项目评估概述资料讲解

1、项目评估概述教材内容l项目评估概论项目评估概论l项目全生命周期与项项目全生命周期与项目评估程序目评估程序l项目运行环境评估项目运行环境评估l项目建设条件评估项目建设条件评估l项目技术评估项目技术评估l项目财务评估项目财务评估l项目国民经济评估项目国民经济评估l项目环境与社会影响项目环境与社会影响评估评估项目不确定性分析与项目不确定性分析与风险评估风险评估项目综合评估项目综合评估课程作业l本课程包含项目论证与评估的多个方面，本课程包含项目论证与评估的多个方面，试试选择其中一个方面选择其中一个方面，通过查阅资料，用，通过查阅资料，用实例来说明实例来说明某一某一项目项目该方面该方面的具体论证与的具体

2、论证与评估情况。评估情况。时间：时间：1212月初月初方式：自由组合，至多方式：自由组合，至多3 3名同学为一组名同学为一组格式：文档，幻灯片，均可格式：文档，幻灯片，均可交流：课程结束时展示、讲解、交流作业交流：课程结束时展示、讲解、交流作业第一章第一章概概 论论前言l项目项目：一个组织为实现自己的既定目标，：一个组织为实现自己的既定目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性和不确定性所开展的一种具有一定独特性和不确定性的一次性工作。的一次性工作。l每个项目每个项目生成特定的产品或服务。生成特定的产品或服务。l论证评估论证评估确保

3、项目决策的科学性和项确保项目决策的科学性和项目实施的可行性与有效性项目管理方目实施的可行性与有效性项目管理方面的领域与学科。面的领域与学科。l项目论证与评估及其技术与方法项目论证与评估及其技术与方法：专门为人们在进行各种项目或事情的论证与评专门为人们在进行各种项目或事情的论证与评估中所使用的估中所使用的原理、程序、方法和工具原理、程序、方法和工具的总称。的总称。从古至今早有一定的模式和习惯作法从古至今早有一定的模式和习惯作法20世纪世纪70年代末伴随项目可行性研究方法等引年代末伴随项目可行性研究方法等引进我国进我国名称多样：名称多样：l项目评估（项目评估（Project Assessment）

4、l项目评价（项目评价（ Project Evaluation）l项目评审（项目评审（ Project Appraisal）l项目审查（项目审查（ Project Review）l项目可行性研究（项目可行性研究（ Project Feasibility Study）l项目论证与评估原理和方法项目论证与评估原理和方法核心和实质：对于不同项目的一整套科学的核心和实质：对于不同项目的一整套科学的论论证、评审和分析与评价证、评审和分析与评价的方法。的方法。在我国，还有专门的相关国家要求和规范在我国，还有专门的相关国家要求和规范第一节第一节 项目论证与评估概述项目论证与评估概述 一、项目和项目论证与评估的

5、概念一、项目和项目论证与评估的概念 项目论证与评估是近年来发展起来的一个项目管理学科的新领域。 项目论证与评估正在成为现代社会的项目开发中主要领域。 重复进行的生产活动项目开发和实施活动项目论证评估项项 目目l 有人认为有人认为：项目是一个组织为实现自己既定的目：项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作。开展的一种具有一定独特性的一次性工作。l 有人认为有人认为：项目是人类社会特有的一种为创造特：项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品和服务而开展的一次性努力。定的产品和服务而开展的

6、一次性努力。l 特性特性：目的性、独特性、一次性、不确定性、制约性目的性、独特性、一次性、不确定性、制约性其他特性（风险性、后果不可挽回性、实施的渐进性、其他特性（风险性、后果不可挽回性、实施的渐进性、可能出现损失的风险性）可能出现损失的风险性） 狭义：对一个项目的经济特性的评价和审定，即按照给定的项目目标去权衡项目的经济得失并给出相应结论的一种工作。 广义：在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评价活动。（本课程内容）项目论证评估的概念 项目论证与评估包括：项目论证与评估包括： 项目决策阶段：项目决策阶段： 项目的必要性项目的必要性 技术可行性技术可行性 经济合理性经济合理性 环境可

7、行性环境可行性 运作条件可行性运作条件可行性 项目实施阶段：项目实施阶段：项目实施情况项目实施情况 未来发展所进行的跟踪评估。未来发展所进行的跟踪评估。 项目完成阶段：项目完成阶段：项目进行事后评估，项目进行事后评估， 检验项目前期决策检验项目前期决策 调整未来项目决策标准和政策。调整未来项目决策标准和政策。全面系统的分析与论证全面系统的分析与论证项目论证与评估的基本特性项目论证与评估的基本特性l 决策支持特性决策支持特性l 比较分析特性比较分析特性 备选方案、择优l 假设前提特性假设前提特性n数据数据l 其他特性：其他特性： 时效性、主观与客观的集成性、目的性职业要求职业要求项目经理项目经理

8、工程师工程师高级管高级管理人员理人员公务员公务员研究生研究生 公路建设项目l公路建设项目经公路建设项目经济评价方法济评价方法书书公路工程项目总论；公路工程项目总论；公路工程项目可行性分析；公路工程项目可行性分析；公路工程项目融资与投资；公路工程项目融资与投资；公路工程概、预算管理；公路工程概、预算管理；公路工程项目经济评价；公路工程项目经济评价；公路工程项目可行性研究与公路工程项目可行性研究与经济评价案例；经济评价案例；公路工程项目可行性研究与公路工程项目可行性研究与经济评价法律法规。经济评价法律法规。衡水高速支线项目l2004年肃临线年肃临线(沧州肃沧州肃宁宁山东临清山东临清)衡水北段衡水北

9、段进行的工程可行性研究进行的工程可行性研究交通量需求预测交通量需求预测技术方案研究技术方案研究经济研究经济研究 房地产项目房地产项目可行性研究房地产项目可行性研究一报告摘要一报告摘要二、项目概况与背景二、项目概况与背景三、项目投资环境及市场分析三、项目投资环境及市场分析四、项目区域房地产市场分析四、项目区域房地产市场分析五、项目发展定位五、项目发展定位六项目开发建设及经营的组六项目开发建设及经营的组织实施计划织实施计划七项目总投资估算、资金筹七项目总投资估算、资金筹措计划措计划八项目经济效益分析八项目经济效益分析九、项目盈亏平衡分析和敏感九、项目盈亏平衡分析和敏感性分析性分析水电站项目水电站项

10、目 三峡工程从最初的设想、勘察、规划、论证到正式开工，经历了75年。在这漫长的梦想、企盼、争论、等待相互交织的岁月里，三峡工程载浮载沉，几起几落。在中国综合国力不断增强的20世纪90年代，经过中华人民共和国的最高权力机关全国人民代表大会的庄严表决，三峡工程建设正式付诸实施。风力发电项目风力发电项目风力发电场项目可行性研究风力发电场项目可行性研究报告报告节选节选 l 张家口坝上在华北平原和内蒙古高原之间，突兀隆起的张家口坝上在华北平原和内蒙古高原之间，突兀隆起的地形使得大陆性季风在这里抬升加速，形成强劲的气流，地形使得大陆性季风在这里抬升加速，形成强劲的气流，这昔日让人头疼的大风今日却成为张北的

11、优势资源。这昔日让人头疼的大风今日却成为张北的优势资源。l 经测定，张北县坝头平均风速在经测定，张北县坝头平均风速在4.7-6.6米米/秒，全年有效秒，全年有效风速天数达风速天数达300天以上，且风向稳定，没有破坏性天气，天以上，且风向稳定，没有破坏性天气，是优质风能资源区域。是优质风能资源区域。l 据考察，张北县境内风电场建设装机容量可达据考察，张北县境内风电场建设装机容量可达400-500万万千瓦。千瓦。二、项目和项目论证与评估的发展历程二、项目和项目论证与评估的发展历程 项目论证与评估发展的三个阶段：（起源于西方发达国家）（1）初创阶段1930s项目评价（2）形成阶段1960s项目论证与

12、评估 1968年牛津大学著名福利经济学家Little.I和经济数学教授Mirrlees.J.联合为经济合作和发展组(OECD)编写的发展中国家工业项目分析手册发展中国家工业项目分析手册; ; 1972年联合国工业发展组织(UNIDO)出版的项目项目评价准则评价准则（3）推广阶段1980s之后，尤其是在发展中国家项目论证与评估在我国的发展l1950s引进阶段苏联体系。l1970s初期推广阶段我国与世界银行的合作与联系的加深，为我国项目论证与评估奠定了理论基础。l1980s改进和提高阶段经济评估文件的完善，提供必要方法和依据。（学校专业建立和研究机构）l2001今：项目论证与评估原理和方法的进一步

13、成熟和完善阶段。学科简介l 传统项目管理学发展到现代项目管理l随着WTO的加入，国际经济一体化进程的加快及西部大开发进程的深入，外资及国际化项目进入中国，进而引起了对国际型项目管理人才的迫切需求。l中国项目管理课程主要讲授实施过程和技术l中国的项目管理学科独立出课程项目论证与评估。 三、项目论证与评估的作用三、项目论证与评估的作用 根本作用是为项目决策和实施提供决策支持的依据。 具体体现：具体体现：（1 1）项目）项目决策决策的前提和保证。的前提和保证。（2 2）获得项目）获得项目融资融资的凭证和依据。的凭证和依据。（3 3）促进和提高项目）促进和提高项目管理管理的手段和方法。的手段和方法。（

14、4 4）政府机构开展）政府机构开展宏观经济管理宏观经济管理的手段的手段国民经济评价、社会影响评价、环境影响评价第二节第二节 项目决策和项目论证项目决策和项目论证与评估与评估一、决策与项目决策的概念一、决策与项目决策的概念决策：决策：狭义决策狭义决策：指在几种备选行动方案中作出抉择；l本质特征：本质特征：有意识的行为有意识的行为，主观意志的表现，主观意志的表现广义决策广义决策：指狭义决策和支持狭义决策的各种相关活动，这包括发现问题、收集信息、确定目标、拟定方案、评选方案和给出决策支持信息等各项工作的总合。l一种人们能动地认识和改造客观世界的一种人们能动地认识和改造客观世界的选择性活动选择性活动l

15、决策的核心要点决策的核心要点第一第一，决策是人们在认识客观世界的基础上为，决策是人们在认识客观世界的基础上为了能动地改造世界所开展的一种了能动地改造世界所开展的一种思维和选择活思维和选择活动动。第二第二，决策包括决策包括确定行动目标，分析相关环境确定行动目标，分析相关环境条件与约束，选择满意行动方案的管理活动条件与约束，选择满意行动方案的管理活动第三第三，决策是一个由，决策是一个由一系列阶段一系列阶段组成的管理过组成的管理过程，其中程，其中最主要的阶段最主要的阶段有：有：l数据收集与加工阶段，数据收集与加工阶段，l备选方案备选方案设计阶段设计阶段和和评价与抉择满意方案评价与抉择满意方案阶段。阶

16、段。项目决策项目决策l狭义指项目是否实施。l广义指按照一定的程序、方法和标准，对项目规模、投资与收益、工期与质量、技术与运行条件、项目的环境影响等方面所作的调查、研究、分析、判断和选择。是决策理论在项目管理领域的具体运用。二、项目决策的内容和程序二、项目决策的内容和程序1.1.调查研究收集材料调查研究收集材料2.2.确定项目目标确定项目目标3.3.确定项目产出物确定项目产出物4.4.拟定项目备选方案拟定项目备选方案5.5.分析和评估各备选方案的可行性分析和评估各备选方案的可行性6.6.选择项目备选方案作出项目决策选择项目备选方案作出项目决策三、项目决策与项目论证与评估的关系三、项目决策与项目论

17、证与评估的关系项目项目预可研预可研详细可行性详细可行性研究研究项目实施项目实施项目跟踪项目跟踪评估评估项目后评项目后评估估未来项目未来项目决策决策项目决策项目决策放弃项目放弃项目立项立项批准批准继续继续实施实施历史历史数据数据修订决策方法和政策修订决策方法和政策不可行不可行不立项不立项四、项目论证与评估的原则四、项目论证与评估的原则1.1.实事求是的原则实事求是的原则2.2.客观公正的原则客观公正的原则3.3.成本效益的原则成本效益的原则4.4.系统性的原则系统性的原则5.5.比较择优的原则比较择优的原则6.6.规范化的原则规范化的原则7.7.动态评估的原则动态评估的原则五、项目论证与评估的基

18、本内容五、项目论证与评估的基本内容1.1.项目前评估项目前评估l 根本任务：根本任务：对项目的对项目的必要性必要性和和可行性可行性进行进行分析研究分析研究和论证与评估。和论证与评估。l 主要内容主要内容（1 1）组织发展战略评估）组织发展战略评估（2 2）项目的机遇研究）项目的机遇研究（3 3）项目的必要性研究）项目的必要性研究（4 4）项目可行性研究）项目可行性研究（5 5）项目备选方案的比较研究）项目备选方案的比较研究2.2.项目跟踪项目跟踪评估的主要内容评估的主要内容（1 1）项目实施情况的评估）项目实施情况的评估（2 2）项目环境变化的评估）项目环境变化的评估（3 3）项目未来发展的预

19、测）项目未来发展的预测（4 4）项目必要性的跟踪评估）项目必要性的跟踪评估（5 5）项目可行性的跟踪评估）项目可行性的跟踪评估3.项目后评估的主要内容（1）项目实际情况的评估和未来预测（一般三年左右）（2）项目前评估和项目前评估的检验评价项目实际运行情况的统计分析项目实际运行情况的统计分析项目未来发展的预测分析数据项目未来发展的预测分析数据项目实际实施数据的统计分析项目实际实施数据的统计分析项目实施与运行情况全面评估项目实施与运行情况全面评估项目前评估的检验与评价项目前评估的检验与评价项目未来可持续发展评估项目未来可持续发展评估项目可持续发展方案评估（必要时）项目可持续发展方案评估（必要时）项

20、目对自然环境影响和危害评估项目对自然环境影响和危害评估项目对社会影响和危害的评估项目对社会影响和危害的评估项目初始和跟踪决策的检验评价项目初始和跟踪决策的检验评价项目后评估工作流程示意图项目后评估工作流程示意图4.4.项目单项评估的主要内容项目单项评估的主要内容（1 1）项目经济评估）项目经济评估各种经济特性的分析和评价，分为财务评价和国民各种经济特性的分析和评价，分为财务评价和国民经济评价经济评价（2 2）项目技术评估）项目技术评估项目本身生产运营技术、项目实施过程中所使用的项目本身生产运营技术、项目实施过程中所使用的技术的可行性和先进性的评估技术的可行性和先进性的评估（3 3）项目的运行条

21、件评估）项目的运行条件评估资源供应条件、输入条件、市场条件、输出条件、资源供应条件、输入条件、市场条件、输出条件、宏观条件等宏观条件等（4 4）项目环境影响评估）项目环境影响评估自然环境、社会环境自然环境、社会环境（5 5）项目风险评估）项目风险评估不确定性及损失不确定性及损失（6 6）项目综合评估）项目综合评估项目专项评估结果的综合和集成项目专项评估结果的综合和集成六、项目论证与评估的对象和主体六、项目论证与评估的对象和主体1.1.项目单项评估的主体项目单项评估的主体（1 1）项目业主或发起人）项目业主或发起人（2 2）项目实施者或承包商）项目实施者或承包商（3 3）贷款银行或融资者）贷款银

22、行或融资者（4 4）政府或主管部门）政府或主管部门2.项目单项评估的对象（1）不同阶段项目评估的对象前评估项目本身（立项评估）和各个备选方案（可行性评估）跟踪评估计划实施后评估项目成果 （2）不同评估主体的评估对象业主项目本身及其备选方案项目实施者项目实施方案，合同文件融资者融资方案、还本付息计划安排政府及其主管部门以上全部及评估结果全面审查评估主体之间的关系评估主体之间的关系业主业主投资方投资方（股东）（股东）贷款方贷款方（银行）（银行）咨询顾问咨询顾问设计师设计师监理工程师监理工程师供货商供货商承包商承包商承包承包合同合同监理监理合同合同供货供货合同合同资询合同资询合同设计合同设计合同投资

23、协议投资协议贷款协议贷款协议项目可行性研究项目可行性研究 是指在项目是指在项目决策之前决策之前通过通过对拟建项目有关的市场、社会、经济、环境、技术等各方对拟建项目有关的市场、社会、经济、环境、技术等各方面情况进行深入细致调查研究面情况进行深入细致调查研究; ;对各种可能的技术方案进行系统分析和比较论证对各种可能的技术方案进行系统分析和比较论证; ;对项目建成后的社会、经济、生态效益进行科学的预测和对项目建成后的社会、经济、生态效益进行科学的预测和评价评价来考察拟建项目来考察拟建项目 技术上的先进性和合理性技术上的先进性和合理性; ; 社会经济生态上的合理性和有效性社会经济生态上的合理性和有效性

24、; ; 建设上的可能性和可行性建设上的可能性和可行性进而为投资项目进而为投资项目 评估和决策评估和决策 提供依据的整个过程提供依据的整个过程可行性研究 和 项目评估 的区别?项目评估是由投资决策部门或贷款机构项目评估是由投资决策部门或贷款机构对上报的对上报的 可行性研究报告可行性研究报告 进行审核进行审核, , 判断拟建项目的判断拟建项目的l可靠性、真实性可靠性、真实性 和和 客观性客观性对拟建项目投资是否可行、以及最佳投资方案的确定是否对拟建项目投资是否可行、以及最佳投资方案的确定是否合理等提出评估意见合理等提出评估意见编写出项目评估报告，作为项目投资决策的直接依据编写出项目评估报告，作为项

25、目投资决策的直接依据项目评估的内容一般包括项目评估的内容一般包括项目建设必要性评估；项目建设必要性评估；项目建设和生产条件的评估；项目建设和生产条件的评估；项目工艺技术评估；项目效益评估；项目工艺技术评估；项目效益评估；项目的不确定性分析；项目总评估。项目的不确定性分析；项目总评估。 可行性研究和项目评估的区别可行性研究和项目评估的区别? ?行为主体不同行为主体不同 企业企业 和和 政府政府/ /贷款部门贷款部门研究的角度研究的角度和和侧重点不同侧重点不同 微观微观 和和 宏观宏观; ; 企业利益企业利益 和和 社会社会/ /贷款部门贷款部门 利益利益在项目决策过程中所处的时序在项目决策过程中

26、所处的时序和和地位不同地位不同 先先 和和 后、被审查后、被审查 和和 审查审查项目评估和行性研究的区别项目评估和行性研究的区别? ?都处于项目周期的第一个时期都处于项目周期的第一个时期 投资前期投资前期所包括的内容基本相同所包括的内容基本相同目的和要求是相通的目的和要求是相通的可行性研究可行性研究 和和 项目评估项目评估 的类似之处的类似之处? ?项目生命周期与项目论证与评估项目生命周期与项目论证与评估一、项目生命周期的定义一、项目生命周期的定义 项目作为一种创造独特产品与服务的一次性活动是有始有终的，项目从始到终的整个过程构成了一个项目的生命周期。 美国项目管理协会的定义：“项目是分阶段完

27、成的一项独特性的任务，一个组织在完成一个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以便更好地管理和控制项目，更好地将组织的日常运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放在一起就构成了一个项目的生命周期”。43开始开始成长成长成熟成熟结束结束生命周期与本课程的关系生命周期与本课程的关系44需求目标选择项目计划项目实现项目控制评估评估评估评估评估评估结束项目生命周期l 项目生命周期的阶段划分：项目生命周期的阶段划分：项目定义与决策阶段项目定义与决策阶段项目计划与设计阶段项目计划与设计阶段项目组织与实施阶段项目组织与实施阶段项目完工与交付阶段项目完工与交付阶段l 对于项目生命周期的描述涉及对于项目生命周

28、期的描述涉及项目阶段划分项目阶段划分项目阶段的产出物说明项目阶段的产出物说明项目阶段的主要里程碑和主要阶段的工作内容项目阶段的主要里程碑和主要阶段的工作内容l 评估评估项目定义与决策阶段的评估项目定义与决策阶段的评估项目前评估项目前评估范畴范畴项目组织与实施阶段的评估项目组织与实施阶段的评估项目跟踪评估项目跟踪评估范畴范畴项目完工与交付阶段之后评估项目完工与交付阶段之后评估项目后评估项目后评估范畴范畴45项目生命周期46项目项目提案提案立项和项立项和项目决策目决策项目计划项目计划与设计与设计项目开发项目开发与实施与实施项目完工和项目完工和交付使用交付使用47阶段1阶段2阶段3阶段4做出建设项目

29、的决策主要承包合同已签署完成设施的建设全面投入使用可行性研究项目建议书可行性研究初步设计项目批准计划与设计技术设计造价预算计划安排合同订立详细计划实施构件发运土建工程安装工程试车交付使用最终试车完毕进入使用阶段一般工程建设项目生命周期示意图一般工程建设项目生命周期示意图完成程度 100%工程建设项目生命周期示意图工程建设项目生命周期示意图P11P11阶段1阶段2阶段3阶段4做出建设项目的决策主要承包合同已签署完成设施的建设全面投入使用可行性研究项目建议书可行性研究初步设计项目批准计划与设计技术设计造价预算计划安排合同订立详细计划实施构件发运土建工程安装工程试车交付使用最终试车完毕进入使用阶段二

30、、项目生命周期的内容二、项目生命周期的内容 项目生命周期包括下述几个方面的主要内容： 1 1项目的时限项目的时限 包括一个项目的起点和终点，以及一个项目各个阶段的起点和终点。 2 2项目的阶段项目的阶段 包括一个具体项目主要阶段的划分和各个主要阶段中具体阶段的划分，这种阶段划分将一个项目分解成一系列前后接续关系，并且便于管理的项目阶段。4849 3 3项目的任务项目的任务 包括项目各个阶段的主要任务和项目各阶段主要任务中的主要活动等。 4 4项目的成果项目的成果 项目生命周期同时还需要明确给出项目各阶段的可交付成果。这同样包括项目各个阶段和项目各个阶段中主要活动的成果。 5.项目生命周期的说明

31、和描述项目生命周期的说明和描述 既可以是一般性文字说明，也可能是比较详细的具体描述。包括文字、图、表以及核检表（Check List）等方式。 项目生命周期的项目生命周期的基本特性基本特性： 1 1项目确定性不断提高的特性项目确定性不断提高的特性 2 2项目资源投入不断积累的特性？（项目资源投入不断积累的特性？（S S型曲线）型曲线） 3 3项目全过程的阶段特性项目全过程的阶段特性50项目资源投入不断积累的特性l 多数项目生命周期多数项目生命周期前期阶段（项目定义与决策），资源投入相对较少前期阶段（项目定义与决策），资源投入相对较少中间阶段（项目实施阶段），资源投入较多中间阶段（项目实施阶段）

32、，资源投入较多最后阶段（项目完工与交付），资源投入较少最后阶段（项目完工与交付），资源投入较少l 从项目论证与评估的工作角度从项目论证与评估的工作角度初期：先进行论证与评估，防止盲目，初期：先进行论证与评估，防止盲目，“S”曲线上半曲线上半部分平缓部分平缓完工交付前：对项目实施结果评价，完工交付前：对项目实施结果评价，“S”曲线下半部曲线下半部分平缓分平缓51 三、项目生命周期和项目论证与评估三、项目生命周期和项目论证与评估 1.项目的生命周期可以分为四个阶段，也可以分成五个、十个、甚至更多的项目阶段。最为典型的项目生命周期是由下图给出的四阶段项目生命周期。5253资源投入水平项目起点终点时间典型的项目生命周期示意图典型的项目生命周期示意图需求识需求识别阶段别阶段制定制定方案方案阶段阶段实施阶段实施阶段结束结束阶段阶段542美国国防部项目的生命周期美国国防部项目的生命周期描述描述 美国防部1993年修订的项目管理规