Sap自学系列12SD——销售总账科目确定

1、一、销售会计科目确定总体流程1. 销售收入科目确定总体流程图条件表：科目确定的条件；例如，客户组+物料组+科目代码、客户组+科目代码、物料组+科目代码。存取顺序：把条件表按顺序组合，并设置一定的规则；例如，排斥。条件类型：定义定价元素；例如，价格、回扣、附加费、税。科目确定过程：多个条件类型组合，并设置一定的规则，科目确定过程分配给销售发票类型。帐码：交易/事务的代码，表示一项交易或事务，例如，收入、运费、折扣。定价过程：帐码分配给定价过程；科目确定：用途+科目类型+账目表+（销售组织+客户组（可选）+物料组（可选）+帐码总账科目2. 销售成本科目确定总体流程图评估类：将具有相同特点的物料分在

2、同一个Valuation Class 内，而不需要对其分开来管理、记到不同的库存科目上。所以，Valuation Class 是和会计科目确定有关系的。能使用哪种Class 取决于Material Type。账户分类参考：相同特定的评估类分在同一个账户分类参考内；可以多个评估类对应一个账户分类参考，账户分类参考和物料类型关联，可以实现一个物料类型对应多个评估类。目的：实现一类物料可以计入不同的会计科目。物料类型：img（后勤-常规物料主记录基本设置物料类型（OMS2）3. 关于价值串价值串可以看作是一种记帐规则，为物料移动或者发票校验包含一系的科目特征。定义一系列步骤优先顺序，每一步骤都连接不

3、同的过账事务码，而这个本身就是称为价值串。在我们进行了物料移动或者发票校验后，并不是直接抛由到某一具体的科目中去，而是根据移动类型或者发票校验，连接到相应的价值串，通过价值串，再连接到相应的事务码（账户组）。Value string & account group code 代表了一个完整的业务过程的，包括所有相关的transaction，预先定义的，无法修改。一个业务过程在Goods movement之中基本由以下因素决定： movement type、value updating、quantityupdating、special stock、movement indicator、consu

4、mption 同样以上因素也会决定account group code Movement type: 不用说了，Value updating: 是否会update value，Quantity updating: 是否会update quantity，Special stock: 不同的special stock可以有不同的account posting，Movement indicator: 是否w/ or w/o po/order等等 Consumption: 就是account assignment了。 路径：OMWN 比如： 普通的101收货到stock的value string 是W

5、E06，可以为某些transaction设置account modification，这就是account groupcode了 这里可以看到相关的value string的transactions二、收入科目确定1. 为什么需要收入科目确定（1） 销售不同类别的商品需要计入不同的科目；例如，主营商品的销售需要计入主营业务收入，原材料的让售收入需要计入其他业务收入。（2） 销售地区的不同计入不同的科目；例如，国内收入与国外收入。（3） 同一种商品，销售给不同的客户群，计入不同的收入科目。2. 收入科目确定配置v 收入科目确定采用的是条件技术v 收入科目确定过程：销售发票类型科目确定过程科目类型

6、存储顺序条件表v 定价过程条件类型帐码1.1. 收入科目确定需要配置的项目（1） 定义物料账户组（收入科目）：OVK5（2） 定义客户账户组（收入科目）：OVK5（3） 定义条件表：v/14，一般不需定义，特殊需要时定义（4） 定义存储顺序：VK09（5） 定义科目确定类型：VK09（6） 定义科目确定过程：VK11（7） 分配科目确定过程：VK11（8） 定义科目代码（帐码）：OK11（9） 分配科目代码（帐码）：OK11（10） 分配总账科目：OK151.2. 收入科目确定规则三、成本科目确定1. 为什么需要成本科目确定（1） 销售不同类别的商品需要计入不同的科目；例如，主营商品的销售需要

7、计入主营业务成本，原材料的让售收入需要计入其他业务成本。（2） 销售地区的不同计入不同的科目；例如，国内成本与国外成本。（3） 同一种商品，销售给不同的客户群，计入不同的成本科目。2. 成本科目确定规则四、收入成本科目确定举例S公司，销售自己公司生产的产品的收入计入主营业务收入，销售成本计入主营业务成本；有时，还将本公司采购的原材料让售，让售收入计入其他业务收入，让售成本计入其他业务成本。1. 物料主数据配置（1）原材料销售视图维护原材料物料类别的销售视图默认不可维护，需要先修改物料类别，打开销售视图维护功能。路径：IMG-后勤-常规-物料主记录-基本设置-物料类型-定义物料类型属性T-cod

8、e：OMS2原材料（ROH）：用户部门选中销售；（2）增补原材料的销售视图数据路径：后勤-物料管理-物料主记录-创建（一般）-立即T-code：MM01增补销售: 销售组织数据 1、销售: 销售组织数据 2、销售：一般/工厂数据三个视图数据；2. 确定收入科目配置（1）维护物料：账户分配组路径：IMG-销售和分销-基本功能-科目分配/成本-收入账户确定-检查科目分配相关主数据-物料：账户分配组；T-code: OVK5增加两个科目设置组：03 主营业务收入，销售自产产品收入；04 其他业务收入，让售原材料的收入；（2）维护物料主数据的科目设置组路径：后勤-物料管理-物料主记录-修改T-code

9、：MM02原材料的科目设置组选04 其他业务收入，自产产品的销售收入选03 主营业务收入；说明：科目设置组，不仅仅是销售和分销适用，采购科目确定也适用这个字段；（3）设置总账科目路径：IMG-销售和分销-基本功能-科目分配/成本-收入账户确定-分配总账科目T-code: OK15条件表格选003 物料组/帐户关键字ERL代表收入，03主营业务收入，04其他业务收入；ERS代表销售扣减，03主营业务收入，04其他业务收入；3. 确定成本科目配置（1）定义评估类路径：IMG-物料管理-评估和科目设置-科目确定-无向导的科目设置-定义评估类T-code：OMSK（2）为物料主数据的评估类路径：后勤-物料管理-物料主记录-修改T-code：MM02修改物料主数据