商业银行经营学其他业务商业银行中间业务管理

1、商业银行中间业务管理商业银行中间业务管理一）结算类中间业务一）结算类中间业务支付结算、国际结算和信用卡支付结算、国际结算和信用卡支付结算支付结算 是指单位、个人在社会经济活动中使用票是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为行为 支付结算的原则支付结算的原则 恪守恪守 信用、履约付款信用、履约付款 谁的钱进谁的帐，由谁支配谁的钱进谁的帐，由谁支配 银行不垫款银行不垫款二、银行支付结算的工具二、银行支付结算的工具 票据凭证是一种有价证券，其特点：票据凭证是

2、一种有价证券，其特点： 无因性：票据债权人无须向债务人陈述票据产无因性：票据债权人无须向债务人陈述票据产生转让原因生转让原因 文义性：债务人只能根据票据的文字记载来履文义性：债务人只能根据票据的文字记载来履行付款义务行付款义务 要式性：形式和内容必须符合规定要式性：形式和内容必须符合规定 流通性：背书转让，贴现等形式流通性：背书转让，贴现等形式 定义：出票人签发的，委托付款人在见票定义：出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据收款人或持票人的票据 基本当事人：基本当事人：出票人、受票人和收款人出票人、受票人和收款

3、人1、汇票、汇票汇票的必备内容汇票的必备内容 即绝对记载事项即绝对记载事项 表明汇票的字样表明汇票的字样 无条件支付的委托无条件支付的委托 确定的金额与货币确定的金额与货币 付款人名称付款人名称 收款人名称收款人名称 出票日期出票日期 出票人签章出票人签章相对记载事项相对记载事项 付款日期付款日期 付款地点、出票地付款地点、出票地汇票的种类 按出票人按出票人(drawer)的不同，的不同， 可分为可分为 banking bill & commercial bill。 出票人为银行，即出票人为银行，即为银行汇票。为银行汇票。 按有无附商业单按有无附商业单据，据， 可分为可分为 clean

4、 & documentary bill 按付款时间的不同按付款时间的不同 可分为sight draft & time bill or usance bill。 远期汇票的时间，有以下规定方式： at xx days after sight. at xx days after date of issue. at xx days after date of b/l . fixed date. 出票（出票（issue） 提示（提示（presentation） 承兑（承兑（acceptance ） 付款（付款（payment） 背书（背书（endorsement） 拒付（拒付（dish

5、onor）汇票的使用汇票的使用出票（Issue） 出票（Issue）:出票人在汇票上填写付款人、付款金额、付款日期和地点及受款人等项目，经签字交给受票人的行为。 受款人的有 几种写法？. 限制性抬头，non-negotiable.指示性抬头，Endorsable(可背书转让). 持票人或来人抬头，Marketable提示（Presentation） 持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为。 付款人见到汇票叫见票（sight），提示分为：付款提示承兑提示承兑（Acceptance ） 付款人对远期汇票表示承担到期付款责任付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。的行为。问题：即期汇票需要该

6、问题：即期汇票需要该程序吗？程序吗？付款（Payment） 对即期汇票，在持票人提示汇票时，付款人即应对即期汇票，在持票人提示汇票时，付款人即应付款；付款； 对远期汇票，付款人经过承兑后，在汇票到期日对远期汇票，付款人经过承兑后，在汇票到期日付款。付款后，汇票上的债务即告终止。付款。付款后，汇票上的债务即告终止。背书（Endorsement） 汇票是一种流通工具，可以在票据市场上流通转让。 背书就是转让汇票权利的一种法定手续，就是由汇票持有人在汇票的被面签上自己的名字或在加上受让人的名字，并把汇票交给受让人的行为。拒付（Dishonor）退 票持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝承兑（Disho

7、nor by no-acceptance）,或持票人提示汇票要求付款时，遭到拒绝付款（Dishonor by non-payment）,均称为拒付。 出票人签发的，承诺自己在见票时无条出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据的票据 基本当事人：出票人、收款人基本当事人：出票人、收款人2、本票、本票本票必备内容本票必备内容 表明本票字样表明本票字样 无条件支付的委托无条件支付的委托 确定的金额确定的金额 收款人名称收款人名称 出票日期出票日期 出票人签章出票人签章本票种类本票种类 按出票人不同按出票人不同 一般本票一般本票 银行

8、本票银行本票 出票人签发的，委托办理支票出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机存款业务的银行或其他金融机构在见票时，无条件支付确定构在见票时，无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票的金额给收款人或持票人的票据据3、支票、支票 支票必备内容支票必备内容 表明支票字样表明支票字样 无条件支付的委托无条件支付的委托 确定的金额确定的金额 付款人名称付款人名称 出票日期出票日期 出票人签章出票人签章 种类种类 普通支票、现金支票、转帐支票普通支票、现金支票、转帐支票 划线支票和未划线支票划线支票和未划线支票1、汇兑：汇款人委托银行将一定、汇兑：汇款人委托银行将一定金额款项汇给外地收款人

9、的结算金额款项汇给外地收款人的结算方式方式 基本当事人基本当事人 汇款人汇款人 汇出行汇出行 汇入行汇入行 收款人收款人二、支付结算方式二、支付结算方式种种 类类 信汇（信汇（M/T）：汇出行将付款委托书用）：汇出行将付款委托书用邮递方式寄交汇入行委托解付邮递方式寄交汇入行委托解付 电汇（电汇（T/T）：直接用电讯方式通知）：直接用电讯方式通知 票汇（票汇（D/D）：付款人向银行购买银行）：付款人向银行购买银行汇票自行邮寄给收款人，由其持汇票汇票自行邮寄给收款人，由其持汇票向付款行取款向付款行取款汇付的当事人以T/T，M/T为例 A收款人收款人（债权人）（债权人）汇款人汇款人（债务人）（债务人

10、）汇出行汇出行汇入行汇入行合合同同电汇申请电汇申请书书回单回单电汇款通电汇款通知知汇款通知汇款通知收据收据付款付款付讫借记付讫借记流程说明流程说明 收款人委托银行向付款人收取款项的结算收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，在同城、异地均可使用方式，在同城、异地均可使用 托收的性质：商业信用托收的性质：商业信用 国际托收国际托收 托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、付款人付款人2、委托收款、委托收款国际托收的种类国际托收的种类 按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托收收 按交单条件的不同按交单条件的不同 付款交

11、单：委托人指示托收行只有在付款人付付款交单：委托人指示托收行只有在付款人付清款项时才可交出单据清款项时才可交出单据 即期付款交单和远期付款交单即期付款交单和远期付款交单 承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，代收行即将货运单据交给付款人提货代收行即将货运单据交给付款人提货托收程序示意图托收程序示意图AA出口人出口人托收行托收行代收行代收行进口人进口人托收流程说明托收流程说明合同规定采取托收方式合同规定采取托收方式按期装运制作汇票及有关单据，填具托收委托书按期装运制作汇票及有关单据，填具托收委托书送银行送银行托收行将有关单据寄交代收行并说明委托书中的托收

12、行将有关单据寄交代收行并说明委托书中的各项指示各项指示代收行根据指示向进口人提示汇票代收行根据指示向进口人提示汇票如为如为D/P即期进口人付款赎单，如为即期进口人付款赎单，如为D/P远期，先远期，先办承兑到期赎单，如为办承兑到期赎单，如为D/A承兑取单，到期付款承兑取单，到期付款代收行收款后通知托收行收妥转帐代收行收款后通知托收行收妥转帐托收行将货款交出口人托收行将货款交出口人 是指根据购销合同由收款人发货是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的项，由付款人向银行承认付款的结算方式结算方式3、托收承付、托收承付托收承付适用

13、范围托收承付适用范围 必须是国有企业、供销合作社以及必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经银行审查同意经营管理较好，并经银行审查同意的城乡集体所有制工业企业的城乡集体所有制工业企业 办理结算的款项必须是商品交易以办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的及因商品交易而产生的劳务供应的款项款项承承 付付 验单付款：承付期为验单付款：承付期为3天，从付款人开户银天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起行发出承付通知的次日算起 验货付款：承付期为验货付款：承付期为10天，天， 逾期未付，按每天万分之五支付赔偿金。逾期未付，按每天万分之五支付赔偿金。由付款人开户银行扣付，

14、每月计算一次，由付款人开户银行扣付，每月计算一次，于次月于次月3日单独划给收款人。其扣付列为企日单独划给收款人。其扣付列为企业销货收入扣款顺序的首位业销货收入扣款顺序的首位 通用于国内国际，是最重要的国际贸易结通用于国内国际，是最重要的国际贸易结算方式算方式 信用证是指开证银行应申请人的要求和指信用证是指开证银行应申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额、在一示，向收益人开立的载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件书面保证文件4、信用证结算、信用证结算开证人开证人收益人收益人开证行开证行 / 付款行付款行通知行通知行/ 议付

15、行议付行1、订立合同、订立合同2、申请、申请开证开证3、开证、开证4、通通知知5、交、交单议付单议付6、索偿、索偿7、偿付、偿付8、付、付款赎款赎单单信用证的收付程序信用证的收付程序 开证申请人开证申请人 收益人收益人 开证行开证行 审查开证申请人的申请，对其进行资信调查审查开证申请人的申请，对其进行资信调查 开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵押开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵押书或开证赔偿保证书书或开证赔偿保证书 收到符合信用证的单据，承担第一付款责任收到符合信用证的单据，承担第一付款责任 单据与信用证不符，开证行有权拒付单据与信用证不符，开证行有权拒付信用证基本当事人信用证基

16、本当事人其他关系人其他关系人 通知行：验明信用证的真实性，在合理时间通知行：验明信用证的真实性，在合理时间内及时通知收益人内及时通知收益人 议付行：买入单据，向出口商垫付货款，分议付行：买入单据，向出口商垫付货款，分为限制议付行和自由议付行为限制议付行和自由议付行 严格审查单据严格审查单据 议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款行行 如果开证行或其付款行拒付，议付行可向收益人如果开证行或其付款行拒付，议付行可向收益人追索追索 付款行：信用证项下汇票付款行：信用证项下汇票载明的付款人，一旦付款载明的付款人，一旦付款后就失去了追索权后就失去了追索权 保

17、兑行：审查开证行的资保兑行：审查开证行的资信情况信情况信用证的特点信用证的特点 开证行负第一性付款责任，银行信用开证行负第一性付款责任，银行信用 信用证是一项自足文件信用证是一项自足文件 信用证业务是纯单据业务信用证业务是纯单据业务信用证的种类信用证的种类 可撤消信用证和不可撤消信用证可撤消信用证和不可撤消信用证 保兑信用证和非保兑信用证保兑信用证和非保兑信用证 即期信用证和远期信用证即期信用证和远期信用证 可转让信用证和不可转让信用证可转让信用证和不可转让信用证支付结算系统的现代化发展支付结算系统的现代化发展 无人自动服务无人自动服务 ATM（Automatic Teller Machine

18、s） 无人服务银行：最早无人服务银行：最早1972年美国的亨奇顿国民银行年美国的亨奇顿国民银行 电话银行、网络银行电话银行、网络银行 无现金交易无现金交易 销售终端机销售终端机 POS (Point-Of-Sale） 银行同业自动转帐系统银行同业自动转帐系统Giro系统系统 无凭证结算无凭证结算 银行间的资金收付处理系统银行间的资金收付处理系统 银行间电子转帐系统银行间电子转帐系统二）代理类业务二）代理类业务 概念概念 商业银行接受单位和个人的委托，代表委托商业银行接受单位和个人的委托，代表委托人办理经双方事先协议的经济事务的业务人办理经双方事先协议的经济事务的业务 种类种类1、代理收付款业务

19、、代理收付款业务 代理发放工资代理发放工资 代理收付款项代理收付款项 代理医疗保险业务代理医疗保险业务 代理保险业务代理保险业务 个人分期付款个人分期付款2、代理融通和代理行业务、代理融通和代理行业务 代理融通业务代理融通业务 定义：代理融通又称代收账款或应收定义：代理融通又称代收账款或应收账款权益售与，是指商业银行接受客账款权益售与，是指商业银行接受客户委托，以代理人身份代为收取应收户委托，以代理人身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务种代理业务 当事人：商业银行、出售应收账款的企业、当事人：商业银行、出售应收账款的企业、取得商业信用的客户

20、取得商业信用的客户 形式形式 权益转让：委托者将应收账款的全部事项权益转让：委托者将应收账款的全部事项转让给银行，银行保有追索权转让给银行，银行保有追索权 权益售与：一次性买断了的权益，严格的权益售与：一次性买断了的权益，严格的说不是代理说不是代理代理行业务代理行业务 商业银行的部分业务由指定的商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务其他银行代为办理的一种业务形式形式国内银行之间的代理国内银行之间的代理国际银行间的代理国际银行间的代理3、保付代理业务、保付代理业务 定义：保付代理业务简称保理，也定义：保付代理业务简称保理，也是一种国际贸易结算方式，由商业是一种国际贸易结算方式，由商业银行或专门的保理公司经营。是指银行或专门的保理公司经营。是指商业银行以购买票据的方式购买企商业银行以购买票据的方式购买企业的应收账款，并在账款收回前提业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金以外的各项服务供融通资金以外的各项服务出口商出口商进口商进口商出口地银行出口地银行（出口地保理商）（出口地保理商）进口地银行进口地银行（进口地保理商）（进口地保理商）123456798保理业务程序保理业务程序保理的作用保理的作用 对出口商来说，转嫁了信用风险和汇率风对出口商来说，转嫁了信用风险和