商业汇票业务介绍

1、商业汇票业务介绍一、商业汇票业务基本概念和发展现状一、商业汇票业务基本概念和发展现状二、商业票据系统主要功能和业务流程二、商业票据系统主要功能和业务流程三、商业票据业务开办准备工作三、商业票据业务开办准备工作一、基本概念和发展现状一、基本概念和发展现状票票据据汇汇 票票本本 票票支支 票票现金支票现金支票转账支票转账支票商业汇票商业汇票商业承兑汇票商业承兑汇票银行汇票银行汇票银行承兑汇票银行承兑汇票 商业汇票定义商业汇票定义 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据件支付确定的金额给收款人或者持票人

2、的票据。商业汇票业务概况商业汇票业务概况 商业汇票种类商业汇票种类 按照承兑人不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票按照承兑人不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票-银行承兑汇票：银行承兑银行承兑汇票：银行承兑-商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑 商业汇票业务概况商业汇票业务概况 20092009年，票累计签发银行承兑汇票年，票累计签发银行承兑汇票10.210.2万亿元，同比万亿元，同比增长增长43.7%43.7%；累计票据贴现；累计票据贴现23.223.2万亿元，同比增长万亿元，同比增长71.4 %71.4 %。 2009 2009年末，银行承兑汇票余额为年

3、末，银行承兑汇票余额为4.34.3万亿元，同比增长万亿元，同比增长34.0%34.0%；票据贴现余额为；票据贴现余额为2.42.4万亿元，同比增长万亿元，同比增长23.7%23.7%。我国票据业务发展现状我国票据业务发展现状20092009年，票据市场上累计签发的银行承兑汇票位居全国前年，票据市场上累计签发的银行承兑汇票位居全国前1010位的地区分别为：位的地区分别为：浙江、山东、上海、江苏、广东、天津、辽宁、北京、河浙江、山东、上海、江苏、广东、天津、辽宁、北京、河南、福建。南、福建。我国票据业务发展现状我国票据业务发展现状20092009年各地区承兑业务情况表年各地区承兑业务情况表二、商业

4、票据系统主要功能和业务流二、商业票据系统主要功能和业务流程程 商业票据系统：传统纸质商业汇票和人民银行电商业票据系统：传统纸质商业汇票和人民银行电子商业汇票业务功能子商业汇票业务功能n 承兑承兑n 直贴直贴n 转贴转贴 ECDSECDS纸票登记查询纸票登记查询 转贴现公开报价转贴现公开报价 商业票据系统管理功能n 流程管理流程管理（业务的发起、审查审批、记账核算等具体工作，通过系统工作流的设置，达到规范业务流程，明确岗位职责的目的）n 审批管理审批管理（通过对审批人员角色、权限和审批工作流程的设置；达到规范审查审批流程，形成有效内控防范机制的目的) n 柜员角色权限管理柜员角色权限管理（通过系

5、统对柜员角色的设置和权限的管理，达到构建权责明确、相互制衡的岗位体系）n 机构权限管理机构权限管理（通过与柜员角色权限管理的有机结合，达到规范机构权限，确保行级管理的目的）n 资金额度管理资金额度管理（在全行内对资金规模的使用进行计划和调配，达到有效提高全行资金使用效率，满足人行等监管部门的需要）n 信贷额度管理信贷额度管理（在全行内对信贷规模的使用进行计划和调配，达到有效控制全行票据业务规模，满足人行等监管部门的需要）n 利率管理利率管理（通过对基准利率的发布和利率权限的控制，达到提高我行收入水平，有效控制利率风险的目的）n 风险管理风险管理（含授信管理）（含授信管理）（通过对授信的控制、黑

6、名单和风险票据的管理，达到规范客户准入资格，降低信用风险和操作风险的目的）n 客户信息管理客户信息管理（该系统具备对客户基本信息进行同步维护和管理的功能，可有效提高业务办理效率）n 报表查询统计报表查询统计（通过系统对业务数据的搜集统计，达到对票据业务统计分析决策管理的目的。n 商业票据系统界面友好、操作便捷，为经办人员提供商业票据系统界面友好、操作便捷，为经办人员提供了良好的业务操作平台，提高业务办理效率；了良好的业务操作平台，提高业务办理效率； n 规范业务流程、减少业务风险、实现业务高效管理，为规范业务流程、减少业务风险、实现业务高效管理，为全行票据业务实现动态管理和规范有序发展提供了有

7、力全行票据业务实现动态管理和规范有序发展提供了有力的系统支持。的系统支持。职责分工：职责分工：n总行公司业务部是全行票据业务管理职能部门，负责制定全行票据业总行公司业务部是全行票据业务管理职能部门，负责制定全行票据业务发展策略和发展计划；负责制定票据业务相关规章制度；负责协调务发展策略和发展计划；负责制定票据业务相关规章制度；负责协调票据业务准入；负责指导分行票据业务工作和业务发展；负责组织研票据业务准入；负责指导分行票据业务工作和业务发展；负责组织研究和拓展票据市场，牵头组织票据业务创新，产品开发；负责票据融究和拓展票据市场，牵头组织票据业务创新，产品开发；负责票据融资业务资金在各分行的调配

8、和管理；遵循基础指导价格，根据市场情资业务资金在各分行的调配和管理；遵循基础指导价格，根据市场情况及业务特性对分行票据业务价格进行管理和指导等。况及业务特性对分行票据业务价格进行管理和指导等。n 分行公司负责制定分行票据业务发展策略和发展计划；制定分行公司负责制定分行票据业务发展策略和发展计划；制定票据业务实施操作细则和管理规定；负责辖内票据业务准入；负票据业务实施操作细则和管理规定；负责辖内票据业务准入；负责辖内票据业务资金的调配和管理；组织票据业务创新及拓展区责辖内票据业务资金的调配和管理；组织票据业务创新及拓展区域票据市场；组织票据业务新产品的推广和运用；研究区域票据域票据市场；组织票据

9、业务新产品的推广和运用；研究区域票据市场特征及动态发展，推动业务发展；及时与总行进行沟通协调市场特征及动态发展，推动业务发展；及时与总行进行沟通协调等。等。n 分行票据中心隶属于分行公司业务部，为分行公司业务部的分行票据中心隶属于分行公司业务部，为分行公司业务部的票据经营机构。票据经营机构。n 风险管理部负责客户统一授信管理；负责业务的风险风险管理部负责客户统一授信管理；负责业务的风险合规性的管控；负责业务相关法律事项的规范和管理合规性的管控；负责业务相关法律事项的规范和管理；合同、协议等文件的法律审查；涉诉票据资产诉讼；合同、协议等文件的法律审查；涉诉票据资产诉讼保全管理；对票据纠纷和法律案

10、件的处理协调工作等保全管理；对票据纠纷和法律案件的处理协调工作等。n 会计结算部负责会计核算办法的制订和解释；负责会计结算部负责会计核算办法的制订和解释；负责业务会计核算、款项划拨；负责票据的查询查复和业务会计核算、款项划拨；负责票据的查询查复和审验；负责票据实物的保管及日常账实核对；负责审验；负责票据实物的保管及日常账实核对；负责对票据的到期收款等。对票据的到期收款等。n 资金营运部根据全行利率管理规定，负责制定业务基础资金营运部根据全行利率管理规定，负责制定业务基础指导价格；根据全行资产负债管理要求，与业务部门研指导价格；根据全行资产负债管理要求，与业务部门研究确定全行票据融资业务资金规模

11、。究确定全行票据融资业务资金规模。票据业务基本流程票据业务基本流程 转贴现转贴现贴现贴现 承兑承兑业务流程支行支行B B柜柜员柜柜员受理受理 审查审批审查审批 出出 票票 到期解付到期解付支行支行B B柜柜员柜柜员权限设置二二/ /一级分行一级分行/ /总行总行业务审查岗业务审查岗支行支行客户经理客户经理二二/ /一级分行一级分行/ /总行总行信贷审查岗信贷审查岗二二/ /一级分行一级分行/ /总行总行风险审查岗风险审查岗二二/ /一级分行一级分行/ /总行总行有权审批岗有权审批岗 （一）承兑业务一般流程（一）承兑业务一般流程 承兑业务主流程：承兑受理、审查审批、出票和到承兑业务主流程：承兑受

12、理、审查审批、出票和到期解付。具体业务流程如下：期解付。具体业务流程如下： 1 1、受理和调查、受理和调查客户经理负责承兑业务的受理，收集客户基础资料和承客户经理负责承兑业务的受理，收集客户基础资料和承兑资料，调查客户的基本情况、信用状况、经营财务状兑资料，调查客户的基本情况、信用状况、经营财务状况、真实交易情况、担保情况等，形成调查报告，在商况、真实交易情况、担保情况等，形成调查报告，在商业票据系统发起承兑业务申请。业票据系统发起承兑业务申请。承兑业务流程承兑业务流程 2 2、审查审批、审查审批 2.1. 业务审查岗业务审查业务审查岗业务审查 二级分行公司业务审查人员收到业务资料以及承兑申请

13、二级分行公司业务审查人员收到业务资料以及承兑申请之后，对业务资料进行初步审核，主要对承兑申请人的基本之后，对业务资料进行初步审核，主要对承兑申请人的基本情况、信用状况、财务状况、真实交易情况、担保情况等进情况、信用状况、财务状况、真实交易情况、担保情况等进行审查。行审查。承兑业务流程承兑业务流程 2.2. 2.2.信贷审查岗信贷审查信贷审查岗信贷审查 二级分行信贷审查人员收到业务审查提交的相关资二级分行信贷审查人员收到业务审查提交的相关资料后，负责对承兑业务的信贷政策、信贷规模、资金用料后，负责对承兑业务的信贷政策、信贷规模、资金用途进行审查。完成后，提交风险管理部进入风险审查环途进行审查。完

14、成后，提交风险管理部进入风险审查环节。节。承兑业务流程承兑业务流程 2.3. 2.3.风险审查岗风险审查风险审查岗风险审查 二级分行风险管理部审查人员收到信贷提交的相关资料后，二级分行风险管理部审查人员收到信贷提交的相关资料后，负责对承兑业务的合规性和授信进行审查。重点审查下面几个负责对承兑业务的合规性和授信进行审查。重点审查下面几个环节：承兑业务是否符合我行的风险政策；承兑合同、担保合环节：承兑业务是否符合我行的风险政策；承兑合同、担保合同是否合规、合法；承兑业务授权管理是否按我行授权管理办同是否合规、合法；承兑业务授权管理是否按我行授权管理办法执行；企业是否已进行统一授信并在授信额度内；保

15、证金比法执行；企业是否已进行统一授信并在授信额度内；保证金比例与抵质押物率是否符合授信管理办法等办法的规定。例与抵质押物率是否符合授信管理办法等办法的规定。承兑业务流程承兑业务流程 2.4. 2.4.有权审批岗审批有权审批岗审批 风险管理部门审查完成后，二级分行公司业务主管风险管理部门审查完成后，二级分行公司业务主管行长进行审批。行长进行审批。 超过经办机构审批权限的承兑业务，需逐级报批。超过经办机构审批权限的承兑业务，需逐级报批。 承兑业务流程承兑业务流程 3 3、出票、出票 审批同意后，客户经理与承兑申请人签订承兑合同、审批同意后，客户经理与承兑申请人签订承兑合同、落实担保手续。柜面人员接

16、收客户经理送交的银行承兑汇落实担保手续。柜面人员接收客户经理送交的银行承兑汇票承兑协议、承兑审批表等承兑资料，确认资料齐全后，票承兑协议、承兑审批表等承兑资料，确认资料齐全后，在票据系统中办理出票手续。在票据系统中办理出票手续。 出票后通知客户经理，由客户经理通知客户取票。出票后通知客户经理，由客户经理通知客户取票。 承兑业务流程承兑业务流程 转贴现转贴现 贴现贴现承兑贴现业务流程贴现业务流程会计核算岗会计核算岗受理受理 审验审验 审批审批 放放 款款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中心二级分行票据中心风险管理

17、岗风险管理岗二级分行票据中心二级分行票据中心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗权限设置 （二）贴现业务一般流程（二）贴现业务一般流程 贴现业务办理需要经过受理、票据审验、审查审批贴现业务办理需要经过受理、票据审验、审查审批和核算放款等环节。具体业务流程如下：和核算放款等环节。具体业务流程如下： 1 1、受理阶段、受理阶段 二级分行市场营销岗负责商业票据贴现业务的拓展与二级分行市场营销岗负责商业票据贴现业务的拓展与营销，票据检查、资料收集以及业务调查初审，并在商业营销，票据检查、资料收集以及业务调查初审，并在商业票据系统中发起贴现业务。票据系统中发起贴现业务。贴现业务流程贴现业务流程

18、2 2、票据查验、票据查验 2.1 2.1票据审验票据审验 二级分行票据中心票据审验实行双人审验。票据审验人员二级分行票据中心票据审验实行双人审验。票据审验人员收到递交的票据后，对票面、背书等进行审核，确认票据的真收到递交的票据后，对票面、背书等进行审核，确认票据的真实、合法、有效性。并同时在票据系统中进行审验。实、合法、有效性。并同时在票据系统中进行审验。贴现业务流程贴现业务流程 2.2 2.2查询查复查询查复 同时，会计人员根据票面信息向承兑银行发出查询，同时，会计人员根据票面信息向承兑银行发出查询，收到承兑行查复结果后，应将其与查询书及汇票相关信息收到承兑行查复结果后，应将其与查询书及汇

19、票相关信息进行核对，核对无误加盖我行结算专用章及经办人名章。进行核对，核对无误加盖我行结算专用章及经办人名章。实地查询的查复书应加盖承兑行结算专用章及经办人名章。实地查询的查复书应加盖承兑行结算专用章及经办人名章。贴现业务流程贴现业务流程贴现业务流程贴现业务流程 3 3、审查审批、审查审批 3.13.1票据中心风险管理岗审查票据中心风险管理岗审查 二级分行票据中心风险管理岗收到相关资料后，对该笔二级分行票据中心风险管理岗收到相关资料后，对该笔业务的合规、合法性及业务风险等进行审查，并签署意见，业务的合规、合法性及业务风险等进行审查，并签署意见，登录商业票据管理系统，提交由票据中心负责人审查。登

20、录商业票据管理系统，提交由票据中心负责人审查。 贴现业务流程贴现业务流程 3.23.2票据中心主管审批票据中心主管审批 二级分行票据中心负责人收到相关贴现资料后，负责对二级分行票据中心负责人收到相关贴现资料后，负责对银行承兑汇票的承兑主体、贸易背景、查询查复、资料完整银行承兑汇票的承兑主体、贸易背景、查询查复、资料完整性、利率水平、业务可行性等进行审查性、利率水平、业务可行性等进行审查 ，签署复审意见。登，签署复审意见。登录商业票据管理系统，提交有权审批人。录商业票据管理系统，提交有权审批人。贴现业务流程贴现业务流程 3.33.3有权审批岗审批有权审批岗审批 二级分行票据业务的主管行长作为有权

21、审批人收到票据二级分行票据业务的主管行长作为有权审批人收到票据中心负责人提交的审批表及相关贴现资料后进行业务整体审中心负责人提交的审批表及相关贴现资料后进行业务整体审查，尤其应对审查环节提示的风险事项及签署的意见进行仔查，尤其应对审查环节提示的风险事项及签署的意见进行仔细审核。超越审批权限的，逐级报批。细审核。超越审批权限的，逐级报批。贴现业务流程贴现业务流程 4 4、核算放款、核算放款 审批通过后，市场营销岗应及时通知贴现申请人办理审批通过后，市场营销岗应及时通知贴现申请人办理贴现手续，签订贴现合同。会计核算岗按贴现期限和审批贴现手续，签订贴现合同。会计核算岗按贴现期限和审批确定的贴现利率，

22、计算出贴现利息和实付贴现金额，核对确定的贴现利率，计算出贴现利息和实付贴现金额，核对无误后，按相关核算规定，将实付贴现金额划至申请人账无误后，按相关核算规定，将实付贴现金额划至申请人账户。户。DiagramDiagram 转贴现转贴现 贴现贴现承兑转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程会计核算岗会计核算岗受理受理 审验审验 审批审批放款放款一级分行一级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗一级分行一级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗一级分行票据中心一级分行票据中心风险管理岗风险管理岗一级分行票据中心一级分行票据中心主管主管一级分行一级分行有权审批岗有权审批岗权限设置 （三）转贴现业务一

23、般流程（三）转贴现业务一般流程 转贴现业务办理需要经过受理、票据审验、审查审转贴现业务办理需要经过受理、票据审验、审查审批和核算放款等环节。具体业务流程如下：批和核算放款等环节。具体业务流程如下： 1 1、受理阶段、受理阶段 一级分行市场营销岗负责商业票据转贴现业务的拓一级分行市场营销岗负责商业票据转贴现业务的拓展与营销，资料收集、初审查等。展与营销，资料收集、初审查等。转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程 2 2、票据查验、票据查验 一级分行票据中心票据审验实行双人审验。票据审一级分行票据中心票据审验实行双人审验。票据审验人员审查汇票及查询书的真实性、合法性、背书转让验人员审查汇票及查询书的

24、真实性、合法性、背书转让连续性。审查后在审批表上签上审批意见，同时登录票连续性。审查后在审批表上签上审批意见，同时登录票据系统输入审批意见和结果并提交。据系统输入审批意见和结果并提交。 转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程 3 3、审查审批、审查审批 3.13.1票据中心风险管理岗审查票据中心风险管理岗审查 一级分行票据中心风险管理岗收到相关资料后，对该一级分行票据中心风险管理岗收到相关资料后，对该笔业务的合规、合法性及业务风险等进行审查，并签署意笔业务的合规、合法性及业务风险等进行审查，并签署意见；同时登录商业票据系统进行核查，无误后提交。见；同时登录商业

25、票据系统进行核查，无误后提交。 转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程 3.23.2票据中心主管审批票据中心主管审批 票据中心负责人收到相关转贴现资料后，负责对票据中心负责人收到相关转贴现资料后，负责对银行承兑汇票的承兑主体、利率水平、业务可行性等银行承兑汇票的承兑主体、利率水平、业务可行性等进行审查，签署审批意见。同时，登录商业票据系统进行审查，签署审批意见。同时，登录商业票据系统输入审批结果和意见，并提交。输入审批结果和意见，并提交。转贴现买入业务流程转贴现买入业务流程 3.33.3有权审批岗审批有权审批岗审批 主管行长作为有权审批人收到票据中心负责人提交的主管行长作为有权审批人收到票据中心

26、负责人提交的审批表及相关转贴现资料后，进行业务整体审查，尤其应审批表及相关转贴现资料后，进行业务整体审查，尤其应对审查环节提示的风险事项及签署的意见进行仔细审核。对审查环节提示的风险事项及签署的意见进行仔细审核。超越审批权限的，逐级报批。超越审批权限的，逐级报批。贴现业务流程贴现业务流程 4 4、核算放款、核算放款 审批通过后，会计核算岗按贴现期限和审批确定的贴现审批通过后，会计核算岗按贴现期限和审批确定的贴现利率，计算出贴现利息和实付贴现金额，核对无误后，按利率，计算出贴现利息和实付贴现金额，核对无误后，按相关核算规定，将实付贴现金额划至交易人账户。相关核算规定，将实付贴现金额划至交易人账户

27、。业务推广业务推广 三、商业票据业务开办准备工作三、商业票据业务开办准备工作 业务推广业务推广 （一）商业票据系统上线（一）商业票据系统上线（二）当地商业票据市场调研和业务规划（二）当地商业票据市场调研和业务规划 要认真分析当地票据市场的基本情况，结合票据业务历史数据对当地票据市场进行预测；分析当地同业机构票据业务的交易规模、交易价格、交易对手等情况，并对本行进入票据市场进行初步定位；规划本行的业务发展和市场占有率，制定明确可行的目标，为开办商业票据业务打好基础。（三）机构建设和人员配备（三）机构建设和人员配备 高素质的员工队伍和健全的组织机构是顺利开展商业票据业务的基本条件。必须严格按照中国

28、邮政储蓄银行票据融资业务经营机构管理办法（试行）的规定，规范票据业务经营机构并配备相关岗位和工作人员。 探索引进专业人员，特别是票据审验等关键岗位（四）制度建设（四）制度建设 要以总行的相关规章制度和业务流程为基础，结合本行情况制定本机构相关操作细则，完善业务操作流程，明确商业票据业务的风险建立起完善的制度体系，实现我行商业票据业务稳定而持续地发展。（五）客户储备（五）客户储备 各分行应积极积累和储备票据业务客户，为票据业务开办各分行应积极积累和储备票据业务客户，为票据业务开办和发展建立客户网络；根据现有客户资源的准备情况，制和发展建立客户网络；根据现有客户资源的准备情况，制定切实可行的票据业务市场开拓、业务发展的策略和目标定切实可行的票据业务市场开拓、业务发展的策略和目标。（六）