XX公司内部控制与风险管理报告

1、XX 分公司 2016 年内部控制与风险管理评价报告一、内控体系存在的缺陷及整改的建议 为进一步规范管理，做好内控和风险管理工作， XX 专业分公 司严格依据三标管理体系明确各部门和人员的职责和权限，同时 分公司建立 “三重一大” 集体决策或联签机制； XX 专业公司成立 了由专人负责内部控制和风险管理工作。但还是不同程度存在一 些问题。1、 人员素质问题，由于近年来专业管理人员流失严重，导致 分公司整体管理素质不高。 部分管理人员和负责人的管理水平和 成本意识离要求差距较大，不能很好的履职工作，导致个别项目 从管理到经营都较差。今年分公司要加强管理人员特别是关键岗 位人员的培训工作，从经营、

2、技术、管理上要加强培训，提升他 们的素质。要让管理人员不仅树立“以现场保市场”的质量安全 理念，更要有企业的目的是为了盈利的成本观念。同时坚决实施 优胜劣汰，淘汰那些不求上进的管理人员。2、 人员流失问题，分公司建立了包括人力资源配置、员工培 训与发展、薪酬福利和绩效考核管理程序在内的管理制度。也做 了一定的培训工作，员工能力水平有所提高。但由于公司效益较 差，人员流失的风险也较大，同时分公司的施工人员年龄老化偏 重，自身完成产值不足，都给企业的经营带来了极大的困难。分 公司要加大对管理人才的重视，除了加大对他们的重视外，要让 他们看见发展的前途，并加大感情投入，争取挽留更多的人才。同时要按优

3、秀蓝领施工企业的要求，招募更多的一线施工人员。3、分包管理控制风险不足，分公司建立了分包管理制度，从 分包队伍的资质验收、招标、分包队伍的管理、结算均严格依据 管理制度执行。但由于分包队伍属挂靠情况较多， 分包队伍实力 明显较差、 整体素质不高，导致履约能力较低，给分包管理工作 造成极大的困难。在分包队伍的结算中，考虑的风险明显不足，导致分包队伍中断合同后现场留下的质量问题和扯皮问题较多， 给公司造成一定的经济损失。 目前分公司在 XX 项目已采取一定的管理措施，从分包队伍工作的管理到每月工程量的报量形成层层 控制，减少了遗留问题形成的可能。 同时分公司要求项目管理人 员对分包队伍不仅要管理更

4、要有服务意识，让他们能舒心顺利地 去施工完成合同任务，减少分包工作的风险。4、 分公司建立了较为完善的管理制度，但由于各级管理人员 和监督人员的能力不足， 不能高质量高标准地完成各项管理要求， 也存在考核制度不能严格执行的问题。整体管理还是存在一定的 问题。今年分公司要树立责任制管理，加大奖惩力度，落实管理 考核。5、 安全风险，分公司的安全管理人员都是从一线退下来的老 职工，安全管理水平不高，对安全风险辨识等问题处理能力较差。 同时 部分引进人员、 分包人员安全素质低， 存在较高的安全风险。 一方面分公司要树立人人都是安全员的管理理念，人人管安全以 克服管理薄弱的不足。同时要加大安全管理工作

5、的教育，严格杜 绝安全说起来重要，忙起来不要的作风。同时加大对高素质安全 管理人员的培养。同时加大对施工人员的安全管理。对那些“危 险人”要坚决清退。二、 2017 年内部控制建设工作的计划。2017 年分公司将在巩固 2016 年内控管理工作成果的基础上， 持续推进内控体系建设的工作，主要从以下几个方面开展管理工 作。1、认真落实公司 2016 年内部控制与风险管理评价及 2017 年风险评估工作实施方案工作的要求。 结合分公司 2017 年经营 管理工作，按照全面性和重要性相结合的原则， 有针对性地选 择重要业务活动进行检查评价，并对评价进行监督评价。2、不断建立、完善各项管理制度，规范管

6、理作业流程并严格 落实各项制度和工作标准要求，使各项业务流程形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。提升管理水平。3、加强培训管理工作，全面提升管理人员的综合素质，一切 围绕效益为中心展开培训管理。 开展部门全体员工集中学习业务 知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工 的思想教育工作，培养员工正确的人生观、价值观和道德观。培 养他们的集体荣誉感，对公司有共命运的归属感。4、加大对分包队伍的管理力度，从分包队伍的资质、风险抵 押、员工素质、安全、结算等各方面严格管理。同时做好对他们 的服务工作，围绕双赢开展各项管理工作。5、把内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖分公司的 各种业务和事项。 建立内部监督制度， 对内部控制建立与实施情 况进行监督检查，重视审计工作，评价内部控制的有效性，发现 内部控制缺陷，及时加以改进。6、加大市场投标风险，在努力拓展市场的前提下，要积极 做好调查测算分析工作，作出正确的决策并报价。三、对