内部专卖管理监督定期监管检查办法

1、安顺市烟草专卖局（公司）综合管理体系文件内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号：ASYC/ZH-QD-ZM-12版本：B/0受控标识：|控制文件编制：专卖科审核：伍荣海批准：郭毅2010年10月15日发布2010年10月20日实施安顺市烟茸专卖局（公司）管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页码第1页共6页1.0目的为进一步规范我市行业内部生产经营行为，加强内部专卖日常监督和同级监督管理工作，增强监管意识和接受监管的意识，落实内部专卖管理监督工作制度，建立内部专实管理监督长效机制，切实维护国家利益和消费者利益，根据烟草专卖法及其实施条例和国

2、家局、省局的有关规定，结合安顺市烟草行业内部专卖管理监督实施细则制定本办法。2.0适用范围适用于全市烟草行业。3.0职责3.1 市局专卖监督管理科负责全市烟草企业及涉烟生产经营企业的内部专卖管理监督检查；3.2 各县（区）局负责本辖区烟草企业及涉烟生产经营企业的内部专卖管理监督检查。4.0相关规定4.1 监督检查内容4.1.1 市局内部专卖管理监督办公室内管检查重点及方法市局内部专卖管理监督科要充分发挥内部专卖管理监督工作的牵头作用，积极推进和完善我市内部专卖管理监督工作的制度建设，有效实施同级监管，对各部门及各县级局的内管工作进行督促和指导。a）对卷烟营销中心的检查重点及方法是：（1）制度建

3、设。查阅管理流程，检查是否建立在生产经营过程中为规范工作环节制定的相关制度；（2）计划执行。检查卷烟销售、购进计划签订的文件或合同，对照卷烟购进情况。看有无违规（超计划、计划外、超合同、无合同等）购进卷烟行为安顺市烟茸专卖局(公司)管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页码第2页共6页(3)到货确认。检查卷烟准运证系统和卷烟营销系统的卷烟到货情况，看是否及时进行卷烟到货确认，确认数据与实物数据是否相符。(4)价格管理。检查执行的卷烟销售价格及所执行价格的依据文件。看有无违反统一价格管理规定，有无按最新上级要求执行价格进行销售。(5)订单供货。

4、检查电访记录及销售台帐，并抽查零售户核实其订单和卷烟到户情况，看有无拆单分摊、挂户开单、假入网、超许可范围供货行为以及对变更供货量的审批。(6)业务用烟。检查业务用烟数量，检查审批流程是否符合规定，看有无利用业务用烟渠道违规销售卷烟。(7)报废处理。检查有无报废卷烟处理情况，是否按审批程序报批及获省局(公司)同意的批复执行报废卷烟处理以及报废的记录资料是否齐全等。检查方法：按季查阅和要求提供年度卷烟购进合同签订情况、价格文件、月进销存情况、销售合同签订情况、卷烟报废处理情况、业务用烟情况、卷烟零售代订代送户情况、入户销售情况、卷烟到货确认情况、卷烟资金入帐情况，并将以上数据从各环节进行核对。b

5、)对物流中心的检查重点及方法：(1)制度建设。查阅管理流程，检查是否建立在生产经营过程中为规范工作环节制定的相关制度；(2)到货确认。查阅核对入库验收单、仓库台帐、准运证卷烟规格、数量与实物是否相符，条形码与实物是否分离；(3)实物扫码。检查一号工程扫码记录，核对扫码数与卷烟入库数是否相符、品牌数量是否相符，未能扫码的有无说明原因记录，并与营销中心、信息中心核对相关数据。(4)喷码标识。检查喷码规则和喷码记录，核对喷码数据，按月核对卷烟喷码数量和卷烟入库数量比较，看是否符合逻辑。安顺市烟茸专卖局(公司)管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页

6、码第3页共6页(5)卷烟出库。检查物流中心卷烟出库是否根据卷烟营销中心电话订货信息生成总领单，抽查卷烟出库数量，看是否按总领单配货，查出库数量与业务销售数量是否一致。(6)送货到户。检查送货线路、人员安排。抽查零售户，核实零售户订单与到货卷烟品牌、数量是否相符。看有无虚假入户、窜户送货行为。(7)卷烟库存。检查仓库台帐，抽查实物，核对帐物是否相符，并与财务查对仓库盘点表。(8)卷烟损耗。检查是否有卷烟报损情况，并核对实物和报批手续。看有无虚假报损行为。检查方法：按季查阅和要求提供卷烟准运证到货情况、卷烟扫码入库情况(核对信息中心一号工程数据及营销中心购货数据)、卷烟库存情况、全市卷烟配送线路图

7、、卷烟报损情况等。c)对烟叶生产购销科的检查重点及方法：(1)制度建设。查阅管理流程，检查是否建立在生产经营过程中为规范工作环节制定的相关制度；(2)烟叶种植。查阅省局下达市局及市局分配下达各县的烟叶种植面积、收购数量。检查烟叶种植面积、收购量合同签订情况，看有无超合同种植收购行为。(3)合同履行。查阅烟叶、交售量签订方法、要求和依据，查阅合同发放登记和有关原始凭证。根据烟叶合同汇总表抽查种烟农户，核实合同签订是否属实。看有无虚假合同、空白合同。(4)烟叶收购。查阅烟叶收购微机系统统计数据，烟叶收购的等级、数量，并核对烟叶站收购报表与系统数据是否相符；根据烟叶站报表数据核对调入仓库的入库验收单

8、数量等级是否相符。看有无不按规定收购时限收购、不按合同收购、虚假收购等情况。(5)烟叶调运。查阅烟叶销售合同与调拨单、开具的准运证数量等级是否相符，并查看财务结算情况。看有无违规销售行为。安顺市烟茸专卖局(公司)管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页码第4页共6页(6)烟叶库存。检查烟叶仓库台帐，查看库存量。核对入库量、出库量与调拨量、准运证量是否衔接。看有无跨区收购未入库现象。(7)烟叶报废。检查烟叶报废统计表及报批手续，是否按规定程序进行烟叶报废处理，并追踪报废烟叶去向，看有无利用烟叶报废名义违规销售烟叶。检查方法：按季查阅和要求提供年

9、度烟叶种植面积落实情况、烟叶收购计划情况、收购合同签订情况、收购合同实际执行情况、烟叶仓储情况、烟叶实际收购情况(含烟叶等级百分比、实际收购与计划收购百分比)、调运准运证情况、烟叶报废处理情况，并将以上数据从各环节进行核对。d)对县级内部专卖管理监督部门检查重点及方法(1)制度建设。查阅管理流程，检查是否建立在内管检查过程中为规范工作环节制定的相关制度；(2)检查情况。查阅检查工作底稿，看是否按规定定期对所辖区域内烟草生产经营活动进行日常监督检查；(3)资料留存。查阅内管资料。看是否按时收集与烟草生产经营活动相关的各项数据备案备查，是否按相关文件要求履行内部专卖管理监督工作职责。1.1.2 县

10、级内部专卖管理监督部门内管检查重点及方法各县级内部专卖管理监督部门要切实履行好自己的工作职责，定期对辖区内烟草生产经营活动进行日常监督检查。a)对卷烟营销、物流方面要实地检查卷烟入户情况，核实零售户卷烟到货情况(调查零售户卷烟数量、品牌、到货的真实性)、查实营销部门供货及对零售户周周转量核实情况、检查物流部门送货到户情况，检查自营店进货、销售情况，检查业务用烟情况。b)对烟叶生产经营方面要核实种烟农户签订合同情况，查实所辖片区烤烟种植面积以及检查收购期间辖区内收购站点烟叶收购、调运的规范情况。检查要有详细检查情况及对检查内容核实情况的记录。并按内部专卖管理监督报告制度要求按月上报市局内部专卖管

11、理监督科安顺市烟茸专卖局（公司）管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页码第5页共6页1.1.3 卷烟营销中心内管工作主要内容结合网建督查工作对卷烟营销工作按月定期进行自查，并按内部专卖管理监督备案备查制度将每月全市卷烟营销情况及自查情况交市局内部专卖管理监督办公室，各区域营销部要将各自营销情况（包括对零售户周周转量的核定）交所属区域县级烟草专卖局内管职能部门。1.1.4 卷烟物流中心内管工作主要内容对卷烟到货确认、扫码、卷烟配送工作要按月定期进行自查，并按内部专卖管理监督备案备查制度将每月准运证到货确认、卷烟送货及其入户情况、卷烟库存及损耗

12、、卷烟喷码放号编制规则与放号等情况及自查情况交市局内部专卖管理监督办公室，向各县（区）烟草专卖局内管职能部门提供各区域配送线路图及配送人员、车辆安排等情况。1.1.5 烟叶生产购销科内管工作主要内容对烟叶种植面积落实情况、收购、销售合同签订情况、收购情况、调拨情况、库存情况以及烟叶报废情况等要按月定期进行检查，并按内部专卖管理监督备案备查制度将收购进度报表和销售报表、准运证办理等情况及自查情况交市局内部专卖管理监督办公室，对有烤烟生产种植的区域要向该区域烟草专卖局内管职能部门提供相关情况。4.2 检查要求4.2.1 烟叶、卷烟（含营销、物流）等部门，要分别成立内管工作小组，明确人员、责任、联系

13、方式，按内管工作要求开展内部自查工作。4.2.2 各级内部专卖管理监督部门、各部门内管工作组要深入贯彻执行烟草专卖法律法规和国家局、省局的有关规定，严格按照“流程化、痕迹化、精细化”的工作要求，明确责任，加大力度，狠抓落实，务求实效，确保内部专卖监督管理工作的有效深入开展。4.2.3 要以加强同级监管和日常监管工作为重点，增强自查意识，及时发现问题解决问题。安顺市烟茸专卖局（公司）管理规范内部专卖管理监督定期监管检查办法文件编号ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0页码第6页共6页4.2.4 必须建立信息沟通渠道，加强部门之间的业务沟通、数据核对工作。各单位（部门）要明确内管工作信息员，负

14、责内管工作方面信息交流和沟通，并将人员名单和联系方式报市局内部专卖管理监督办公室。4.2.5 各级内部专卖管理监督部门要利用网络优势，对两烟生产经营情况进行实时查询监督。4.3 表格4.3.1 内部专卖管理监督检查表用于记录内管检查的过程和情况，检查表应附所检查项目相关材料作为资料留存。4.3.2 内部专卖管理监督整改通知书用于对责任部门指出内管检查中查出的问题并要求其限期整改和完善，应附整改措施及完成情况等相关材料作为资料留存。4.3.3 卷烟到货确认记录表用于物流中心到货、扫码确认，并与卷烟营销中心、信息中心核对相关数据。市局内部专卖管理监督办公室按月进行检查核对。4.3.4 烟叶生产收购情况统计表、汇总表用于对烤烟生产收购计划、合同签订、落实面积、收购量等统计到乡（镇）及全