现代农业生态园花卉苗木基地一期工程建设项目可行性报告及实施方案

1、第一章 总 论第一节 项目提要一、项目名称：现代农业生态园花卉苗木基地一期工程建设项目二、建设性质：新建三、项目业主：*景观规划设计建设四、建设地点：*区五、项目建设规模与内容项目苗木基地园总规模3000亩，其中红梅基地300亩。年产乔木大苗23910株、灌木等小苗2348万苗。主要建设内容包括基地土地整治3000亩,苗木引进乔木119500株和灌木1600万苗,管理用房4000m2，以及农田水利工程、蓄水池、蓄粪池、道路系统、环保等配套基础设施。六、项目投资项目总投资10000万元，其中：土建工程费2700万元，苗木购置费6500万元，工程建设其它费用300万元，预备费500万元。七、资金筹

2、措项目总投资10000万元，拟通过申请库区产业发展投资补助、企业资本金投入、银行贷款等方式筹措，其中：1、申请2007年度国家*库区产业发展投资补助3000万元（占总投资33.3）；2、企业资本金投入2000万元、银行贷款3000万元、（占总投资72.5）。九、项目效益1、本项目对农民、移民的增收作用十分明显，通过采取“基地+农户”的模式，在租用农户土地的同时，采取聘用务工的方式使其得到稳定的收入来源，本项目管护费和出苗费为345.3万元，加上土地租金75万元，农户年纯收益为420.3万元，每亩净收入达2802元。项目区涉及*区义和镇受益农民近1000人，其中含600名库区移民，人均纯收入42

3、03元，比原有收入高出1000元以上（该镇农民人均纯收3176元），因此，项目带动农民和移民增收效果明显。2、本项目可为当地提供新的就业机会30个,其中吸收移民就业15人。还可以促进运输、商业、包装、园林工程施工等相关产业的发展，带动当地就业水平的提高。社会经济效益明显，对破解*区产业空虚化具有积极的意义。3、本项目建设有利于生态环境的保护和水土保持，还能有效推进*库区退耕还林工程的实施，生态效益明显。此外，对城市绿化和地区生态环境建设具有积极的推动作用。4、项目投资利润率25.1；投资利税率28.2；内部收益率18.4；财务净现值741.2万元；投资回收期6.5年，总体盈利能力较好。十、项目

4、实施计划：2007年7月2008年8月。第三节 可研报告编制依据及范围一、编制依据1、中共*市委关于加快库区产业发展着力解决移民就业促进库区繁荣稳定的决定（2006年6月）；2、*市*库区全面建设小康社会总体发展规划纲要（*市人民政府渝府发200364号文发布）； 3、*市人民政府关于贯彻*库区经济社会发展规划的实施意见（渝府发200499号）；4、*市“十一五”农业发展规划；5、*市优势农产品发展布局规划；6、*区国民经济和社会发展第十一五年规划纲要；7、*区农业和农村经济“十一五”发展规划；8、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；9、项目业主就本项目可行性研究提供的相关基础资料；10、项

5、目业主关于进行本项目可行性研究的委托合同。第三节 技术经济指标项目主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位指标备注1总投资万元1816.32建设规模亩1500 其中苗圃亩20 3生产能力其中乔木大苗株/年4320灌木等小苗万苗/年12804效益指标4.1销售收入万元1759达产年4.2投资利润率%25.14.3投资利税率%28.24.4财务内部收益率%18.4税后4.5财务净现值万元741.2税后4.6投资回收期年6.5税后4.7盈亏平衡点%61.35社会效益5.1亩净收入元28025.2受益农民人1000其中：移民人6005.3人均纯收入元4203其中：人均增收元10002007年，义和镇农民

6、人均纯收3176元5.4提供就业岗位个30其中：移民15第四节 主要结论*市是中国花卉苗木最适种植区，也是最重要的种植基地，随着*经济的快速发展，经济及人民生活水平的不断提高，对花卉苗木的需求量快速增长，对品质要求越来越高。*集团作*最大的地产集团之一，也是花卉苗木的最大消费者，其花卉苗木供应基地暨对口支援*库区项目*区10平方公里现代农业生态示范园建设项目，被作为*区统筹城乡发展的试验园，本项目作为该项目的首期工程，规划建设1500亩示范园核心区示范基地，该项目的建设对*10平方公里现代农业生态示范园建设的顺利实施，对*区城乡统筹试验，对带动当地农民移民增收致富，对保障*集团园林花卉苗木需求

7、有着重要意义。项目建设规模适度、建设内容合理、技术措施完善、产品市场有保障，经济及社会效益显著，建议上级有关部门将其纳入国家*库区产业化项目予以重点扶持并批准实施。本项目1500亩花卉苗木园工程，作为*现代农业生态园首期核心示范园，由*集团下属子公司*园林景观规划设计建设负责全额出资建设，项目建成后，将作为*现代农业生态园的示范区和花卉苗木科技研发区，也是*集团工程环境花卉苗木产业供应基地，不仅可以满足*集团房地产业发展花卉苗木需要，对推动*及西南区花卉苗木产业的可持续发展也具有积极意义。同时，本项目的建设，通过“公司+农户”的产业化运作模式，对带动和推广*10平方公里现代农业生态示范园花卉苗

8、木种植也具有重要意义。二、产品标准的花卉苗木质量应达到国标主要造林树种花卉苗木标准，育苗工艺应按照国标育苗技术规程的要求，工程设计应根据花卉苗木生产的规模和技术要求，合理安排工程项目。第二节 生产技术方案及工艺流程一、工艺技术方案采用的工艺技术典型方案如下：1、无病毒容器苗：为使苗圃效益快速发展和提高，项目均采用容器育苗、工程使用量较大。 根据项目产品方案，本项目生产主要涉及花卉苗木生产工艺为：品种选育基质选配与填料播种或扦播和覆盖炼苗花卉苗木的生长栽培管理设计成型装箱出售。2、品种训育：将研究库区的野生和频危种类，提供绿化新品种。计划建设新品种观察及展示园试验、示范、推广良种、新技术。3、种

9、苗基地采用标准化整地和节水灌溉技术，示范推广肥水一体智能化灌溉系统，以提品质和产量，减轻劳动强度，提高效益，以此项措施节约用水，创建节约社会。二、苗圃生产工艺流程生产技术的核心就是将现有的商品化品种选择技术、新品种培育技术、组织培养技术、组培苗商品生产技术、花卉低温花芽分化和容器苗生产技术及栽培技术等专项技术进行集成并运用，使每个专项技术在各生产环节中发挥出应有的作用，最终达到生产的最佳效果。装 盘穴 盘打 孔种 子播 种覆盖、浇水催 芽小苗管理产品质检容 器移 栽培 育产品质检容 器换盆移栽产品质检容 器换盆移栽培 育产品质检育苗基质填料机1、绿化乔木容器苗生产工艺流程图 打孔机播种机走水机

10、发芽室穴盘苗包装栽培基质荫 棚一年生苗包装栽培基质培 育二年生苗包装栽培基质多年生苗包装2、彩叶灌木容器苗生产工艺流程图育苗基质优良母本 穴 盘装 盘采 穗扦 插组培苗炼 苗小苗管理穴盘苗包装产品质检栽培基质移 栽容 器培 育一年生苗包装产品质检容 器栽培基质换盆移栽培育、成型二年生苗包装产品质检栽培基质容 器换盆移栽多年生苗包装产品质检培育、成型第六章 建设规模及内容一、指导思想项目以移民安稳致富前提，大力促进农业产业化发展为宗旨，坚持“以市场为导向，效益为中心，科技为支撑”的原则，大力发展标准化农业，并遵循“规模生产，经济合理；技术先进，绿色环保；品牌营销，现代管理”的指导思想。通过建设好

11、花卉苗木基地及销售环节，形成产业链，促进当地经济的快速发展。二、建设目标及任务本项目建设目标是拟建成一个集品种选育、新技术开发、应用示范以及工厂化、规模化、标准化为一体，具有先进水平的花卉苗木繁育与高新技术生产示范基地。为企业发展拓展新空间，同时通过加快新品种新技术的引进、开发和推广，带动花卉苗木产业结构调整和升级换代，促进当地花卉苗木产业持续健康发展。三、建设基本原则1、规模开发原则。项目区有明显区域范围，按统一规划、分片、分类、分期实施，进行集中连片建设。2、以调整农业产业结构、种植绿化用花卉苗木为原则。3、坚持科技优先、示范推进的原则。在项目规划中，坚持科技措施综合配套，实现经济、社会、

12、生态效益的统一。四、主要建设规模和内容本项目生产用地采用租用农户用地解决，租用的土地应根据计划培育花卉苗木的种类、数量、规格、出圃年限、育苗方式及轮休或休闲等因素以及各树种的花卉苗木单位面积产量。项目拟建设1500亩花卉苗木种植区，其中建设苗圃20亩。花卉苗木基地分大树区、小树区、地被作物区。建设内容主要包括苗圃种苗繁育基地设施，种植基地土地整改、种苗定植、水利及其它配套设施，采后收购处理，以及对苗农的技术培训工作。本项目达产后，年产乔木4320株，灌木1280万苗。二、土地规划布局1、生产用地（作业区）的区划，作业区的长度应根据当地诸因素综合具体而定，作业区的长度应从200300m为宜，其宽

13、度应考虑地形是否有利于排灌系统的设置，机动作业的范围等条件进行综合，作业区主要分为播种区、换床区、营养繁殖区、移植苗区（小苗区）、大苗区、母树区、引种驯化区。2、辅助设施的区划主要指道路、排灌沟渠、管理用房、防护林等。各功能区主要以基地内的道路为分界线，保证基地园区运输畅通。三、项目工程设计构成1、生产设施：作业区工程。2、辅助生产设施：包括土壤改良、给水、排水、道路、供电、通讯、防护林及仓库棚窖、机具检修、化粪池、消防、科研、温室等工程。 3、行政与生活福利设施：包括办公室、职工宿舍以及公共和卫生福利工程。第二节 工程建设方案一、总平面布置1、总平面设计应根据自然地形，生产工艺、功

14、能区划以及与外部衔接等要求，因地制宜地合理安排。2、辅助用地面积规定辅助用地系指除圃地以外的用地。大型苗圃的辅助用地不应超过苗圃总面积的25%。3、辅助生产设施的平面设计道路网布设从行政管理区与外部交通相联结的干道；园内道路应以保障生产、方便管理和生活，适应机耕需要，布设支道和岔道。大型苗圃及种植基地可根据需要布设环形道路。道路网，给水及排水系统应综合考虑，统一协调布设。职工宿舍及住宅可以在圃外适宜的地点建设。二、种植区区划1、区划原则（1）合理利用土地，便于生产和经营管理。（2）根据立地条件与树种生物学特性要求和育苗方法与经营管理水平综合考虑，进行作业区区划。（3）作业区的长度与宽度比例应适

15、当。作业区长度：大型苗圃或机械化程度高的苗圃以200至300m为宜，中型苗圃或畜耕为主的苗圃以50至100m为宜。作业区宽度：以长度的一半或三分之一为宜。在排水良好地区可宽些，反之则窄些。山地苗圃作业区长度、宽度可按照地块现状尽量保持完整形状。（4）作业区宜循南北走向。2、作业区划分：播种区：应选择地势较高而平坦，坡度小，土层厚度50cm以上，肥力中等，灌溉方便，背风向阳地段。无性繁殖区：应依据树种生物学特性，以满足扦插、嫁接埋条（压条）、分蘖（分株）育苗的工艺条件，选择排水良好的地段。移植区：应依据花卉苗木培育规格和树种生长速度及其特性，选择独立完整的地段。试验区：应根据引种、组培和新种引植

16、及新品种的特性及其采用工艺条件，选择便于观察、试验的地段，宜结合温度统一区划。三、工程建设方案1、土壤改良工程为了有效地利用土地，对含水量过多和土地瘠薄或连续育苗地力衰退的圃地应进行土壤改良工程。由于项目区土地大多是低山和深丘坡耕地，须以改造整治。由于规划区坡度小，为了防止重新整地时造成新的水土流失，新建苗圃尽量利用现有梯田和梯地，只对少数极不规则地块作坡改梯整治，保留池、塘、库和成块的林地等水土保持系统，增加必要的水土保持设施，提高水肥综合利用率，减少水土、肥料和农药流失，实现早茶园生产的可持续发展实。具体包括以下几个方面：（1）水田改土改土前需顺坡方向在每块田里挖排水沟和背沟，尽快放干田中

17、积水，种植大豆、花生、蚕豆等豆科作物，将水田改造成旱作土。耕作层土壤深度< 0.5m的水田采用壕沟改，壕沟改土有利于排水。（2）旱地改土耕作层土壤深度0.5m的旱地采用简易改土。建成的梯地按宽0.8米、深0.6米的规格挖槽开成种植沟，全部回填耕作层土壤，尽量多压埋改土材料。挖沟时挖起来的生土或成土母质放在行间风化，并种植间作或绿肥熟化。2、道路系统方案设置三级道路系统，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便于外部运输车辆的进出, 如产品、肥料、农药、基质等的运输；支道为机耕道，主要为内部运输服务。（1）主干道和支路项目区通车道路设计为主干道和支路。主干道设计包括项目区与主公路连接干道，利

18、用原有公路改建，区内交通干道一横一纵，按林区公路三级标准进行设计，路基4-6米，水泥路面。支路设为单行车道，路基宽度按3.5m，其它技术指标按林区公路四级标准进行设计，环圃道按支道标准设计。靠山坡一侧修筑截洪沟拦截山洪，保证生产设施安全。主干道和支路设计长度5.5公里。（2）作业便道作业便道与支路连接，组成完整的交通运输网络。路面结构设计为简易泥结石路面和块石路面，在纵坡大或转弯半径小的路段采用块石路面，便道为小区内主要运输道路，要求规范修筑，便道纵坡小于8%的均可修成板车道，坡度大于8%的，可以修筑台阶，方便上下路面为土路，有条件也可以用片石或五料石铺筑石板路。3、给排水工程（1）苗圃必须设

19、有给水系统，以保证花卉苗木生产的灌溉和满足生活用水需要。给水系统应充分利用当地水源，合理确定工程项目及其规模和构筑物类型。给水工程设计主要内容包括：水源工程、引水工程、灌溉系统工程。（2）水源工程对项目区山坪塘蓄水量5万立方米进行整治，整治内容包括：堵漏、堤坝加固加高、清淤。（3）为了保证苗木基地有充足的灌溉用水，引水工程包括，新建提灌设施5处，配套铺设管道10公里，按小型提灌站设计。（4）蓄水基地1500亩（含20亩苗圃）。按平均蓄水1m3满足1亩基地计，共需建蓄水池总容积1500 m3。根据生物肥料施用需求，另建750 m3蓄粪池。蓄水池和蓄粪池按种植地实际情况拟按以下大小两种规格建造，其

20、中：有效容积90m3，规格为长×宽×高10×9m×1.0m；有效容积40m3，规格为长×宽×高4.0m×5.0m×2.0m。蓄水池和蓄粪池建在地势较高而又易接受雨水的地方为宜，水池开挖成型后，池内层涂厚60mm的C20砼，池底要求砼厚100mm。（5）排水基地排水系统原则按道路系统布置，单独设计一条排洪沟，以拦截项目区外坡面来水。规格视上方汇水面大小而定，设置宽度一般为0.60.8m，深0.30.6m。（6）灌溉方式为了提高灌溉水温和蓄水灌溉的需要，可根据实际需要设计库、塘、蓄水池或水塔，其类型和规模应根据贮水量确

21、定。A、种植区采用移动式管灌方式。B、苗圃繁育区采用喷灌工程。主要是管道式喷灌系统和机组式喷灌系统。喷灌工程设计应根据灌区地形、土壤、气候、水文与水文地质以及经济条件，通过技术经济比较确定，本着因地制宜的原则，做到充分利用现有水利设施、切合实际、技术先进、经济合理、安全适用。喷灌工程设计应进行灌溉技术参数论证、水源分析、管道水力计算、设备选择及其工程设计，按照国际喷灌工程技术规范的规定进行设计。固定管道应埋入地下50cm以下。4、管理用房主要为苗圃办公用房、培训用房、库房及员工宿舍等，建筑面积300m2，砖混结构，二层平屋顶。同时，配套建设环境保护设施（含生化池1座）。5、供电通讯工程苗圃供电

22、工程应根据电源条件，用电负荷和供电方式，本着充分利用地方电源，节约能源、经济合理的原则进行设计。苗圃通讯一般采用架空明线的有线通讯，在条件具备时可采用无线通讯。四、主要工程量清单*区凯尔辛基苗木基地园工程量清单一览表序号工程或费用名称工程量备 注1土地整治1500亩整地、施有机肥2道路2.1干道5500m路宽4-6m，水泥硬化路面2.2便道30000m路宽1.2m，泥结石路面3水利设施3.1山坪塘整治5万m3堵漏、堤坝加高加固、清淤3.2引水工程其中提灌设施和设备5处按小型提灌站标准管网10000m3.3蓄水池1500m3 90m3/个，10×9m×1.0m3.4蓄粪池75

23、0m3 40m3/个，4×5m×2m3.5排洪沟1000m浆砌块石4管理用房300m2砖混结构，两层5环保设施1处含生化池6其他1项供电、通讯等第十章 项目建设进度安排一、建设期限本项目建设期限2007年7月2008年8月，建设周期1年。二、建设进度安排本项目根据其不同子项的建设内容和作用，建设安排尽量确保工作的统一性、协调性，具体安排如下：时 间项 目2007年7月完成项目的立项，可行性报告编制及审批。2007年8月完成项目勘查设计及开工准备。2007年9月2008年7月完成1500基地（含20亩苗圃）建设2007年10月2008年5月完成项目苗木采购及引种2008年8月

24、项目竣工验收并投入生产。第十三章 投资估算与资金筹措第一节 投资估算一、估算依据本项目建筑工程及农田水利基础设施建设的估算分别依据如下定额及文件：1、*市建委渝建发(1999)68号文颁发的全国统一建筑工程基础定额*市基价表；2、*市（2000）安装工程单位基价表；3、水利工程设计概（估）算编制规定（2002年）4、水利建筑工程概（估）算定额（2002年）5、*市现行各项有关建设费用定额及文件；6、主要设备、材料现行市场价格。二、估算范围本项目投资估算范围包括：1500亩苗木基地园（含20亩苗圃）的建筑工程费、苗木购置及引种费、工程其它建设费用、基本预备费等全部工程费用。三、估算说明1、建筑工

25、程费：根据相关定额并参照*市目前建筑和市政估算指标确定；2、苗木购置及引种费：根据苗木基地基地园定植的需要，按农业项目可行性研究报告编制原则，将其列入设备费项下。3、其它费用估算说明（1）勘察设计费：根据国家计委、建设部联合发布的（2002）10号文工程勘察设计收费管理规定规定计列。（2）建设单位管理费：根据*市财建（2002）394号文规定计列。（3）工程监理费：根据*市渝价（2000）352号文规定计列。（4）技术培训费：分别根据各子项不同建设内容和职能，考虑科研、技术支持和推广费。4、预备费：按项目工程费用和其他费用之和为基数，按5测算。四、估算内容项目总投资1816.3万元，其中：建筑

26、工程费738万元，苗木购置及引种费879万元，工程其它建设费用114.9万元，预备费84.3万元。（详见附表1投资估算总表）第二节 资金筹措一、资金来源项目总投资1816.3万元，拟通过申请库区产业发展投资补助、企业资本金投入等方式筹措，其中：1、申请2007年度国家*库区产业发展投资补助500万元（占总投资27.5）；2、企业资本金投入1316.3万元（占总投资72.5）；二、年度投资计划（见下表）投资计划与资金筹措表序号 年 份项 目20072008年度（万元）合计（万元）备注一总投资1816.31816.3二资金筹措1816.31816.31申请库区产业发展投资补助500.0500.0占

27、总投资27.52企业资本金投入1316.31316.3占总投资72.5第十四章 经济效益评价第一节 财务评价一、评价范围项目财务评价范围为苗木基地园，并对此进行总体财务评价。二、评价依据1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数；2、项目成本及效益财务测算，以财政部颁发的企业财务通则和企业会计准则的有关规定为依据；3、国家及*市颁发的有关税、费征收政策；4、主要原材料、产品近期市场价格；5、项目建设规模。三、财务评价原则1、财务评价本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；2、遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定性分析为辅的原则；3、遵循效益与成本费用计算口径一致

28、的原则；4、项目计算期内不考虑通货膨胀因素；四、假定条件及评价方法假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定。本项目按新建项目进行财务评价。五、财务基础数据测算1、生产能力预测根据项目建设计划及进度安排，第一年为建设期，第二、三、四年为投产期生产能力按40%、60、80%，第五年进入正常生产年份100。2、销售收入苗木基地园收入测算见下表，经测算，其年收入为1759万元。项目产品年收入测算表序号内容工程量产出比例产出量产出单价销售额(万元)1黄葛树500株20%100株5000元/株502香樟500株20%100株7

29、000元/株703银杏500株20%120株7000元/株844商山榕1000株20%200株3000元/株605老人葵1000株20%200株2000元/株406小叶榕1000株20%200株700元/株147天竺桂2000株20%400株800元/株328鱼尾葵1000株20%200株750元/株159茶花10000株20%2000株150元/株3010海桐球2000株20%400株50元/株211洒金珊瑚2000株20%400株50元/株212杜鹃800株80%640万苗1.5元/株96013红继木500万苗80%400万苗0.7元/株28014金叶女贞300万苗80%240万苗0.50

30、元/株120合计21600株4320株17591600万苗1280万苗 2、总成本费用估算（1）土地租金：本项目租地面积为1500亩，按500元/亩测算，则土地租金为75万元/年。（2）苗木更新费：每年引种及种苗购置成本,按年销售金额10%测算。（3）外购原辅料费用测算：主要为化肥、有机肥及农药消耗量，其中：乔木按95元/株测算；苗子按0.16元/苗测算，则原辅料总费用为461.2万元。（4）人工费：项目基地管理人员定员30人，工资按800元/月计，工资附加及福利按14%计，则人工费用为32.8万元/年。（5）管护费：包括松土、除草、施肥、病虫害防治、修枝整形等，其中：乔木按55元/株测算；苗

31、子按0.09元/苗测算，则管护总费用为262.8万元。（6）出苗费：按550元/亩测算。（7）折旧费：项目固定资产原值1644.5万元，折旧年限按20年；考虑3%残值，平均年限折旧，则年折旧费为79.8万元。（8）基地维修费用：平均按每亩80元测算。（9）其他费用：按销售收入的3%测算。六、财务评价参数的确定1、基础参数：基准收益率按目前银行长期贷款利率测算的资金成本确定，取IC=8；基准投资回收期PC=10年。2、计算期：15年。3、项目正常年份流动资金按150万元估算。4、所得税率按25%。七、财务报表主要包括： 销售收入及税金估算表（附表3） 总成本费用估算表（附表4） 损益表（附表5）

32、 现金流量表（全部投资）（附表6） 资金来源与运用表（附表7）八、财务评价指标及结论内部收益率 18.4Ic财务净现值 741.2万元0投资回收期 6.5年（含建设期）10年投资利润率25.1上述指标表明，项目财务评价均高于基准指标，具有较好的盈利能力，财务评价可行。第二节 风险分析一、定性分析本项目应充分注意自然灾害和病虫害等风险因素,建立有效的预防预警机制,可以有效减少风险损失。在产业化运作环节，良好的经营和管理是企业取得效益的保证。本项目业主具有较好的园林绿化工程施工与绿化苗生产经验和技术，因此，经营管理风险不大。但业主单位仍需按现代企业管理的要求，加强经营管理，建立严格的管理制度和保障

33、措施。从市场需求来看，本项目近期产品主要满足公司自身园林工程用花卉苗木，从外部市场分析来看，尤其是对于优质花卉苗木来讲，短期内将不会出现供过于求的情况。随着土地资源越来越宝贵，从长远看，市场形势较好。通过以市场为导向的多元化产品布置方案，加强新品种引进、开发，不断保持产品的市场优新特性，市场风险不大。二、定量分析1、盈亏平衡分析项目年固定成本809.1万元，年可变成本378.1万元，年均销售收入1759万元，年税金及附加为61.6万元，以项目生产能力利用率表示项目盈亏平衡点（BEP）为：固 定 成 本 销售收入销售税金可变成本BEP 61.3%表明项目生产能力达到61.3，就可保本，安全幅度较

34、高，具有较强的抗风险能力。2、敏感性分析根据项目特点,将项目固定资产投资、产品价格、经营成本作为三个主要敏感因素进行分析，取变化率±5%,计算结果如下:财务敏感性分析计算表变动因素变化率财务内部收益率(%)较基本方案增减(%)固定资产投资+5%17.50.9-5%19.4+1.0经营成本+5%16.12.3-5%20.7+2.3价格+5%20.9+2.5-5%16.3-2.1根据敏感程度大小排序由大到小依次为：产品价格、经营成本、固定资产投资。其中固定资产变动±5，对财务内部收益率影响很小，产品价格、经营成本对财务内部收益率影响较大，这表明项目受市场影响相对较大。但整个变动

35、范围都在±5范围内，因此，企业在经营中应稳定市场，搞好市场开拓，并注重进一步提高花卉苗木质量和品质,提高产品市场竞争力。其次应加强成本管理，降低经营成本，避免风险。第十四章 经济效益评价一、项目对农民增收作用明显本项目通过“基地+农户”的模式，在租用农户土地的同时，采取聘用务工的方式使其得到稳定的收入来源，主要体现在苗木基地园的管护和出苗，根据财务评价分析，本项目管护费和出苗费为345.3万元，加上土地租金75万元，则项目区农户年纯收益为420.3万元，每亩净收入达2802元。项目区涉及*区义和镇受益农民近1000人，其中含600名库区移民，人均纯收入4203元，比原有收入高出100

36、0元以上（该镇农民人均纯收3176元），因此，项目带动农民和移民增收效果明显。二、就业带动效益通过项目的实施，业主公司的花卉苗木基地和示范基地可以为当地提供新的固定就业机会30个,其中吸收移民就业15人。通过产业化的运作，还可以促进运输、商业、包装、园林工程施工等相关产业的发展，带动当地就业水平的提高。社会经济效益明显，对破解*区产业空虚化具有积极的意义。三、生态效益显著本项目建设目的旨在发展绿化林木的种植，项目本身有利于生态环境的保护和水土保持。同时还将有效推进*库区退耕还林工程的实施，发展花卉苗木产业产品，能够产生较好的生态效益，对城市绿化和地区生态环境建设具有积极的推动作用。 第十五章

37、综合评价及结论一、结论1、本项目符合国家及地方的有关农业产业政策和发展规划，具有较强的示范带动作用。项目建设对发展*库区特色产业，改善农业产业结构、增加农民收入、安置劳动就业、改善生态环境、提高农民的科学文化素质等均具有重要的意义，属于*库区产业化发展重点扶持的范围。2、市场前景好、规模适度，技术成熟，符合环保要求。项目业主自身工程市场的花卉苗木年需求量就达6000多万元，可以充分保障项目建成后和产品销售。所发展的产品市场前景看好，具有较强的市场竞争力。项目采用的容器育苗技术成。项目环保措施切实可行，符合环境保护和农业可持续发展要求。3、项目经济效益和社会效益明显，项目示范性强，带动农民增收效

38、果明显。项目建成后，可带动项目区农民和移民种植花卉苗木增收致富，对发展地区经济、增加就业、提高当地居民生活水平、解决库区产业空虚化具有重要意义。4、项目具有优越的自然资源、良好的建设条件，业主单位具有现成的产品自销能力、有较强的资金投入能力，地方政府也积极支花卉苗木产业的发展。综上所述，本项目建设是必要的、也是可行的。二、建议1、抓紧项目下阶段的设计、规划、建设应严格执行国家基本建设程序，确保工程质量和安全生产，以及符合环境保护要求。2、尽快完善项目相关研究工作，制订相关操作技术规程；抓紧科技攻关，制定产品质量标准等相关技术工作，保证产品按计划顺利生产。3、鉴于项目具有良好的经济效益和社会效益

39、，应积极争取各级政府和有关部门的支持，尽快建成投产，带动当地农民及移民增收致富。太平苗木基地建设方案目 录一、项目提要 1、项目基本概况 2、项目简介二、产业现状及发展1、西南园林苗木产业现状2、川、渝、滇苗木产业概况三、建设规模及内容 1、指导思想 2、建设目标及任务 3、建设基本原则 4、主要建设规模和内容四、工程建设方案1、总平面布置2、土地规划布局3、项目工程设计构成4、种植区区划5、工程建设方案五、投资估算与效益分析 六、技术经济指标七、生产技术方案及工艺流程八、组织管理与劳动定员九、项目产品年收入测算十、社会效益评价十一、项目风险分析十二、项目实施进度建议十三、综合评价及结论（附）

40、太平镇地区方位图、地形图、卫星图、项目总平图第一章 项目提要一、项目基本概况项目名称：现代农业生态园花卉苗木基地一期工程建设项目建设性质：新建项目业主：成都冠宇生态农业建设地点：成都双流太平镇二、项目简介（1）地理位置项目位于成都东郊龙泉山脉中段，面对川西坝子，背倚龙泉山西麓。距成都30分钟车程，距城南卫星城华阳镇15分钟车程，相邻华龙路与成简快速通道，接通南延线。全镇幅员42.52平方公里，人口2.4万人，是双流县农业产业结构调整示范镇。（2）气候条件：地处东经104°12，北纬30°25，位于成都东郊龙泉山脉中段。海拔高度525米，属亚热带温暖季风气候，四季分明，夏无酷

41、暑，东无严寒，年平均气温15.2-16.60C，一年四季气候宜人。年平均降雨量945.6毫米，年无霜期337天以上。（3）地形土壤：项目区内为丘陵地形，地势相对平坦；土壤主要为红壤土，土层较厚，土质良好，有机值含量平均为0.81%。 （3）资源优势双流县太平镇雨量充沛、气候宜人、物产丰富，森林覆盖率达到了50%以上，有良好的生态环境和人居环境，环境承载能力较强，可以满足加快经济发展的基本要求。被专家誉为最佳生态旅游胜地，十分具有开发价值。双流县太平镇是全国商品粮基地县、产肉百强县、造林绿化百强县、农村电气化初级县、对外开放试点县。 农业上，已形成优质晚熟大五星枇杷、樱桃等绿色农产品主导产业。优

42、质粮食、水果、水产品资源丰富。双流县太平镇坐拥在成都东郊龙泉山脉中段，面对川西坝子。旁边有龙泉旅游地、简阳旅游区。地理位置优越，旅游业十分具有开发潜力。第二章 产业现状及发展我国西南园林绿化与苗木产业在扩大内需的大型工程（公路、高铁等），江河保护工程，森林城市的打造，大中小城镇的扩、改建和各地基本建设，大型主题公园的建设及灾后重建等多种项目的拉动下，今年上半年，园林绿化工程量 、绿化苗木的价格和销售量比去年同期都有30%左右的提升，并且这种发展态势被继续看好。绿化苗木产业已逐步被各地政府列为农业重点产业项目，这是我国西南绿化苗木产业发展的大好时机。  1、西南园林苗木产业现

43、状（1） 四川四川成都已经是国家级森林城市，城市绿化建设已经达到了一定的水平和规模，现在成都市政府又提出了打造“世界现代田园城市”的宏伟目标。各地还有一些大型主题工程，这些目标的实现过程，对产业来说也有着大量的商机。 四川地区常用的绿化树种有：银杏、桂 花、紫 薇、樱 花、大叶榕、小叶榕、香樟、天竺桂、杜英、杨树、法桐、大叶女贞、朴 树、栾 树、水 杉、刺桐、贴梗海棠、含笑、皂荚、无患子、紫叶李、广玉兰、白玉兰、紫玉兰、蒲 葵、加拿利海枣、老人葵、鱼尾葵、董棕、木芙蓉、柳树、桢楠、重阳木等。一些大规格的乔木和珍稀树种如桂花和日本罗汉松，被用于城市的行道树绿化，景观效果比较突出。

44、60;银杏是成都的市树，近些年来绿化用量大增，导致价格一路升高，以银杏实生苗为例，从米径4cm的小苗到，米径50cm的大苗，与2008年相比，今年的价格至少都番了两倍。其中，涨幅最大的是4cm的实生小苗，从2008年的上车价3.5元涨到了今年的上车价30元，价格涨了将近10倍；50cm的实生大苗，2008年的上车价是28000元，今年则涨到了85000元。银杏价格的上涨幅度可见一斑，也从侧面说明了四川今年苗木市场的火爆程度。 （2）重庆近年来，重庆在主城区及周边区县大力开展植树造林活动，不但极大地改善了当地的生态环境，提高了居民的生活质量，更带动了当地绿化苗木产业的发展。2009年，

45、重庆又提出了打造国家级森林城市的口号，总投资500亿人民币，历时5年，力争在2013年实现“森林重庆”的建设目标。 “森林重庆”的建设，需要大量的绿化苗木，目前，重庆地区常用的绿化树种有：大叶榕、小叶榕、香樟、银杏、桂花、栾树、杉树、杨树、广玉兰、樱花、紫薇、天竺桂、杜英、含笑、雪松、蒲葵、加拿利海藻、柳树、鱼尾葵、老人葵、董 棕、贴梗海棠、无患子、皂荚、大叶女贞、法桐、刺桐、朴树、紫叶李、玉兰、红枫、重阳木等。 从工程方的要货清单上可以看出，大规格的黄葛树、银杏、小叶榕、法国梧桐、水杉、香樟等需求量较大；中等规格的紫叶李、杜英、女贞、天竺桂、栾树等，用量更大。 

46、（3）云南云南省提出了打造“七彩云南、森林昆明”的口号，绿化建设开展得如火如荼。 云南地区常用的绿化树种有：银杏、滇朴、柳 树、云南樱花、栾树、紫 薇、水杉、刺桐、天竺桂、黄连木、小叶榕、高山榕、橡皮榕、清香木、马缨花、山玉兰、广玉兰、白玉兰、紫玉兰、红绸玉兰、八月桂、四季桂、缅桂、滇润楠、含笑、雪松、红花木莲、杜英、云南棕榈、加拿利海枣、老人葵、蒲葵、云南拟单性木兰、马褂木、云南山茶、黑 杨、紫叶李等。 从一份苗木报价清单上来看，中等规格的垂柳、栾树、红枫、水杉、樱花、黄槐、天竺桂、垂叶榕等供应量比较大；而大规格的银杏、滇朴、马樱花、高山榕、梨树、等也有一定数量的需求。&

47、#160;（2）川、渝、滇绿化苗木产业概况（1）四川省：四川省的绿化苗木种植面积已超出70万亩。主要分布：温江13万亩，都江堰10万亩，郫县9万亩，崇州7万亩，彭州、新都、双流、乐山、五通桥、泸州、宜宾、自贡等地区都有一定量的种植面积。主要品种：桂花、紫薇、樱花、银杏、木芙蓉、香樟、天竺桂、小叶榕、大叶榕、桢楠、广玉兰、杜英、茶花、贴梗海棠、栾树、加拿利海枣、蒲葵等。其中，木芙蓉为成都市的市花。 （2）重庆市：重庆的绿化苗木面积在20万亩左右。主要种植品种有大叶榕、小叶榕、香樟、栾树、天竺桂、重阳木、广玉兰、蒲葵、桂花、老人葵、假槟榔、海枣、鱼尾葵、金山葵、董棕等。 （3）

48、云南省：云南省的绿化苗木面积在30万亩左右。其中，云南“绿大地”的种植面积3万亩以上。云南的绿化苗木品种资源极其丰富，主要种植的苗木品种有：拟单性木兰、滇润楠、球花石楠、滇朴、云南樱花、云南红豆杉、云南复羽叶栾树、清香木、四照花、云南含笑、红花木莲、马缨花、黄连木、山玉兰、云南油杉、云南松、垂丝海棠、云南紫荆、云南山茶、缅桂等。 第三章 建设规模及内容一、指导思想项目以安稳致富前提，大力促进农业产业化发展为宗旨，坚持“以市场为导向，效益为中心，科技为支撑”的原则，大力发展标准化农业，并遵循“规模生产，经济合理；技术先进，绿色环保；品牌营销，现代管理”的指导思想。通过建设好花卉苗木基地

49、及销售环节，形成产业链，促进当地经济的快速发展。二、建设目标及任务本项目建设目标是拟建成一个集品种选育、新技术开发、应用示范以及工厂化、规模化、标准化为一体，具有先进水平的花卉苗木繁育与高新技术生产示范基地。为企业发展拓展新空间，同时通过加快新品种新技术的引进、开发和推广，带动花卉苗木产业结构调整和升级换代，促进当地花卉苗木产业持续健康发展。三、建设基本原则1、规模开发原则。项目区有明显区域范围，按统一规划、分片、分类、分期实施，进行集中连片建设。2、以调整农业产业结构、种植绿化用花卉苗木为原则。3、坚持科技优先、示范推进的原则。在项目规划中，坚持科技措施综合配套，实现经济、社会、生态效益的统

50、一。四、主要建设规模和内容本项目生产用地采用租用农户用地解决，租用的土地应根据计划培育花卉苗木的种类、数量、规格、出圃年限、育苗方式及轮休或休闲等因素以及各树种的花卉苗木单位面积产量。项目一期工程拟建设400亩花卉苗木种植区。花卉苗木基地分大树区、小树区、地被作物区。建设内容主要包括苗圃种苗繁育基地设施，种植基地土地整改、种苗定植、水利及其它配套设施，采后收购处理，以及对苗农的技术培训工作。本项目达产后，年产乔木60万株，灌木80万株。第四节 工程建设方案一、总平面布置1、总平面设计根据自然地形，生产工艺、功能区划以及与外部衔接等要求，因地制宜地合理安排。2、辅助用地面积规定辅助用地系指除圃地

51、以外的用地。大型苗圃的辅助用地不应超过苗圃总面积的25%。3、辅助生产设施的平面设计道路网布设从行政管理区与外部交通相联结的干道；园内道路应以保障生产、方便管理和生活，适应机耕需要，布设支道和岔道。大型苗圃及种植基地可根据需要布设环形道路。道路网，给水及排水系统应综合考虑，统一协调布设。职工宿舍及住宅可以在圃外适宜的地点建设。二、土地规划布局1、生产用地（作业区）的区划，作业区的长度应根据当地诸因素综合具体而定，作业区的长度应从200300m为宜，其宽度应考虑地形是否有利于排灌系统的设置，机动作业的范围等条件进行综合。 2、辅助设施的区划主要指道路、排灌沟渠、管理用房、防护林等。各功能区主要以

52、基地内的道路为分界线，保证基地园区运输畅通。三、项目工程设计构成1、生产设施：作业区工程。2、辅助生产设施：包括土壤改良、给水、排水、道路、供电、通讯、防护林及仓库棚窖、机具检修、化粪池、消防、科研、温室等工程。 3、行政与生活福利设施：包括办公室、职工宿舍以及公共和卫生福利工程。四、种植区区划1、区划原则（1）合理利用土地，便于生产和经营管理。（2）根据立地条件与树种生物学特性要求和育苗方法与经营管理水平综合考虑，进行作业区区划。（3）作业区的长度与宽度比例应适当。作业区长度：大型苗圃或机械化程度高的苗圃以200至300m为宜，中型苗圃或畜耕为主的苗圃以50至100m为宜。作业区宽

53、度：以长度的一半或三分之一为宜。在排水良好地区可宽些，反之则窄些。山地苗圃作业区长度、宽度可按照地块现状尽量保持完整形状。（4）作业区宜循南北走向。2、作业区划分：播种区：选择地势较高而平坦，坡度小，土层厚度50cm以上，肥力中等，灌溉方便，背风向阳地段。无性繁殖区：依据树种生物学特性，以满足扦插、嫁接埋条（压条）、分蘖（分株）育苗的工艺条件，选择排水良好的地段。移植区：应依据花卉苗木培育规格和树种生长速度及其特性，选择独立完整的地段。试验区：根据引种、组培和新种引植及新品种的特性及其采用工艺条件，选择便于观察、试验的地段，宜结合温度统一区划。五、工程建设方案1、土壤改良工程为了有效地利用土地，对含水量过多和土地瘠薄或连续育苗地力衰退的圃地应进行土壤改良工程。由于项目区土地大多是低山和深丘坡耕地，须以改造整治。由于规划区坡度小，为了防止重新整地时造成新的水土流失，新建苗圃尽量利用现有梯田和梯地，只对少数极不规则地块作坡改梯整治，保留池、塘、库和成块的林地等水土保持系统，增加必要的水土保持设施，提高水肥综合利用率，减少水土