公司日常财务收支、统计工作任务二参与销售公司各项政策的制定和修改完善工作任务三分析各项指标完成情况，解决财务管理问题任务四协调销售公司业务人员、客户及外部相关事项财务信息资料准确及时性；策略制定有效性客户相关满意度承担责任：全部 工作时间百分比：50%职责三：负责所分管业务范围内其他日常事务的管理。任务一工作安排、指导与监督任务二绩效考核并提出薪资分配方案 相关工作及时性属员工作质量承担责任：全部 工作时间百分比：30工作权限10. 人事权限：所属人员使用、绩效考核和薪资分配建议权；？天假务批准决定权11. 财务权限：12. 业务权限：相关工作分配、指导和监控决定权；相

14、关制度制订建议权客户人力资源部信息中心销售公司？信息名称银行票据协调养路费办公室代收代缴工商局盖章信息中心销售公司？信息名称财务中心主任财务助理重要工作联系收款员、开票员、现金出纳、电算操作员、内部核算员，银行进账员、综合会主、审核员任职者素质要求16 知识技能:财务业务知识全面，能熟练操作计算机,熟悉财务工作流程；具备一定的人际沟通与合作技能。17 教育背景: 大专毕业或同等学历18 专业证书:初级职称;会计证;电算上岗证19 工作经验及相关培训:有五年以上财务工作经验20 身体素质: 无特殊要求注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 刘正英 审核人: 宇通客车职位说明书制政员职位编

15、号：职位名称制证员所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期2001/12/25编写部门财务中心工作目的为了满足会计信息使用者的要求，填制会计凭证。工作职责：填制与管理费用和往来账相关凭证绩效指标：及时性准确性承担责任：全部工作时间百分比：100%工作权限13. 人事权限：无14. 财务权限：无15. 业务权限：ü 根据预算和职业判断，按规定对费用列支科目有决定权制证员财务中心主任财务中心主任指导监督各部门业务人员查询反馈财务中心主任汇报各部门监督控制重要工作联系任职者素质要求21 知识技能：专业的会计、税务知识，职业判断能力。22 教育背景：会计专业大专毕业23 专业证

16、书：会计证、会计电算化上岗证24 工作经验及相关培训：一年以上会计基础工作，接受过会计电算化培训，熟悉公司组织结构和管理制度。25 身体状况：健康撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书银行进帐员职位编号：8职位名称银行进账员所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的：确保款项及时、准确无误转入公司帐户工作职责：绩效指标13. 职责一：及时带领客户到银行办理各种票据结算业务任务一任务二准确及时承担责任：全部 工作时间百分比：70%14. 职责二： 任务一 任务二承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：15. 职责四：服务客户任务一：

17、及时帮客户向银行查询款项。任务二：及时帮客户向邮局预约取款。任务三：认真解答用户提出的问题，做到热情周到。热情周到承担责任：全部 工作时间百分比：30%_承担责任：全部 部分 协助工作权限16. 人事权限：无17. 财务权限：无18. 业务权限：有权要求业务员给予工作配合重要工作联系银行进账员主任助理收款员要求业务员接待员客户取款银行邮局收款员咨询银行出纳取款任职者素质要求26 知识技能：具有较强的沟通能力，基本的财会知识27 教育背景：大专毕业或同等学历28 专业证书：会计证;电算化上岗证29 工作经验及相关培训一年以上相关岗位工作经验，银行结算知识的培训30 身体素质；身体健康注：工作职责

18、如果多于四项的可以另附页。撰写人： 刘正英 审核人: 宇通客车职位说明书银行出纳职位编号：职位名称银行出纳所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门工作目的 为了更好的为生产经营服务，在国家及公司规定的范围内，具体办理公司银行转账结算业务。工作职责绩效指标16. 职责一：办理转帐支付；_ 任务一：审核原始凭证_ 任务二：办理转帐支付；_ 任务三：整理单证转制证人；合法性、及时性承担责任：全部 工作时间百分比：80%17. 职责二：银行信贷_ 任务一：做好现金的预测_ 任务二：实施信贷方案科学性、及时性承担责任：全部工作时间百分比：5%18. 职责三：任务一：_ 任务二：（数

19、量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：15%19. 职责四：任务一：_ 任务二：（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限19. 人事权限：无20. 财务权限：无21. 业务权限：有权根据资金状况调节各行间的存款重要工作联系银行出纳中心主任结算各部门交款报销信贷政策各金融机构存款额各部门要求各金融机构要求 职位名称任职者素质要求31 知识技能：专业的会计、金融知识，专业的电脑培训。32 教育背景：财会专业大专以上学历。33 专业证书：会计证、电算化会计上岗证34

20、工作经验及相关培训：半年以上相关岗位经验，35 身体素质:身体建康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书银行对帐及公积金管理职位编号：职位名称银行对帐及公积金管理所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的 为了保证公司资金安全，帐目清晰，做好银行对帐工作；为了公司房改顺利进行，维护职工的利益，做好公积金的管理工作。工作职责绩效指标20. 职责一：银行对帐_ 任务一：搜集、整理银行对帐单，并与银行存款帐户核对；_ 任务二：调节银行未达帐项，并及时处理；及时性准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：

21、21. 职责二：公积金的管理任务一：代扣、计提并上交住 任务二:职工住房公积金的支取；任务三：受理有关主房公积金的咨询；及时性准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：22. 职责三：管理有关住房的个人贷款帐_ 任务一：组织个人住房贷款工作_ 任务二：管理个人住房贷款帐目_ 任务三：计算个人住房贷款的利息_ 任务四：组织个人住房贷款的的归还及时性准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：23. 职责四：管理有关房改的往来帐_ 任务一_ 任务二及时性准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限22. 人事权限：无23. 财务权限：无24. 业务权限：对银行出纳的监督权，住

22、房公积金支取条件的审核权重要工作联系银行对账及银行对账及公积金管理住房贷款全体员工公积金房改办支取银行贷款住房贷全体员工公积金支取房改办贷款银行 职位名称任职者素质要求36 知识技能具有财会专业知识2. 教育背景财会专业大专以上学历3 专业证书会计证、会计电算化合格证4工作经验及相关培训有一年相关岗位工作经验5 身体素质身体健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书现金出纳职位编号：职位名称现金出纳所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门工作目的 为了更好的为生产经营服务，在国家及公司规定的范围内，具体办理公司现金的收付业务。工作职责

23、绩效指标24. 职责一：各种现金费用的报销；_ 任务一：从银行提现金；_ 任务二：办理现金借款业务；（受理一日内办妥）_ 任务三：审核各种票据后报销；_ 任务四：每日整理收理票据并转费用会计制证；按国家及公司规定办理业务，办理及时，服务优质，无客户投诉。承担责任：全部 工作时间百分比：80%25. 职责二：非营业性现金收款_ 任务一：受理收款业务；_ 任务二：将所收项送存银行；现金库存不超规定，所收款项及时送存银行。承担责任：全部工作时间百分比：5%26. 职责三：保管现金及有价证券的安全完整_ 任务一：每日核对库存现金与银行日记帐相符；_ 任务二：保管好库存现金；（数量指标）（质量指标）（时

24、效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：15%27. 职责四：组织、办理与工资有关的事务_ 任务一：组织工资的发放（现金及转存）_ 任务二：（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限25. 人事权限：无26. 财务权限：无27. 业务权限：对原始凭证的要求全重要工作联系现金出纳中心主任借款各部门交款报销银行存款各部门银行取款 职位名称任职者素质要求37 知识技能:财会专业知识38 教育背景：相关专业中专以上39 专业证书：会计证、电算化证40 工作经验及相关培训：半年以上相关工作经验41

25、身体素质：身体建康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书税务会计职位编号：职位名称税务会计所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的 为了实现公司的年度经营目标，在国家法规及公司规定指导下，依法纳税，合理避税，达到公司涉税零风险的目的。工作职责绩效指标28. 职责一：负责月度、年度各种税款的计算和缴纳_ 任务一：计算各种税款，如：增值税、企业所得税、消费税、营业税、城建税、教育费附加、房产税、个人所得税等_ 任务二：提前转款到指定银行，按时交税_ 任务三：负责向税务机关报送各种税款的数据及变化分析准确性

26、、及时性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：30%29. 职责二：负责全公司发票的相关工作任务一：及时给各用票部门办理发票的验旧购新工作 任务二：指导各部门按规定正确使用和取得发票 任务三：负责各种无票业务的发票代开工作 任务四：到税局认证所有电脑版增值税发票，做好抵扣工作及时性、准确性、完整性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：30%30. 职责三：负责税收政策的传达及其它需要与税局协调的工作 任务一：及时办理技术开发费及资产损失的报批，作好所得税汇算 任务二：熟练掌握税收政策，保证公司核算符合税收政策 任务三：处理其它有关涉税事项及时性、准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间

27、百分比：40%31. 职责四：_ 任务一_ 任务二（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限28. 人事权限：无29. 财务权限：无30. 业务权限：接收、开具发票的要求权；重要工作联系税收会计主任助理各车间、处室咨询政府政策各车间、处室要求政府报表 职位名称任职者素质要求42 知识技能会计知识、税务知识、沟通能力43 教育背景大专以上学历44 专业证书会计证、电算化证45 工作经验及相关培训年以上财会工作经验46 身体素质健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书收入应收库存管理职位编

28、号：5职位名称收入、应收、库存管理所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的：为了确保公司销售收入的顺利实现，在财务中心主任助理及销售公司经理的直接领导下，及时处理与收入有关的所有凭证、账务、报表。工作职责绩效指标32. 职责一：为了及时有效的反映公司的销售情况，及时、准确 无误的对与收入有关的票据进行处理。任务一：根据收款员和开票员转来的票据录制凭证，并打印、 粘贴。任务二: 根据出纳转来的退款票据和其他支取现金的原始票 据填制凭证，并打印粘贴。任务三：根据试制车间编制的成本提取技术开发费。任务四：根据销售收入提取销售费。 准确性

29、及时性承担责任：全部工作时间百分比：35%33. 职责二：为了保证财务数据的连续性、有效性，满足领导和 公司管理的需要，加强财务核算，使账务处理明 细化。任务一：管理主营业务收入，主营业务成本，按业务人 车设_ 置明 细账，进行明细管理。定期与销售日报核对。任务二：管理库存商品科目，根据质检处竣工单和主营业务 收入账核销工号，并定期及时与产成品库核对库 存。做到帐实相符。任务三：管理应收账款、预收帐款、应收票据账务，按业务 人员和购车单位设置明细账，定期与业务员及购车 单位对账。对所管理的往来帐进行帐龄分析，并按 规定提取坏账准备。配合会计师务所向购车单位发 询证函。_准确性及时性承担责任：全

30、部 工作时间百分比：20%任务四：管理其他应付款销车余款。任务五；管理费用化资产。根据管理要求建立费用化资产台 帐。任务六：管理欠款合同和临时的欠条欠款，定期将合同进行 整理编号，按欠款责任人和欠款单位分类，编制明 细表，装订成册。然后按每份合同金额计算税金并 按其相同金额进行粘贴。任务七：进行日常帐务的初始化设置、基础设置，各种往来帐的 核 销。准确性及时性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：34. 职责三：为了连续、完整地发映与收入有关的各种会计信息 ， 及时、准确地提供财务报表。任务一：提供产品销售利润计算分析表。按车型明细将产销存 数量、销售收入、销售成本、销售费用、销售税金及

31、附加上年与今年对比，分析影响产品销售利润增减的 因素（单位销量变动、单位售价变动、单位成本变动、 单位销售费变动、单位税金变动） 任务二：提供欠款明细表。以各销售分公司为标准，将欠款责 任人和欠款单位细化，使各欠款单位的还款和欠款一 目了然，同时按帐龄将逾期欠款情况、合同欠款欠条 欠款情况进行划分，使欠款责任人对自己的欠款做到 心中有数。任务三：提供各往来单位余额表。将余 额表交给收款员，以便_ 于及时核对款项。35. 职责四：为了方便客户，使客户满意而归。_ 任务一；不分节假日，加班加点。_ 任务二；对用户热情，服务周到。 任务三：团结协作。准确性及时性热情周到承担责任：全部 部分 协助工作

32、时间百分比：工作权限31. 人事权限：无32. 财务权限：无33. 业务权限：有权对收款员、开票员提出工作要求重要工作联系收入、应收、库主任助理无业务员收款员开票员会计师事务所审核员 电算作员任职者素质要求47 知识技能财务专业知识; 48 教育背景财会大专毕业或同等学历毕业49 专业证书电算化上岗证;会计证.50 工作经验及相关培训：二年以上相关岗位工作经验51 身体素质身体健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 刘正英 审核人: 宇通客车职位说明书材料会计职位编号：职位名称材料会计所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月27日编写部门财务中心工作目的为

33、了公司财务核算和管理的有效运行，在国家及公司的规定指导下，搞好材料的核算和监督管理。工作职责绩效指标36. 职责一：外购材料核算（包括外购配件材料和外购底盘）_ 任务一：外购配件原材料的发票核价、审核_ 任务二：发票入账形成材料明细账_ 任务三：外购底盘实际价和数量的核算_ 任务四：月末外购底盘与仓库实物数量的核对并提供底盘加权平均单价_ 任务五：监督业务员报送发票和仓库核算验收发票及报送数据的及时性、准确性准确性及时性承担责任：全部 工作时间百分比：75%37. 职责二：委托加工物资核算管理任务一：根据洛阳宇通领用材料的料单汇总分类 任务二：核算洛阳宇通完工车加工费和开具销售材料清单和 发票

34、 任务三：与洛阳宇通往来账的核对，监督库存底盘的委托管 理 任务四：生产处委托加工物资的核算准确性及时性承担责任：全部 工作时间百分比：15%38. 职责三：往来账的管理_ 任务一：根据发票核算形成往来明细账_ 任务二：协助供应处搞好付款资金预算和供应商管理_ 任务三：定期或不定期进行往来账的核对_ 任务四：采购部门预付款的监督管理_ 任务五：监督采购部门对上线结算厂家的付款_ 任务五：其他管理工作，如制定一些与上线结算相配套的付款规定等准确性及时性承担责任：全部 工作时间百分比：5%39. 职责四：库存控制与管理_ 任务一：制定与库存控制管理相应的程序和管理规定，如退换货操作程序规定、报废盘

35、亏操作程序规定等_ 任务二：监督采购部门的退换货处理和库存物资报废处理_ 任务三：监督仓库核算数据的准确性和报告的及时性_ 任务四：协助仓库搞好库存物资核算管理_ 任务五：协助采购部门搞好库存统计分析，减少库存控制_ 任务六：其他临时性工作科学性准确性承担责任： 全部 工作时间百分比：5%工作权限34. 人事权限：无35. 财务权限：无36. 业务权限：监督供应商、业务员、仓库核算员开具及处理发票的及时性，仓库核算的准确性，库存控制的科学性，对不按要求的供应商、业务员、仓库核算员处罚的建议权；电算材料会计 财务中心主任无库存物资金额供应处增值税发票生产处增值税发票仓储处材料验收设备处出入库统计

36、完工车统计洛阳宇通领用材料汇总供应商往来账明细应付账款明细财务中心原材料明细供应处底盘实际单价生产处设备处库存控制仓储处、付款资金预算加工费核算洛阳宇通财务销售材料清单发票供应商开具销售发票往来账明细重要工作联系供应处 职位名称任职者素质要求52 知识技能财会专业知识，能够熟练操作财务和办公软件，如WORD、EXCEL等53 教育背景大专以上的财务会计专业学历；54 专业证书有会计证、电算化证；55 工作经验及相关培训有一年以上的工作经验，其他经济管理知识的培训56 身体素质：身体健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位说明书审核员职位编号：职位名称审核员所属

37、部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的 审核公司财务各会计人员填制的凭证，保证凭证的准确性、完整性、合法性和及时性工作职责绩效指标40. 职责一：审核凭证_ 任务一：负责审核原始单据的合法性、真实性_ 任务二：审核各种凭证会计科目、项目核算、数量的正确性、完整性准确性及时性真实性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：80%41. 职责二：负责凭证装订成册_ 任务一:将审核后的凭证分别归类，装订成册保管_ 任务二及时性美观承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：20%42. 职责三：_ 任务一_ 任务二（数量指标）（质量指标）（时效指标

38、）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：43. 职责四：_ 任务一_ 任务二（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限37. 人事权限：无38. 财务权限：无39. 业务权限：纠正各财务人员业务处理错误重要工作联系审核员财务主任财务中心 职位名称任职者素质要求57 知识技能：全面的财会知识、沟通能力58 教育背景：大专以上水平59 专业证书：会计证、电算化上岗证60 工作经验及相关培训：二年以上会计工作经验61 身体素质：健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审核人: 宇通客车职位

39、说明书内部审计职位编号：职位名称内部审计所属部门财务中心直接主管财务中心主任直接下属无编写日期编写部门财务中心工作目的 健全公司的内部管理控制制度和会计控制制度，严格各项财经纪律，保护公司财产，强化内部管理，防范财务风险，为提高经济效益服务。工作职责绩效指标44. 职责一：审计各独立核算部门的财务收支及其经济活动_ 任务一检查其财务收支及其经济活动的真实性、合理性、效益性_ 任务二写出审计报告并对审计中发现的问题提出制止纠正和处理违反财经法规事项的意见和改进管理建议（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：40%45. 职责二：

40、审计各生产车间成本核算的正确性_ 任务一检查其定额执行、料单归集、费用分摊情况_ 任务二写出审计报告并对如何降低成本提出合理化建议（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：55%46. 职责三：对侵占公司资财、营私弊、贪污受贿、挪用公款等经济案件会同有关部门进行专案审计_ 任务一确定违纪金额_ 任务二写出审计报告（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）公正承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：5%47. 职责四：_ 任务一_ 任务二（数量指标）（质量指标）（时效指标）（成本指标）（满意度指标）承担责任：

41、全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限40. 人事权限：无41. 财务权限：无42. 业务权限：要求被审计单位提供会计资料及有关同合同、文件，有权向有关单位和人员进行调查、取证重要工作联系内部审计财务中心主任无独立核算部门会计资料生产车间料单成本报表主管领导审计报告车间主任审计报告 职位名称任职者素质要求62 知识技能：会计、统计、审计知识水平较高，能够熟练操作电脑办公软件63 教育背景：具有会计及相关专业大专以上学历64 专业证书：具有会计证、会计电算化证、65 工作经验及相关培训：五年以上工作经验及进行过审计方面的培训66 身体素质：健康注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 审

42、核人: 宇通客车职位说明书开票员职位编号：职位名称开票员所属部门财务中心直接主管财务中心主任助理直接下属编写日期2001/12/26编写部门财务中心工作目的:开具发票，确保收入实现。工作职责绩效指标48. 职责一：开票_ 任务一；正确及时根据售车通知单维护客户信息。_ 任务二；按照售车通知单，准确无误地开具发票并生成_ 客户订单。_ 任务三：对与换车及其他原因须换票的客户，要求在办理退库手续后，开具红票，将原票冲回，再开具新票。准确性及时性时效性承担责任：全部 工作时间百分比：70%49. 职责二：统计_ 任务一；负责实际销售日报、月报、年报的统计汇总工 作。_ 任务二：准确性及时性时效性承担

43、责任：全部工作时间百分比：10%50. 职责三：其他_ 任务一：及时将发票和售车通知单装订成册，连续编号。_ 任务二：负责应交税金销项税汇总。及时性承担责任：全部 工作时间百分比：20%51. 职责四：_ 任务一；_ 任务二；_ 任务三：热情周到52. 职责四五：_ 任务一承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：工作权限43. 人事权限：无44. 财务权限：无45. 业务权限：开发票重要工作联系开票员主任助理业务经理需求业务员接待员信息中心指导客户需求质检处 开票员任职者素质要求67 知识技能：掌握基本的财务知识，能熟练操作计算机开具发票并报送销售统计报表。68 教育背景：大专或同等文化程度

44、。69 专业证书：会计证。70 工作经验及相关培训：半年会计工作经验71 身体素质；身体健康。注：工作职责如果多于四项的可以另附页。撰写人： 刘正英 审核人: 宇通客车职位说明书工资核算员职位编号：职位名称工资核算所属部门财务中心直接主管中心主任直接下属无编写日期2001年12月26日编写部门财务中心工作目的 为了实现公司财务管理的目标，在国家法规及公司规定指导下，核算、管理各部门的工资及料单（车间除外）工作职责绩效指标53. 职责一：核算管理工资帐_ 任务一：参与工资的发放及组织工作_ 任务二：制做工资有关的凭证；_ 任务三：管理工资帐_ 任务四：接受有关工资的查询_ 任务五：搞好工资分析准确性及时性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：50%54. 职责二：协助管理各种社保基金任务一：管理社保基金的拨交情况； 任务二：收理有关咨询（准确性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：10%55. 职责三：管理处室料单_ 任务一：整理各处室料单并填制凭证_ 任务二：收理有关咨询准确性及时性承担责任：全部 部分 协助工作时间百分比：30%56. 职责四：管理会计档案_ 任务一：监督会计档案及时归档_ 任务二：整理会计档案_ 任务三：对会计档案编辑目录_ 任务四：负债往年档案的借阅、查询满意度承担责任：全部 部分 协助工作