备品备件闲置报废管理规定

1、批准： 王新霞青岛啤酒榆林有限责任公司管 理 标 准编号：M/0108-08-06-3-05审核人力资源部： 修订状态: 编写部门：张桂林编写：乔彦强发布日期：2012.09.04路径：管理标准/青岛啤酒榆林有限责任公司/设备与基础设施管理标准/生产部部/三级文件名称：备品备件闲置、报废管理规定1、 目的为规范闲置、报废备品备件处置程序，特制定本规定。2、 适用范围本标准适用于公司一、二级库房设备备件、零部件等处置管理。3、 职责责任部门职责描述工程部1、负责对公司各库房闲置、报废备件的组织鉴定和审批；2、负责对闲置报废备件进行处置。生产部1、负责采购合格备件2、参与对闲置、报废备件的鉴定各使

2、用部门1、负责按实申报备件计划2、负责对各自二级库房闲置、报废备件的清理与上报3、参与对闲置报废备件的鉴定财务部负责核查闲置报废备件处置业务手续是否正确，进行处置备件的账务处理4、相关文件清单和术语、法律法规4.1文件清单设备备件计划、采购管理规定机加工外协管理规定备品备件交旧领新管理规定备品备件退换货管理制度4.2术语 闲置备件：因公司技术、工艺改造所淘汰的设备导致的备件积压，本公司不再使用，而自身还具备使用价值、经过集团总部内部调拨可以盘活的存货。 待报废备件：磨损严重报废、质量问题、老化等已不具备使用价值的备件。待处理备件：闲置备件和待报废备件的总称4.3法律法规无5、KPI指标（定义、

3、公式）无6、识别出来的重大管理授权无7、重大违规责任追究制度无8、流程图无9、流程说明表阶段流程节点要点说明1.0范围控制1.1：闲置、报废备件1.1.1凡因公司技术、工艺改造所淘汰的设备导致的备件积压和使用周期长磨损严重报废的备件；因长期存放导致老化无法继续使用的备件；因其他原因导致的积压备件。以上备件均命名为“待处理备件”。2.0处置2.0处置2. 1原则2.1.1每年一月由各部门分类提出“待处理备件”，工程部组织鉴定，于二月底前提出处置意见。2.1.2本公司不再使用，而自身还具备使用价值、经过集团总部内部调拨可以盘活的备件，按照不低于采购价70%的价格内部调拨或拍卖。2.1.3磨损严重报

4、废、质量问题、老化等，且无法修复使用的，核估残值和处理价格后，以核定价格为基数，可对外竞价处理。2. 1原则2.1. 4凡对外处理的“待处理备件”，由工程部归口统一办理报废手续，由财务部统一收款后，按照积压物资处置，未办理领料手续的“待处理备件”，处置后减少的费用计入生产成本，账务处理由财务部实施。2.1. 5凡需要对外处理的“待处理备件”，各车间（部门）无权自行对外处理。2.1. 6以上处置均需报请公司主管领导批准，对造成单品或累计损失1万元以下的备件由公司自己处理；对造成单品或累计损失1万元以上5万元以下的备件报生产管理总部审批；对造成单品或累计损失5万元以上的备件要经青啤公司总裁办公会审

5、批。2.2改进与考核2.2.1工程部提前预知并及时通知设备使用部门相关设备更新改造情况，避免因设备淘汰造成的备件积压；2.2.2备件使用部门、工程部、采供部应共同负责对月度计划和大修计划严格审核，全面掌握一二级库备件存货情况，避免同品种备件大量重复采购；2.2.3备件采购人员切实负责，避免采购不合格备件，对于已发生的不合格备件，按照备品备件退换货管理制度执行；2.2.4对于因计划不周、未认真核查库房存货、采购不合格备件、存货时间超长等原因导致的“待处理备件”，按照备件账面价格，分别对备件归口单位、工程部、采供部处以备件总价的5%、3%、2%罚款；2.2.5凡积极办理“待处理备件”处理的部门，待处理成交后，均可按处置价值的1比例且不低于200元/批次的金额给予适量奖金，以资鼓励。3.0账务处理3.1执行公司财务管理及财务管理总部相关制度。4.0监督检查4.1工程部每季度对备件管理情况进行监督检查，检查库存管理执行情况