浪潮ERP集团资金系统解决方案概述

1、浪潮ERP集团资金系统解决方案概述一、 资金集中管理的概念与意义资金进行集中管理，主要是实现以下四个目的一是出资者的有效监控，合规、合法、合理；二是资源在集团内部的有效配置，三就是锁定资金风险，四是提高集团资金运作效益，进行能使更少的垫付资金可以获得更丰厚的回报。TCL在实施资金集中管理后，效果就非常明显。一般情况下只需要垫支四个亿，就可以实现400个亿的销售收入，资金紧张的时候，也曾曾经垫支两个亿的资金就可以实现400个亿的营业收入。现在TCL的资金集中管理效率非常高，总公司和分公司资金的申请从提出来，一直到最后实现资金的到达账户30分钟就完成了。但我国大部分大型集团企业的资金管理，还达不到

2、这种程度。资深董事麦肯锡来比较，中国企业和跨国公司的差距的时候，他特别讲到两点，一个就是合并，减少了公司内部的存积，就是我们的流程再造，另外就是实现了财务的集中管理。对于大型的企业集团来讲你可以不实施预算，但是必须实施资金的集中控制，而实施预算的集团他肯定或者必须要通过结算中心的进出口来实现对于预算的全过程监控。所以实时资金集中控制，资金账户的零在途、零余额、零风险、零距离应该是我国集团企业追求的目标。资金集中管理，很多人认为是集团统一结算，实际上资金集中管理不等于统一结算管理。集团企业的资金集中的功能主要是结算、配置、资金信息集成的功能，尤其是资金配置和风险控制，。统一结算主要是统一结算处理

3、，他是资金集中管理的基础，他能提供资金在哪里有多少，谁掌控，可以使集团大概的了解一下资金流动的信息，而要发挥配置功能，则必须与公司的业务链和价值链集成。因此资金集中管理是以结算平台为基础的，与公司业务链和价值链集成应用的，适当把握集团集权与分权，进行合理调度的，支撑集团战略执行的集中式管理控制系统。如何进行资金集中管理，一般说来要经过三大进程，这三大进程第一个进程就是内部的资金集成，第二个进程是内部的资金要和我们的业务链之间进行集成，第三个集成就是内部的价值链要实现和外部市场链的这种集成。总之，资金集中管理系统即是一个相对独立的系统，同时又与企业的业务链、价值链相融合的管理控制系统。资金的集中

4、管理可以提高集团企业资金的安全性及流动性，提高资金整体收益。二、 资金集中管理的必要性分析随着信息技术突飞猛进、市场经济的不断发展以及市场竞争的加剧，为适应越来越快的市场节奏，集团资金管理有必要从总体上形成一个由单项向综合、由分散向集中、由核算型向核算管理型、由管理型向决策支持过渡的，反应灵敏、调度灵活、结算快捷、管理严格的资金管理系统，加速资金周转、加强资金风险控制，以发挥集团企业资金的整体效益。1、 提高资金使用效率集团企业内部，资金分布不均衡，有的冗余有的短缺，资金沉淀现象与外部融资并行，资金使用效率低下，带来资金成本高的现象。因此有必要利用集中管理手段，盘活沉淀资金，形成现金池，提高资

5、金使用效率。2、 提高服务效率和管理水平现有应用系统在业务处理和管理上的局限性，不能支撑系统内企事业单位新的服务要求和集团本身的管理要求，通过信息化建立以客户为中心的服务模式，利用电子服务、电话查询、网上银行等创新手段提高服务质量是当前管理的重点。3、 加强资金使用风险控制资金风险一直是企业关注的重点管理问题之一。集团企业资金风险管理的重点在于风险的识别和量化管理，例如资产分布特征、市场风险管理、投资结构风险、收益风险特征、信用风险管理、流动性风险管理等问题，需要通过信息系统及时、有效的分析辨别出来，在此基础上，设定量化指标，实现风险管理和预警管理。4、 增强信息安全及加快信息共享考虑资金信息

6、的特殊性，其对信息安全和数据保密的要求级别高，因此需要安全工作，在继续完善网络建设的同时，软件应用子系统的安全可靠性需要进一步进行强化。确保与外部（企事业、商业银行等）互连时的安全性，各个应用系统提供统一的用户界面、统一的信息服务和应用服务平台。确保即实现集中管理效益目标，又充分保证资金安全，准确。现有信息系统，满足不料以上需求，因此有必要进行集团集中式资金管理建设。一方面通过信息化完善集团资金业务处理能力，提高服务效率，实现数据集中，加强风险控制；另一方面在业务处理的同时，进行全过程资金管理，盘活沉淀资金和提高资金管理水平，扩大资金规模收益。三、 资金管理的主要内容基于浪潮多年集团企业资金管

7、理信息化的经验总结出，集团企业进行资金集中管理的主要建设内容如下：1、 账户管理系统账户管理分银行账户管理和内部账户管理。按照一定的编码规则为各客户开立内部账户，如果需要开设银行账户，则同时将客户信息提交银行开立银行账户，并将内部账户和银行账户信息记录在结算系统中，并形成对应关系。账户管理的主要内容如下是开户、销户、冻结、解冻、监控、解除监控、封账；内外部账户之间的对应关系管理及账户额度（透支额度和付款额度）及账户监控（余额、大额监控、资金流向）及账户的统计查询等2、 结算业务系统结算系统可以完成账户管理、协议管理、结算业务、存款业务、结息处理、计提利息等业务处理，以及账户信息、业务情况的查询

8、统计。该系统作为业务管理的核心，可以在业务流、数据流、信息流上实现与网上银行、信贷、票据、投资、财务等系统的无缝对接，实现数据的共享和联动。3、 信贷业务系统信贷业务系统基于信贷业务的全面过程管理而设计，可以完成客户信息管理、客户授信管理、客户信用等级评定、信贷业务受理及其审批、贷款合同管理、贷款发放、贷款收回、贷款结息、贷款质量管理、贷款风险预警、贷款信息的跟踪查询统计等。该系统不仅是提高贷款资产质量与风险管理的手段，同时也是提高分析预测功能，辅助领导进行决策管理的工具。4、 票据管理系统票据管理系统基于票据完整生命周期而设计，包括空白票据管理和商业汇票管理两部分。空白票据管理可以实现票据入

9、库、领用、挂失、作废、归还、控号等管理；商业汇票管理可以实现商业承兑汇票开票承兑以及票据的代保管、质押、贴现、转贴现、再贴现、托收、注销等业务处理。票据管理系统通过各种分析统计可以详实地分析过去、准确地反映现实、客观地预测未来的业务状况，成为内部风险预警与监控的必要手段。5、 银企直联系统银企直联子系统是资金管理平台与银行系统的接口系统，他是不是独立的业务系统，而是作为中间交易衔接系统存在。他的功能主要有：对外收付款业务；交易回滚业务；对账业务；实时接收银行收付款、票据等信息，并自动进行账务处理；账户查询分析业务。6、 内部银行系统内部银行系统以远程客户服务为中心进行设计，通过网络平台实现快捷

10、及时的服务。可以实现内部转账、对外付款的申请审批服务、现金预约服务、票据申请与登记服务、贷款申请审批服务、对账单下载服务、自动电子对账服务以及账户查询统计服务等。7、 决策支持系统决策支持系统一方面可以实现对各下属单位在银行的开户情况、账户种类、账户头寸和业务流水及内部账户的情况进行全面监控，同时可以及时掌握所有下属单位存贷款业务的全貌，可以实现将业务数据集成在一起的全面的资金监控。另一方面，决策支持系统可以按照角色来定义查询统计内容，方便集团主管领导查询资金管理机构的运营情况，领导查询除提供查询常用报表、账户余额、资金头寸、信贷信息外，还提供分析数据以帮助领导决策。四、 项目的经济效益分析本

11、项目的投资收益分析，主要侧重于信息化的实现和系统的可操作性。经济效益和社会效益分析，尚有待进一步通过建立数学模型进行分析。本章节基本可以展望实施本资金集中管理系统之后带来的经济效益。（一） 经济效益1、 提高资金利用率，降低财务费用通过资金集中管理结算中心的运作，将企业集团范围内的所有资金集中到一起，能有效调节资金流向，合理控制资金使用，盘活存量资金，减少资金的“体外循环”，加快资金周转，防止资金流失和沉淀。A、通过内部结算，减少下属单位间原有资金结算的在途时间及结算费用；B、实现集团资金的内部调剂，提高资金的使用效率；C、实现票据的集中管理，办理票据的内部贴现；D、对于进出口业务的外汇结算，

12、可以申请优惠的汇率；2、 取得规模优势，降低贷款规模和贷款费用同时，集团可以以整体规模优势，增加企业对银行的谈判筹码，促使银行降低贷款利率、提高服务质素，最大限度地降低集团财务费用。n 集团可以向结算银行申请优惠的资金结算手续费；n 通过资金的统一筹措，降低贷款利率，减少财务费用；3、 提高工作效率，降低管理费用。实施新信息化建设后，大部分工作将通过虚拟办公、电子邮件、流程审批、网上业务处理来实现，大大提高了工作的计划性和时效性。管理人员的服务手段和服务范围变得更广，服务质量也极大提升。节省了人力成本、降低了管理费用的支出。4、 提升服务质量，加快资金利用率通过业务一体化平台，使集团企业的资金

13、集中管理模式进一步加强，使各分支机构的日常业务的信息反映更加及时，有助于进行资金的头寸管理。通过与外部银行之间的信息交互，减轻了日常的工作量，加强了对账的准确性和规范性；（二） 间接效益根据专业化公司的发展方向，对企业的组织构架进行改造，使之更趋同于现代企业的模式，将会对集团现有的运作和未来的发展能力有较大的提升。1、 网络化办公，提高职工质素通过信息化应用的普及和深入，网络化办公的同时，提升了业务人员的业务能力，同时通过培训、应用、总结使员工的素质得到提高。2、 加强财务和资金的管理和控制信息数据的有效集成，有利于加强集团公司对于财务和资金管理和控制，有利于加强财务的审计和资金的风险管理。3

14、、 实时有效的决策支持及时反映集团资金运营状况、管理状况和综合信息；有效控制集团资金的运营，便于公司领导战略制定和决策。五、总体目标在集团公司内部建立、确定收支两条线（现金池）管理模式，实现资金的集中管理。建立内外部结算平台，建立有效的资金支付审批监控模式，建立内外部贷款融资管理平台，提高资金利用效率。1、目标分解² 按照资金管理模式，建立符合要求的银行总账户、子公司账户。并对银行账户的开设、注销、变更进行管理。² 实现集团公司银行接口与银行银企互联平台的数据交换，通过资金系统对银行账户发送收支指令，并完成结算；实现资金系统对银行账户数据的读取和监控。² 建立内部

15、结算存款账户、贷款账户。并对内部账户的开设、注销、变更进行管理。² 实现内外部账户的透支、额度控制；内外部账户存、贷、透支的利息计算。² 建立资金上划下拨的审批、结算流程。将成员单位、集团公司、结算中心（财务公司）等单位的相应职能和手续转移到资金系统完成。² 建立内部结算、外部结算审批、结算流程。将成员单位、集团公司、结算中心（财务公司）等单位的相应职能和手续转移到资金系统完成。² 确定集团公司和成员单位的贷款融资模式。² 根据需要，建立银行定期存款账户、专用账户、信贷账户、内部定期存款账户、贷款账户，并建立开户、注销、变更的处理流程。

16、8; 建立存贷款的合同管理。² 建立贷款申请、审批、发放、还款、计息、展期、转存等流程。将成员单位、集团公司、结算中心（财务公司）等单位的相应职能和手续转移到资金系统完成。² 建立资金计划的编制、审批和执行流程。通过资金计划的有效执行，达到控制资金流向、流量，控制成员单位资金寸头。² 形成集团和成员单位的资金状况查询分析表，支持集团制定资金调度、信贷政策，支持集团和成员单位安排中短期资金收支计划。2、收支两条线业务模式详细说明：在这种模式中，结算中心与协办银行就收支两条线管理的账户签订整体网络管理协议；结算中心、协办银行、成员单位三方签订结算授权协议。²

17、 结算中心在商业银行开设总账户，成员单位在协办银行中开设收入账户和支出账户；同时，各成员单位在结算中心开设内部账户。² 成员单位在协办银行的收入账户为零余额账户。成员单位收款时进入其在银行的收入账户，每日日终通过协办银行自动或手动上划至结算中心在银行的总账户，结算中心入账并通知成员单位入账。² 成员单位的支出账户用于日常小额业务支出，留存额度由集团财务部确定，并通过结算中心、银行、成员单位签订的三方协议进行管理；当支出账户余额不足时，在成员单位在结算中心的内部账户余额足够的情况下由结算中心总账户主动补足。² 集团对成员单位的工资、税费、原材料等大额支出进行计划管理

18、，每个月度成员单位需要向集团申报资金使用计划，集团进行审批管理，审批通过的计划发送给结算中心，由结算中心根据计划在账户用款的前一日，将资金从结算中心总账户下拨到成员单位在银行的支出账户上。² 成员单位之间的划转只通过各成员单位设在结算中心的内部账户进行处理即可。3、职责划分 职责说明：财务部职责：1) 制度制定：制定和完善集团公司资金管理的各项规章制度；2) 账户审批：对成员单位的账户开设、注销、变更等进行审批管理；3) 计划审批：对成员单位上报的资金计划等进行审批管理；4) 用款审批：对成员单位的计划外用款等进行审批管理；5) 限额审批：对成员单位银行支出账户限额的额度等进行审批管

19、理；6) 资金计划：制定资金计划体系，编制集团公司资金计划，查询分析计划执行情况等；如果集团公司存在现汇和承兑汇票两种资金形态，资金计划需要同时考虑现汇和承兑汇票两种资金形态的调配；7) 资金监控：在业务过程中，实时监控成员单位资金动态，以及业务的审批状态等；8) 综合查询：对资金业务数据进行查询、分析资金运行情况，为集团公司提供决策支持；结算中心职责：1) 制度执行：遵守集团公司资金集中管理的各项规定及要求，按照集团公司的统一部署，为资金集中管理统一部署，为资金集中管理提供独立、可靠的金融平台；2) 账户管理：根据集团对账户的审批执行，进行账户的开设、注销、变更等处理；3) 资金上划：根据和银行、成员单位的协议，接收银行的资金上划信息入账