《企业与消费者信用管理》课程教学大纲

1、企业与消费者信用管理课程教学大纲课程编号1240342014课程名称企业与消费者信用管理课程性质必修学 时32学 分2学时分配授课：32   实验： 上机：  实践：    实践（周）：考核方式闭卷考试，平时成绩占30% ，期末成绩占70% 。开课学院经济学院更新时间2020年9月适用专业信用管理专业先修课程微观经济学、宏观经济学、金融学、投资学、会计学、统计学、管理学一、教学内容第一章 导论1.1 信用的概念1.2 信用交易方法1.3 信用方法的作用1.4 信用经济学说1.5 信用交易的市场环境教学难点：信用经济学说。教学重点：信用的概念、信

2、用的种类、信用方法的作用。第二章 信用销售及其风险2.1 信用销售2.2 企业客户的信用风险2.3 信用风险控制机制教学难点：信用风险控制机制。教学重点：信用销售的方法、特点、使用信用销售方法的条件。第三章 客户及其评价3.1 客户及其分类3.2 客户信用的评价3.3 客户的信用信息教学难点：信用风险预测模型。教学重点：信用管理部门的客户、客户分类、考察客户信用的5C系统、客户评价的工作流程。第四章 信用管理工作的职能4.1 信用管理及其功能4.2 信用管理工作4.3 企业的信用政策4.4 信用管理的目标教学难点：销售变现天数指标。教学重点：信用管理的基本功能、企业的信用政策。第五章 信用风险

3、的转移5.1 概述5.2 出口信用保险5.3 保理教学难点：保理业务的类型和操作流程教学重点：出口信用保险业务的具体操作及意义、保理业务的操作流程及意义。第六章 信用管理中的财务分析6.1 财务报表的类型6.2 财务报表项目的分析6.3 财务分析的基本方法教学难点：财务分析的基本方法。教学重点：财务报表项目的分析、内部分析法、比较分析法、营运资本分析法。第七章 企业信用管理部门建设7.1 信用管理部门设置7.2 客户的信用档案7.3 信用管理岗位7.4 信用管理部门的企业内部关系教学难点：信用管理部门建设的预算。教学重点：信用管理部门机构设置原则、信用管理部门的组织机构设置、信用管理部门与其他

4、部门的关系。第八章 信用消费8.1 信用消费的特点8.2 形成信用消费的条件8.3 正确的信用消费行为教学难点：选择合适的消费信贷品种。教学重点：消费者信用及其特征、常见的信用消费形式、影响信用消费的因素。第九章 消费者信用的种类9.1 零售信用9.2 现金信用9.3 其他类别的消费者信用教学难点：零售循环信用、开放式循环信用。教学重点：零售信用及其分类、现金信用及其特征、服务信用。第十章 个人信用记录的建立、维护和应用10.1 个人信用记录10.2 个人信用记录的应用10.3 个人信用记录和传播的法律规定教学难点：个人信用记录的建立、个人征信报告业务的法律规范。教学重点：个人信用记录的作用、

5、个人信用记录的建立和维护、采集个人信用信息的原则。第十一章 消费者信用管理11.1 消费者信用管理功能概述11.2 消费者信用价值的评估与授信教学难点：消费者信用评估的基本理论、个人信用评分。教学重点：消费者信用管理的功能、信用申请和授信、造成不良授信的原因。二、教学要求第一章 导论教学要求：掌握信用的定义，信用与诚信的关系；了解信用的种类，信用交易，信用工具，信用风险；了解信用方法对企业、消费者和经济发展的贡献；了解信用经济学说；熟悉信用交易的市场环境。第二章 信用销售及其风险教学要求：掌握信用销售的方法、特点和类型，影响企业信用销售的因素，使用信用销售方法的条件；了解常见的客户风险及产生客

6、户风险的原因；了解信用风险的识别和控制机制。第三章 客户及其评价教学要求：了解信用管理部门的客户及客户的分类；掌握客户信用评价的5C系统；了解信用风险指数和信用风险预测模型；熟悉客户评价的工作流程；了解客户信用信息的来源、处理和维护。第四章 信用管理工作的职能教学要求：掌握信用管理的基本功能，信用管理的类型；了解信用管理工作的特点和工作程序；了解信用政策的作用、内容；了解信用管理实现的目标；了解信用管理的市场效果和财务效果；掌握销售变现天数指标的概念和计算方法。第五章 信用风险的转移教学要求：了解利用交易条件和担保条件转移风险；掌握信用保险的分类，出口信用保险业务的具体操作；了解出口保险业务对

7、于企业的意义，出口信用保险市场的基本现状；掌握保理的基本概念、类型和操作流程，了解保理业务对于企业的意义，保理业务市场的基本现状。第六章 信用管理中的财务分析教学要求：掌握财务报表的类型；了解财务报表项目的分析；了解财务分析的内部分析法、比较分析法、营运资本分析法。第七章 企业信用管理部门建设教学要求：了解信用管理部门的作用和地位；熟悉信用管理部门机构设置的原则，组织机构设置；了解信用管理部门建设的预算；了解客户信用档案的内容和建立的程序；熟悉常见的信用管理工作岗位，了解信用管理人员的教育和培训。熟悉信用管理部门与企业销售部门、财会部门、采购部门、高层经理的关系。第八章 信用消费教学要求：掌握

8、消费者信用及其特征；了解信用消费的起源，常见的信用消费形式；了解发展消费者信用的原因，影响信用消费的因素；了解正确的信用消费行为。第九章 消费者信用的种类教学要求：掌握零售信用及其分类；掌握现金信用及其特征；熟悉常见的现金信用工具；了解提供现金信用的金融机构；了解服务信用及其特点；了解美国式房地产信用。第十章 个人信用记录的建立、维护和应用教学要求：熟悉个人信用记录的作用；掌握个人信用记录的建立和维护；了解采集个人信用信息的原则，个人信用档案的订阅；了解个人征信报告业务的法律规范，美国的公平信用报告法，我国的相关法律法规建设。第十一章 消费者信用管理教学要求：掌握消费者信用管理的功能；了解消费者信用管理的类型；熟悉信用申请和授信；了解商账催收工作；了解消费者信用计划的推销；了解激活信用支付工具；了解消费者信用评估的基本理论；了解常见的个人信用评分；熟悉造成不良授信的原因；了解客户争议的处理。三、章节学时分配章节总课时课堂讲授作业实验上机其他备注第一章 导论22第二章 信用销售及其风险22第三章 客户及其评价22案例分析第四章 信用管理工作的职能44第五章 信用风险的转移33案例分析第六章 信用管理中的财务分析33案例分析第七章 企业信用管理部门建设33第八章 信用消费33案例分析第九章 消费者信用的种类44案例分析第十章 个人信用记录的建立、维护和应用22第十一章 消费者信用管理