大连商品交易所交割仓库系列管理制度草案

1、大连商品交易所交割仓库系列管理制度（草案）编制说明汇编二一年六月目录大连商品交易所交割仓库资格审核工作办法编制说明1大连商品交易所交割仓库现场检查工作办法编制说明10大连商品交易所交割仓库年审工作办法编制说明15大连商品交易所交割仓库等级评定工作办法编制说明21大连商品交易所交割仓库交割业务指引编制说明30I大商所交割仓库管理制度编制说明之一大连商品交易所交割仓库资格审核工作办法编制说明为更好地适应市场形势变化及期货监管要求， 我所拟在现行大连商品交易所指定交割仓库管理办法 、大连商品交易所违规处理办法等规则细则，以及关于交割仓库申请、设立、暂停及取消等内部业务流程的基础上， 制订大连商品交易

2、所交割仓库资格审核工作办法 （以下简称工作办法） 。一、 制定工作办法的背景情况早在 2000 年，在中国证监会的统一部署下，我所及上海期货交易所、 郑州商品交易所等三家商品期货交易所， 对包括交割仓库管理办法在内的多项规则、 细则进行了集中修订， 其中，大连商品交易所指定交割仓库管理办法 沿用至今， 期间并未做出大的调整。此后，随着我所上市品种数量的增多、交割区域的扩展，交割仓库资质、管理特点等发生了很大变化，监管部门对期货交割仓库的管理也提出了更高的要求， 我所也陆续发布了多项业务流程或工作指引， 现行大连商品交易所指定交割仓库管理办法已无法适应新的市场形势和监管要求。（一）上市品种不断增

3、多，品种特点各不相同与 2000 年相比，我所目前的上市品种大幅增加，由原来的仅大豆 1 个品种，增加到现在的大豆、玉米、LLDPE 等 8 个品种，涵盖的产业越来越多。由于品种特点各不相同，交割制度差异很大，对交割仓库的管理提出了新的要求，现行相关管理制度1大商所交割仓库管理制度编制说明之一已不能适应新的形势。（二）交割区域陆续调整，仓库资质发生变化随着新品种的不断上市， 交割仓库数量快速增加， 交割仓库覆盖的区域越来越广， 交割仓库申请企业的资质也发生了很大变化，一些大型物流企业开始申请成为我所的交割仓库， 客观上要求我们对现行制度加以完善，强化对交割仓库的资格管理。（三）市场监管要求提高

4、，现行制度需进一步细化自 2008 年以来，监管部门多次下发文件要求加强期货交割仓库资格的管理工作， 详细规定了交割仓库设立、 暂停及取消等工作内容， 对交割仓库的巡检、 年度检查等日常管理工作也提出了明确要求。 这些新的监管要求， 需要我们在现行制度中有所体现。二、 制定工作办法的基本思路我们在制定本工作办法时， 在现行规则、 细则以及内部的业务流程基础上， 参考了证监会下发的相关文件和一些仓储专业协会、大型仓储企业内部的管理制度， 并充分考虑到交割仓库整体现状以及品种差异， 以达到保证交割安全、 规范仓库管理的目的。（一）以现行规则细则、内部业务流程为基础我所现行制度中，涉及到交割仓库管理

5、的规定较多：在大连商品交易所指定交割仓库管理办法中，主要是对交割仓库的设立、内部日常管理、 交易所抽查以及年度审查等相关内容进行了规定；在大连商品交易所违规处理办法中，对交割仓库违规行为处罚措施给予了规定；在一些业务流程中，对现场检查、年审等环节进行了规定。本次工作办法的编制，就是在这些制度基础上，适应市场形势变化做进一步细化，将散见于我所多项规2大商所交割仓库管理制度编制说明之一则、细则以及业务流程中的关于资格审核的相关规定进行合并，制定专门的交割仓库资格审核工作办法。（二）以保证交割安全、规范仓库管理为目的交割是期现结合的核心环节， 保障交割安全是期货市场的重要任务，提高交割仓库资质则是保

6、障交割安全的重要手段之一。在制定本管理制度时， 我们将资质管理作为交割仓库管理的重要内容，严把交割仓库进出门槛，审核时引入专业的法律、审计力量，并征集会员意见、投资者意见，确保审核过程的公平、公正与公开。（三）以适应市场变化、兼顾仓库现状为原则近年来，随着我所新品种的陆续上市， 一些针对交割仓库管理的制度创新不断推出，如 2004 年，我所在豆粕品种推出交割厂库制度， 与交割仓库的资质和硬件设施等要求不尽相同， 在豆油交割仓库中又第一次提出了最低保证库容的概念等等。同时，在制定本管理制度时， 我们也兼顾了现有交割仓库的现状， 在注册资本、净资产等具体参数设计上有所考虑， 以保证充足的交割库容。

7、（四）以相关监管制度、仓储企业规范为借鉴自 2008 年以来，监管部门就交割仓库资格审核等内容提出了明确要求。在这次工作办法的编制上， 我所严格按照这些要求，重新规定了交割仓库需提交的材料。 同时，我们借鉴了行业协会、国储系统内部的部分仓储管理制度， 增强专业性。 在具体制度编写上，我们参考了证监会发布的 首次公开发行股票并上市管理办法及首次公开发行上市股票的审批程序的体例。3大商所交割仓库管理制度编制说明之一三、 工作办法的主要内容整个工作办法涵盖了交割仓库从设立到取消的整个流程： 包括交割仓库的设立、重大事项变更、暂停、恢复以及取消等。工作办法中详细规定了各环节所需满足的条件、 需提交的申

8、请材料以及审核程序。（一）区分申请主体与担保单位，明确了注册资本与净资产要求现行规定中，没有对交割仓库申请人和担保单位的注册资本及净资产提出具体的要求。为增加交割仓库设立工作的公开、透明，与原办法中交割仓库及其担保单位注册资金、净资产合并计算的做法不同，本工作办法区分不同品种、不同企业性质，分别制定了交割仓库申请人及其担保单位需要满足的注册资金、 净资产要求。（二）不同品种区别对待， 明确了总库容及最低保证库容要求现行规定中，要求交割仓库申请人的“堆场、库房有一定规模”，但缺乏具体的数量要求，不便于实际操作。经过多年的管理实践，我所对现有品种的仓储特点有了一定程度的了解， 大致熟悉了各品种仓储

9、企业的平均规模，具备了明确总库容要求的条件。同时，我们考虑到华东、华南等地区的仓库库容比较紧张，需要交割仓库保证一定的协议库容，以确保交割总库容的充足。在本工作办法中， 我们明确规定了总库容以及最低保证库容两个参数的要求。4大商所交割仓库管理制度编制说明之一（三）考虑品种特点及个体差异，未将出入库速度作为限定指标为防止交割仓库在现货业务紧张时故意刁难期货客户、 拖延入出库速度， 我们在制定工作办法时， 曾想加入最低入出库速度方面的要求。然而，根据调研情况来看，不同品种间存在较大差异，即使同一品种不同交割仓库间的入出库速度也有很大差别。以豆油为例，其入出库速度取决于鹤嘴、入出库油管的数量，现有交

10、割仓库的船运入库速度最低为1000 吨 /天，最高则达到 9600吨/天。若按照最低标准制定入出库速度要求，那么对于大部分交割仓库而言，该要求将形同虚设，没有太大约束力。经综合考虑后，此次并未在工作办法中对各交割仓库入出库速度做硬性要求。（四）鼓励仓储企业做大做强，加入了部分引导性指标在工作办法中，明确提出了“设立三年以上的仓储企业优先考虑”以及“全国通用仓库等级评定委员会 评定的三星以上仓储企业优先考虑”。这样做， 可以鼓励优质仓储企业申请我所交割仓库资格，充分利用现有仓储业协会认定的优秀仓储资源， 同时也可以鼓励仓储企业做大做强， 提高仓储企业整体资质水平， 有助于降低交割风险。（五）引入

11、专业的财务、法律机构，确保交割仓库资质水平为保证交割仓库的资质水平，保障交割安全， 工作办法要求交割仓库申请人提供的申请材料、交割仓库提交的年审材料中，既包括其库容能力、 硬件设施等方面的说明材料，也包括其财务状况、资产抵押等方面的证明材料。其中，财务报表、资产抵押手续的审核需要具备相关的专业知识，并非单一部门所能承担。5大商所交割仓库管理制度编制说明之一为此，工作办法引入了第三方财务、法律机构，负责对相关材料进行专业审核，并出具相关评估报告。（六）设立交割仓库可征求行业客户意见期货交割地点的选取以及交割仓库的确立， 是影响期货价格代表性的重要因素。为保证相关工作的公开、公平、公正，工作办法中

12、规定， 在交割仓库设立之前， 我所可视情况就交割仓库申请人的基本情况、 是否选择其作为交割仓库等相关事项， 征求相关交割区域内期、现货行业客户代表的意见。（七）顺应监管要求，增加了备用交割仓库的管理制度按照中国证监会发【 2008 】66 号文件、【2009 】1 号文件以及相关文件精神， 交易所可以设立备用交割仓库， 作为交割仓库的补充，并可视市场情况随时启用。为此，在工作办法中专门就备用交割仓库的管理进行了相关规定。 考虑到备用交割仓库随时可以启用为正式的交割仓库， 因而，对其资质要求与交割仓库完全一致，在备用交割仓库的申请条件和审批程序上， 也完全按照交割仓库的相关要求进行。（八）引入仓

13、单库容比例等指标， 设计了仓库进出触动机制按照我所现行管理流程， 新品种上市前期， 首先基于合约设计选定的交割区域， 在备选推荐名单的基础上， 选定首批交割仓库。此后，根据市场情况或业务发展需要，新的仓储企业可以提出申请，进而成为交割仓库。然而，由于缺乏相关规定，仓储企业无法把握申请交割仓库资格的时机， 我所也缺少相关依据来确定是否受理相关企业的申请。本工作办法中， 引入了区域仓单注册量与区域最低保证库容总量比例的概念， 其中，区域的概念完全与合约设计时交割区域6大商所交割仓库管理制度编制说明之一的概念相对应， 只有上述比例达到一定要求时， 我所才会受理相应区域的交割仓库资格申请， 同时也会在

14、相关媒体发布交割仓库征求信息。此外，根据日常管理、年审中发现的问题，在提请交割仓库资格评审委员会讨论，并上报所领导以及证监会批准后，我所可以对交割仓库做出暂停业务或取消其交割仓库资格的处理，从而完善了交割仓库的进出机制。附件：意见汇总处理表7大商所交割仓库管理制度编制说明之一附件：意见汇总处理表序号章条编号意见内容提出单位处理意见备注用最低保证库容的百分比来要求入出库速度比较合理。以 PVC 为例，每个装卸工人的平均作业能未采纳，未将入出库1力为 60 吨 /天，最多达到 80 吨 /天，据此可以估算，浙江国贸速度作为强制要求。1 万吨的协议库容，如果按照 5% 的入出库速度要求，就是 500

15、 吨/天， 10 个装卸工人即可以完成。已采纳，未将入出库2入出库水平不易确定，受不确定因素影响太多。中储浦东速度作为强制要求。未采纳，未将入出库3入出库速度最好区分不同的运输方式金光粮油速度作为强制要求。4第十八条仓储企业所处行业协会比较多， 大致分为外经贸系浙江国贸暂未采纳，需进一步8大商所交割仓库管理制度编制说明之一统、物资系统以及商业性质等三类行业协会， 全调研。国通用仓库等级评定委员会 评级属于商业协会评级，并不是所有的仓储企业都参与该评级。已采纳，调整为“总库对于豆油、棕榈油而言，总库容达到 10 万吨以上容大于 6 万吨的，最5附件 2时，3 万吨的最低保证库容的要求过高，对仓储

16、企东海粮油、泰州过船港低保证库容不低于 2业的压力过大。万吨。”尽管是豆油厂库， 但没有压榨生产线， 只有精炼能暂未采纳，需进一步6附件 2益江（张家港）力，无法满足日压榨能力不低于 1600 吨的要求。调研。八三七处，浙江国贸，中建议将“总库房面积不低于 * 平米”的表述统一为7附件 2储浦东，上海安石，上港已采纳“总库容不低于*万吨”物流8第二十条没有房产证，无法提供房产证复印件。 很多国有事八三七处、江海粮油、浙已采纳，调整为“土9大商所交割仓库管理制度编制说明之一业单位都存在这种情况。 部分非自有土地， 也无法江国贸地、房产相关证明材提供土地使用证等材料， 建议提供租赁协议等相关料或租

17、赁文件等相关材料。文件”。无法提供“中转量或加工量最大的前 10 位客户的金光粮油、宁波高新、八相关交易信息”，尤其是客户名称等，属于商业秘密。暂未采纳，需进一步9第二十一条三七处每年的中转客户都是集团内部贸易， 数量有限，无调研。东海粮油法提供 10 位中转客户信息。无法提供“货位图。”为高效利用库容，仓库在具体宁波高新、浙江国贸、中暂未采纳，需进一步10第二十三条堆放时，往往综合考虑货物所有权、 库房形状等多储浦东调研。种因素，并无固定垛位。建议不作为申请材料。部分油罐区是 1998 年以前的老建筑，当时消防法已采纳，调整为“有效江海粮油、浙江国贸、上11第二十三条尚未颁布，无法提供消防安

18、全证明。期内的消防安全证港物流部分土地属于军产， 自己审核消防安全状况， 无法明”。10大商所交割仓库管理制度编制说明之一提供地方出具的消防安全检查证明材料。部分企业（如上港物流） 有自己的消防队， 自己做消防年检，不受地方年检限制。期货豆油的倒罐操作是否也需要按照“交割仓库存12第七章 泰州过船港 已现场解释放地点的调整”进行管理。11大商所交割仓库管理制度编制说明之二大连商品交易所交割仓库现场检查工作办法编制说明为了进一步加强交割仓库管理工作， 防范交割风险， 我所在现行规则、细则，以及交割仓库日常管理流程的基础上，编制了大连商品交易所交割仓库现场检查工作办法 （以下简称工作办法）。一、工

19、作办法制定依据工作办法主要依照证监会下发的相关文件精神， 根据大连商品交易所交割细则 、大连商品交易所指定交割仓库管理办法等有关业务规则的要求，结合相关国家标准、行业规范以及企业管理制度， 综合考虑我所风险防范的需要和交割仓库工作的实际情况而制定的。二、制定工作办法的基本思路工作办法与 大连商品交易所交割仓库交割业务指引 、大连商品交易所交割仓库年审工作办法 共同构成了我所交割仓库监管制度体系。 各项管理制度各有侧重点， 其中交割业务指引对交割仓库的业务操作过程、 期货商品保管及日常管理等提出了具体要求，年审工作办法侧重于对仓库的财务状况、资质状况等进行检查，本工作办法侧重于根据交割业务指引的

20、要求对期货商品的质量、 数量、所有权及仓库日常管理情况等进行检查。证监会下发的【 2008 】66 号文件明确提出各交易所要“确保交割货物安全和交割流程顺畅” ，我所交割仓库管理办法也规定将12大商所交割仓库管理制度编制说明之二仓库日常工作应作为交易所抽查的内容之一。 根据上述要求， 本工作办法的主要内容是规定了在库期货商品质量、 数量和所有权的检查流程，并对交割仓库的日常管理提出了具体要求。由于在年审工作办法中， 我所已着重对仓库的财务报表、 审计报告、营业执照等每年出具一次的相关材料进行了审核。 因此，如交割仓库无重大事项变更， 现场检查时不再对这些项目逐一进行核对， 但如果检查人员了解到

21、交割仓库的财务、 资质状况等发生了变化，将对这些项目展开专项检查。三、工作办法的主要内容（一）现场检查方式包括全面检查和专项检查， 检查频次不少于每年 1 次全面检查是我所根据规定的内容对仓库实施的全方位检查，专项检查则是根据实际工作需要随时对仓库进行的专门检查。 我所现有交割仓库 99 家（不区分品种计算） ，分布在广东至辽宁的 8 个省、市。按每年每家仓库不少于 1 次的检查频次，全年至少应检查 99 家次，平均每 2 个工作日至少需检查 1 家仓库。随着我所交易品种的增多， 交割仓库数量将继续增加。 在这种情况下，为了提高对交割仓库的监管效率， 我们在工作办法中区分了检查方式。（二）现场

22、检查的核心内容是对期货商品的数量、质量、所有权进行检查期货商品安全是保证整个交割安全的前提， 是交割仓库管理工作的重中之重。 工作办法的核心内容是规定了现场检查时对期货商品的数量、质量、所有权的检查办法。1数量检查方法：首先进行账账检查，检查人员根据我所公布的每日仓单数量，核对仓库保管账的期货商品数量，查看数13大商所交割仓库管理制度编制说明之二量是否一致； 其次进行账实检查， 检查人员抽取保管账中的期货商品记录，对现场实物进行测量、 计算；最后检查账实是否相符。如严重账实不符，检查人员可核对入库单据、倒垛（仓）过磅进行数量检查。2质量检查方法：首先核查单据，检查人员抽取保管账中期货商品记录，

23、核对检验单据（或检验报告），查看质量是否符合要求；然后进行外观检查，抽样查看期货商品是否存在霉变、结块、品质劣变等，查看期货商品的包装质量是否符合要求，对于外观检查方法无法确定其内在品质的期货商品，检查人员可委托专业机构进行专项检查。3所有权检查方法： 检查人员抽取保管账中期货商品记录，与现货仓储合同或协议进行核对， 查看期货商品注册人与现货仓储合同或协议的客户名称是否一致。 如有必要， 检查人员可核对运单、提单、现货购销合同等原始入库单据。采用上述所有权检查方法， 能够部分核查交割仓库是否存在盗用客户现货商品注册仓单的问题， 但无法核查仓库是否盗用期货商品非法抵押， 也无法核查仓库是否与客户

24、联手将已抵押的商品重新注册期货仓单。期货商品检查实行抽检制度，抽查比例不低于仓单量的10% 。如有必要， 检查人员可提高抽查比例。 在国家标准 粮食、油料检验、扦样分样法 （ GB5491 ）规定，中、小粒粮和油料扦样包数不少于总包数的 5。中国农业发展银行在下发的国家储备商品异地库存监管办法规定， 总行营业部每年抽查库点和库存数量均不得低于总量的 10% 。发改委、国粮局下发粮食库存检查暂行办法 规定，各省级粮食行政管理部门选取粮食经营企业的比例不低于 10% 。在工作办法规定，我们参照发改委、国14大商所交割仓库管理制度编制说明之二粮局的规定执行，对交割仓库期货商品的抽查比例为不低于10%

25、 。（三）现场检查人员包括审计、法律、仓储等专业人员，并可委托相关专业机构进行检测现场检查时， 当检查人员无法确认期货商品所有权或无法确认交割仓库是否存在重大法律、经营风险时，可聘请审计、法律专业人员协助；当检查人员无法有效确认期货商品质量或数量时，可聘请仓储、检验等专业人员或专业机构进行检测。近年，随着我所新品种的不断上市交易，异地交割仓库数量明显增加，交割仓库的资信状况、经营情况更加复杂。交割仓库逐步出现了国内外上市公司、外资跨国企业、 事业单位等多种企业形式。在这种情况下，为了更加科学、有效地甄别仓库是否存在财务、法律、经营等方面的风险以及由此引发的交割风险，需要通过专业人员或机构的协助

26、，以利于提早预防、解决问题，防止交割仓库风险对我所产生重大影响。（四）现场检查结果需由交割仓库和检查人员签字盖章， 并将作为交割仓库年度评级和处罚处理的依据工作办法中规定， 交易所人员现场检查完毕， 填写交割仓库交割仓库检查工作情况表 ，交割仓库签字盖章。交割仓库检查工作情况表将作为年度评级的依据之一。本项规定的主要参考了国务院下发 中央储备粮仓储管理办法和证监会下发的上市公司现场检查办法 ，这两个办法都规定中被检查单位需对检查记录进行签字确认。附件：意见汇总处理表15大商所交割仓库管理制度编制说明之二附件：序号章条编号意见内容提出单位处理意见备注部分豆油、棕榈油仓库对其他客户开具仓单时，无法

27、提供现场检查所需的检重和入库单据，但可提供仓库与客宁波金光、在现场检查的检重单据中增加1第十一条户签订的现货购销合同。 此外，部分 PVC 仓库对定量包包宁波高新货检件单据或现货购销合同。装的期货商品采取点件计算重量，不对商品过磅称重，也柜无法提供检重单据。商品入库后，仓库将与客户签订现货仓储协议或合同。在期货商品货权检查中， 重点检我所进行现场检查时，从协议或合同中可直接确认商品对浙江国贸、查现货仓储协议或合同。如有必要，第二十二应的客户名称。为进一步保证期货商品货权清晰，如我所中储浦东、可检查运单、提单以及现货购销合同2条认为有必要，可继续核查运单、提单以及现货购销合同等上海安石、等单据。

28、单据。上港物流不再强制检查商品转让过程中在浙沪地区，仓库对库内转让的商品，一般不要求客的货款划转发票。16大商所交割仓库管理制度编制说明之二户提供转让合同，也从未要求其提供货款划转发票，而是通过转出方商品出库、转入方商品入库的方式，重新为转入方开具入库单据，并与之签订现货仓储协议或合同。为高效利用库容，仓库在商品堆放时，往往综合考虑浙江国贸、要求交割仓库的库区、 库房、货第二十六商品所有权、库房形状、商品特性等多种因素，并无固定中储浦东、位（或仓、罐）的编码标识必须规范、3条的货位编码。但仓库存储期货商品时，悬挂的货位卡都可宁波高新货清晰、易辨，不再强制要求货位编码显示货位编码。柜标识必须固定

29、。意见汇总处理表17大商所交割仓库管理制度编制说明之三大连商品交易所交割仓库年审工作办法编制说明为进一步加强交割仓库管理工作,建立健全交割仓库管理制度,我所根据交易所规则、细则和业务流程，对现有的交割仓库管理制度进行了重新梳理和修订。 根据本次工作要求， 我所对原有的年审程序进行了修订， 制定了新的 大连商品交易所交割仓库年审工作办法（以下简称工作办法） 。一、工作办法制定的背景及过程交割仓库作为交易所指定的、 为期货合约履行实物交割提供仓储等服务的经营实体 , 其资质和经营状况直接关系到交割商品的数量、质量安全，是期货交割风险防范的首要环节。因此,充分了解交割仓库的资质和经营状况对保证交割安

30、全、防范交割仓库风险具有重要作用。目前，我所主要通过年审工作来核查仓库的资质变化和经营状况，但是随着我所上市品种和交割仓库数量的不断增加，以及中国证监会对交割仓库监督管理工作的细化、加强,前期制定的年审程序已不能完全满足现有交割仓库年审的需要,需要我们对年审工作进一步改进和完善。我所根据目前的业务发展形势，结合往年工作中发现的问题，制定了工作办法初稿。3 月 15 日至 3 月 20 日，我所现场走访了 7 家交割仓库，并在张家港、上海组织12 家交割仓库召开了两次会议，初步征求了对本办法的意见。二、工作办法的编制原则和主要内容18大商所交割仓库管理制度编制说明之三（一）编制原则本办法是从完善

31、、 细化现有的交割仓库管理制度和流程的角度，以交割仓库的资质审核为核心、风险管理为目的，结合现有交割仓库的基本情况和实际工作中遇到的问题，增加了年审材料、审核机构、审核程序等相关内容。本办法适用范围为大连商品交易所各交割仓库的年审工作。（二）编制要求本办法从交割仓库的实际管理情况出发， 要求年审的材料完备、流程明确、人员职责清晰、监督处理措施得当，使年审工作形成一个完整、有序、操作简便的过程。同时充分考虑交割仓库的财务风险、法律风险、交割管理风险等，针对不同的风险点，由不同的专业部门或机构从各自专业的角度对年审材料进行专业审核，充分挖掘年审材料中的信息，确保年审信息充分翔实、风险点无遗漏、年审

32、结果评定依据充分。（三）编制依据本办法主要依据原有的年审程序、 现已公布执行的 大连商品交易所指定交割仓库管理办法 、本次修订的大连商品交易所交割仓库资格审核工作办法制定。三、工作办法与相关规则和现行的年审管理程序的关系目前我所涉及到年审的规则主要为 大连商品交易所指定交割仓库管理办法 ，该办法规定交易所对指定交割仓库实行年审制度，年审内容主要为交割仓库的现场管理情况， 缺少对交割仓库资质审核的要求和具体的年审流程。 针对上述情况， 我所前期制定了年审程序， 该程序是对我所交割仓库管理办法的细化和补充。本次新编写的年审工作办法是根据我所在过去年审中遇到的19大商所交割仓库管理制度编制说明之三问

33、题和年审工作的经验， 对原年审程序的进一步补充和完善。 与原年审程序相比，新的工作办法主要有以下几个特点：（一）补充年审材料内容，对年审材料进行分类工作办法在规定年审材料内容时，增加了“组织机构代码证（副本）复印件”一项。组织机构代码证作为国家质量技术监督部门向企事业单位、其他机构颁发的全国范围内唯一的、终身不变的法定标识，通过相关网站可以查阅，易于年审人员比照、核对，进而确认仓库的主体身份。同时，根据年审材料的类别和材料所对应的主体不同，工作办法还对年审材料进行了分类，以便于交割仓库准备材料和年审人员进行分类审查。（二）引入专业部门或机构，由专业人员审核年审材料原年审程序规定“交易所可视情况

34、聘请审计机构对指定交割仓库经营情况、 现场货物及相关账目进行全面审计” ，未做强制要求。但是仓库年审时需要提交大量的材料，多数涉及财务、法律等专业知识，特别是审计报告等材料内容复杂，专业性强，通过专业人员审核将更好的确认相关材料的真伪，发现存在的问题和风险。因此，在工作办法中由交易所职能部门或委托的外部机构进行材料审核和现场核查，这样可以充分保证仓库提交材料的真实性，防范交割仓库的财务、法律风险，保证年审工作的实际效果。（三）明确时间安排，强调时效特点原年审程序只规定了交割仓库年审开始的时间，对于各程序的具体执行时间和结束时间没有涉及，缺少对整个年审过程的时间控制。由于交割仓库数量多、材料多、

35、年审任务重，而且年审是对交割仓库每年一度的风险评估，需在有限的时间内作出有效20大商所交割仓库管理制度编制说明之三的评估，就必须强调一定的时效性。按照惯例，各企业一般在每年 3 月底之前完成审计， 出具审计报告。 这样，交易所一月份下发年审通知后， 交割仓库在 4 月底之前基本上都能够提供相关材料。 材料审核部门或机构在 5 月份完成年审相关材料审核后， 交易所职能部门在 6 月份基本能完成意见汇总和汇报等工作。 按照该进度和时间安排， 年审时间紧凑合理。（四）增加审核程序，优化评价机制原年审程序的工作流程相对简单，即交割仓库上报材料交易所职能部门（或委托审计机构）审核报总经理办公会。工作办法

36、中增加了“交易所职能部门汇总评估报告、现场核查情况、交割仓库日常检查和经营状况上报评审委” ，“评审委听取汇报，出具年审意见”两个程序，其中材料审核部门或机构侧重于从法律、财务角度对交割仓库材料和资质的审核， 交易所职能部门侧重于对交割仓库管理的评价， 评审委根据两者的意见做出对交割仓库整体风险情况的评估，出具年审意见。这样，对交割仓库的评价综合考虑了多方意见和因素， 既能够充分发现交割仓库风险， 也保证了年审程序更加公正、合理。（五）增加后续处罚措施，确保年审处理结果明确原年审程序中没有涉及对交割仓库年审结果的后续处理， 工作办法中增加了相关内容， 使整个年审工作有始有终， 当交割仓库年审不

37、符合要求时，交易所将进行后续的处理和处罚。（六）扩大年审范围，每年对全部交割仓库进行年审在以前年审时， 交易所选定部分可能存在风险的交割仓库参加年审。在新的工作办法中， 交易所将对所有交割仓库进行年审。21大商所交割仓库管理制度编制说明之三目前，按法人主体计算，我所共有 99 家交割仓库，在年审时需提交审计报告 170 余份，其他材料 1200 余份，按照新的年审工作办法，年审仓库的数量和材料将都将大大增加， 对材料审核部门或机构的工作实效提出了较高要求。四、征求意见情况目前，我所已经初步征求了交割仓库对本办法的意见， 交割仓库的意见主要集中在消防证明、 土地和房产证明、 仓库提交材料时间三个

38、方面。经过实际调研和讨论，我所对消防证明、土地和房产证明的相关规定进行了修订，交割仓库在 4 月 30 日前提交材料也不存在问题。附件：意见汇总处理表22大商所交割仓库管理制度编制说明之四附件：意见汇总处理表序号章条编号意见内容提出单位处理意见备注将原表述“土地使用证、房没有房产证，无法提供房产证复印件。产证复印件及相关文件，很多国有事业单位都存在这种情况。部浙江八三七处、江海粮加盖交割仓库公章”修改为1第六条第（三）款分非自有土地，也无法提供土地使用证油、浙江国贸“土地、房产等相关证明材等材料，建议提供租赁协议等相关材料。料或租赁协议等相关文件，加盖交割仓库公章”部分油罐区是1998 年以前

39、的老建筑，将原表述“消防部门颁发的当时消防法尚未颁布，无法提供消防安江海粮油、浙江国贸、上消防安全证明复印件，加2第七条第（一）款全证明。港物流盖交割仓库公章”修改为部分土地属于军产，自己审核消防安全“有效期内的消防安全证明23大商所交割仓库管理制度编制说明之四状况，无法提供地方出具的消防安全检的复印件，加盖交割仓库查证明材料。公章”部分企业（如上港物流）有自己的消防队，自己做消防年检，不受地方年检限制。经仓库与各自的财务部门3第九条审计报告在 4 月 30 日前不一定能出具东海、张家港益江现场核实，在 4 月底以前提供审计报告不存在问题24大商所交割仓库管理制度编制说明之四大连商品交易所交割

40、仓库等级评定工作办法编制说明为了进一步规范交割仓库的管理， 提升对交割仓库的服务水平，我所编制了大连商品交易所交割仓库等级评定工作办法（以下简称本工作办法） ，旨在引入奖惩竞争机制，对交割仓库进行一个综合的、全方位的评定。一、编制仓库评级工作办法的原因首先，期货市场的快速发展要求我所对仓库管理制度进行修订。近年来， 我国期货市场的投资者结构和交易方式出现了一些新特点， 对于交割仓库的管理提出了新的要求， 我所现行的仓库管理制度已不适应新形势的发展要求，需要重新进行规划。其次，监管要求的提高要求交易所加强对仓库的管理。 金融危机之后， 中国证监会强化了对期货交割仓库的管理， 提出了一些具体要求，

41、需要交易所在相关制度上予以明确。再次，我所仓库数量的不断增多、 仓库间差异性的不断增大，要求我所进一步加强交割仓库的管理工作。 目前，我所已有 8 个品种上市交易，交割仓库由十年前的 21 家增加到目前的 137 家，仓库类型由单一的农产品类转变成工业品与农产品共存的局面，仓库之间的地域跨度也很大， 客观情况的变化对交割仓库的管理工作提出更高要求。25大商所交割仓库管理制度编制说明之四二、编制原则及确立考核内容的依据（一）编制原则在设计评级考核指标时，我们主要考虑到各项指标的简洁性、可操作性和实效性。1简洁性本办法通过在同类仓库之间引入竞争奖惩机制，提高交割仓库的自律意识，不做为淘汰交割仓库的

42、必要条件，因此，在对仓库等级划分时采用了A、 B、 C 三等的分类方法。2可操作性按照最初设想， 我们根据交割仓库的基础设施、财务风险和管理水平等方面设计了17 项指标，然后依据这些指标进行评价。由于仓库年审和现场检查中，已经包含了这些指标，因此，在本办法中，我们直接引用年审和日常检查记录作为考核数据源。3实效性虽然目前我所的交割仓库在某些方面存在优劣， 但总体上资质较好。因此，我们在设计基础项考核指标时，对于符合要求的仓库给予同等分值， 只是在进行风险评估时加以区别； 在加分项和减分项指标设计中， 将与交易所的配合度和客户投诉项纳入评分范围， 在严控交割风险的基础上， 将提高期货服务水平放在

43、重要位置。（二）考核内容及确立依据作为交割仓库， 既要符合现货仓储行业的基础要求， 又要有较高的期货管理和服务水平，同时更要避免交割风险事件的发生。因此，交割仓库的特点决定了对其考核内容至少应包含三方面：现货仓储方面包括仓库的硬件设施和仓储制度管理，风险方26大商所交割仓库管理制度编制说明之四面包括财务性风险和期货商品的保存风险，期货管理和服务水平包括期货商品的管理和对客户的服务水平。因此，我们在设计指标时， 对各项考核内容和指标进行了分类调整，考核内容主要包括：年审和现场检查的必备项，按交割量排名和客户评议的加分项，与交易所的配合度、 与客户服务相关的投诉项的扣分项， 以及对可能引发交割风险

44、或引起市场恶劣影响的事件发生时直接划入C 类的“跌停板”项。表 1：仓库评级考核内容和项目跌停类别必备项加分项扣分项板项现场客户满客户投其他项目年审交割量配合度详见表 6检查意度诉事项三、考核评分标准的设计说明（一）必备项指标1必备项指标设计说明在年审工作办法中， 我们着重就仓库的企业资质和财务风险状况进行评估； 在仓库的现场检查工作办法中， 主要就交割商品的数量、 质量和所有权进行监督管理， 这两项工作都是交割仓库管理的基础性必备工作。因此，在本办法中，我们将年审结果和现场检查结果作为必备项， 作为主要考核内容之一， 并在分值上适当加重，其中年审部分占 35% ，现场检查部分占 40% 。2

45、必备项评分标准根据年审和现场检查工作办法， 年审后将给出符合要求、 不符合要求无风险、 不符合要求有风险三种意见， 现场检查时工作人员须填写并留存交割仓库检查工作情况表 。为了与上述两27大商所交割仓库管理制度编制说明之四项工作顺利对接， 我们在进行必备项指标的评分时，按年审意见分别给出 35 分、20 分和 0 分。对于现场检查项，由于每年每个交割仓库的检查频次不同， 因此，采用每次每项累加的扣分方式，直至本项指标分值扣完为止。表 2：必备项考核评分标准项目类别分值 评定标准指标符合要求，得35 分；不符合要求无风险，得35年审20；不符合要求有风险，得0 分。必备项现场检查情况记录表中， 不符合交易所要求的，现场40按每次每项扣 2 分，多次检查扣分分值可累加，检查直至本项总分值扣完为止。（二）加分项指标在加分项中设计了两个指标：一是按每个交割仓库交割量的大小进行适当加分奖励；二是设计了客户满意度，即根据客户意见对仓库进行评议。加分项中引入交割量排名奖励，主要为了突出某交割仓库在现货市场中物流的地位。此外，交割量大的仓库，在现场检查时被扣分以及接到客户投诉的可能性都要大于无交割量的仓库，通过交割量的大小对仓库适当加分，可以弥补由此带来的不足。表 3：加分项考核评分标准项目指类别分值评定标准标28大商所交割仓库管理制度编制说