塑料管厂征地扩建规模项目可行性实施报告

1、塑料管厂征地扩建规模项目可行性研究报告第一章 项目总论1.1 项目背景1.1.1 项目名称塑料管厂征地扩建规模项目可行性研究报告。1.1.2 项目承办单位项目由县塑料管厂负责承办。塑料管厂位于县城区 101国道北、 县职教中心对过， 县实验中学大门南侧。 企 业法人马树合。企业始建于 2000年，是某唯一一家能生产聚氯乙 烯、聚乙烯、 聚丙烯各类管材的厂家， 企业注册资金 209 万元。厂区占地面积 2000平方米，建筑面积 1000平方米， 固定资产 2000多万元，流动资金 1500万元。拥有 U-PVC 管材生产线1条，PP、PEt材生产线4条，主要生产 20mrrv200m规格型号的塑

2、料管材，年生产能力6000吨以上，年创产值 7000万以上。产 品 质 量 可 靠 ， 产 品 于 2006 年 1 月 通 过GB/T19001-2000质量管理体系认证，管材远销、蒙、境的县市区。几年来，该厂为该地区的农业开发、水利 工程、农村自来水工程、企业给排水工程、城区供水、 防氟改水工程以及市县五区土地治理项目提供各类优质 管材数百万米。2003年2006年该厂及产品被评为“产品质量合 格单位”、“消费者满意产品”、“名牌产品”、“质量信 誉双优企业”、“质量信誉双优产品”。详见近三年财务 状况表1-1 O表1-1近三年财务状况表单位：万元年度销售收入禾IJ 税2005年18653

3、102006年23404072007年36876381.1.3 可行性研究报告撰写单位兴农工程1.1.4 可行性研究工作依据（1）项目承办单位提供的基础数据及厂区平面示意 图。（2）塑料管厂的资质证明材料和业绩证明材料。1.1.5 可行性研究工作概况（1）项目建设的必要性 塑料管厂是某唯一一家能生产各类塑料管材的厂 家，经济技术实力雄厚。所生产的产品质量可靠，获多 项荣誉称号，产品远销、蒙、东三省等省市县区。随着 产品知名度的增强，社会需求的不断扩大，产品早已经 供不应求。为满足市场需求，急需扩大生产规模，原厂 占地面积仅为 2000平方米，建筑面积 1000平方米。外租 成品库 3000平方

4、米，严重制约了企业的发展。另外，该 厂地处校园去，交通限制超高，运输极不方便。也影响 交通安全。为了使企业不断发展壮大， 抓住难得的商机， 必须重新选择厂址，才能扩大生产规模。（2）项目发展及可行性研究工作概况该项目的提出是在对塑料管材市场需求进行充分 的预测调查基础上，经过有关专家研究、论证，立足本 县市场、积极拓展域外市场，利用产品质量优势和人力 资源优势， 不断扩大的市场需求， 使企业实力不断增强， 同时，实现利税 2000多万元，促进县域经济发展。在厂址的选择上，考虑土地面积、周围环境、交通 等因素，拟在工业园区附近的万寿书刊厂院建厂。 目前， 工厂正在积极筹建中。1.2 项目概况1.

5、2.1 拟建地点县万寿街道原书刊厂院，南距国道 101线150米，东距工业园区 100米。1.2.2 拟建规模与目标拟建塑料管加工厂， 占地面积 40亩，厂房和各种库房、办公用房面积 8500平米，新增生产线 3条，加上原来的 5条生产线，共计 8条生产线。年产各类塑料管材 10000吨， 年创产值 18000万元，实现利税 2000多万元。1.2.3 主要建设条件1、企业实力雄厚，现拥有固定资产 1000多万元， 流动资金 1500万元。这些为企业的扩建提供了物质基础。2、产品质量信誉可靠，具有相当的实力和产品知 名度，市场前景广阔，产品广泛用于农田水利、土地整 理、自来水、矿山、建筑业。由

6、于产品质量可靠，信誉 好，价格较同产品价格最低，2004年2006年被县人民 政府和县财政局评为定点采购单位。这些决定了产品在 市场中的竞争实力。3、地方的经济发展促进了市场需求量。 最近几年，县经济发展十分迅速，特别是矿业的发 展，带动相关产业发展， 对管材的需求越来越大。 同时， 国家对西部开发的力度逐渐加大，特别是对“三农”的 支持力度不断增强，农业开发工程、土地治理工程、水 利工程、自来水工程都需要大量的管材和相应的配套设 施，为产品的销售提供了广阔的市场。4、拟建地点非常适合企业的规模和发展。企业征 地后可以最大限度地利用原有土建资源和动力能源，以 较少的投资和较短时间的准备工作，就

7、可以投入生产。5、县人力资源丰富，是人口大县，闲散劳动力很 多，工资水平相对较低，这对于降低劳动成本有十分重 要作用。1.2.4 项目投入资金及效益情况预计项目总投资 2007 万元，投产 2.53 年后可收回 投资，财务净现值（10年）2919.09万元，年新增利润（含 税） 1012.4 万元，投资利润率 50.44 ，经济效益明显， 技术简单易行。1.3 可行性研究结论塑料管厂实力雄厚，技术成熟，产品在某地区具有 广泛的知名度， 销量稳定，原料供应完全满足生产需要。 项目的财务效益明显，社会效益显著，对促进我县经济 发展和缓解社会就业压力具有十分积极的意义。第二章 市场分析2.1 市场需

8、求预测目前，随着国家对西部大开发的战略的实施和国家 对“三农”的扶持力度不断加大，农田水利配套工程、 土地整理项目工程、城区供水工程，都需要大量的塑料 管材和与之相配套的安装服务；另外，近几年，矿业发 展突飞猛进，带动相关产业不断发展，各类矿山企业、 城市建筑工程的给排水都需要相当多的塑料管材。这也 为塑料管的生产企业提供了更广阔的市场和发展空间。 而塑料管厂又是某地区唯一一家生产塑料管材的企业， 仅县年需各类塑料管材的数量就达 2万多吨，其中许多产 品都是依赖外地采购，导致生产成本增加，直接影响企 业的经济效益。2.2 产品定价及销售收入预测根据市场价格，目前聚氯乙烯树脂（PVC售价平 均为

9、1.13 万元/ 吨，改性聚丙烯树脂（ PPR）2.15 万元 / 吨。按年新增生产能力：PV（生产线年生产3800吨，PPR 生产线年生产 2400吨计算，年销售收入为 9454万元（按 目前市场价格计算） ，年净利润 678.31万元，年利税1627 万元。第三章 建设条件与厂址选择3.1 原材料及动力供应1、项目投产后需要的主要原料是聚氯乙烯树脂（PVC、聚丙烯树脂（PP）、低密度聚乙烯树脂（PE、 改性聚丙烯树脂（PPR及其附属材料。原料全部从外地 购进，资源充足。2、工程所需的动力材料主要为机器用电，日耗电 量为800KVA现书刊厂原有变电所一处，完全满足工程 动力需要，不需要重新建

10、变压器。3、工程所需水资源很少，加工用水都是循环使用， 每月耗水量为 200吨左右，现在厂区的水源完全可以满足需要。3.2 建设规模与产品方案根据市场调查和资源情况，拟扩建塑料管厂占地面 积40亩，各类建筑面积 8500平米。新增 3条生产线（ PVC 和PPR,加上原厂的5条生产线（PVC PR PE,共计8 条生产线。年生产能力：PV（管5300吨，PPf 1200吨，PE 管 1000吨，PPR2400吨。3.3 厂址选择从交通和生产条件考虑，选定厂址在县万寿街道 （原书刊厂院），南距101 线150米，东距工业园区 100米。那里不仅厂区面积大，而且现有的厂房可以经简单 修缮后继续利用

11、，另外水电资源良好，不需要重新找水 取水，变压器也不需要重新架设，不仅节省投资，也不 需要很长的建设时间，利于工厂尽早生产，更快获利。第四章 工程、技术和设备方案4.1 工程方案4.1.1 土建工程（1）主要建筑物与建筑面积：拟建项目的主要建筑有：厂房1500rf,原料库2200貳，成品库4200貳，办公室600讥新厂区的原有建筑面积的主要建筑物：厂房和车间、办公室等各类面积8000 rfo（2）建筑材料：工程所需的主要原材料为砖、水泥、沙子、碎石，全部在本地购买，运输方便。4.1.2 仓储方案原料和成品码放成垛，整齐有序地储存在库房中。库房面积：原料库2200心成品库4200讥4.2 技术方

12、案4.2.1 项目技术目标1、本项目的目标是生产高质量的PV（聚氯乙烯塑料管和PP敝性聚丙烯塑料管。扩建后的生产能力为：PVC 生产线年生产5300吨；PF生产线年生产1200吨；PE生产 线年生产1000吨；PPf生产线年生产2400吨。2、将主要质量、技术管理人员和关键工序、关键 设备调整的操作人员进行培训，从事技术管理工作，新 增关键技术管理人员10名。4.2.2 主要产品的工艺流程原料 *验证 * 酉己料 混料 挤出切割扩口检验成品入库。关键工序为：配料、混料；特殊工序：挤出。塑料管加工是一项技术简单，只是对原材料进行简 单的加工，工作人员只进行简单的技术培训即可胜任此 工作。本项目通

13、过采用先进的科学管理模式，精确成本核 算，严把产品质量关，严格按照质量体系管理，年新增 销售收入9400多万元。4.3 设备方案(1) 主要生产设备：PV(和PPRt产线，设计生产能力为年生产PVC PPRg料管材7700吨。(2) 供电设备：400KV配电所一处。( 3)运输设备：现有货运车辆 3台，小车 3台。工程机械 10台套。完全满足扩建后运输的需要。第五章 环境保护与劳动安全5.1 环境影响评价本项目中生产塑料管的主要原材料是聚氯乙烯、聚 乙烯、聚丙烯、改性聚丙烯树脂，这些材料全部外购， 加工过程几乎不产生有毒的废水、废气，对周边环境不 构成污染。完全符合环保要求。5.2 生产与消防

14、卫生由于加工过程中使用的车床等加工设备具有一定 的危险性，对加工人员进行定期安全教育，制定安全生产管理制度，设专职安全员，负责全厂的安全工作，最 大限度地减少安全事故的发生。厂区生产的原料和产成品都是易燃物品，所以加强 消防管理非常重要。厂区设计消防系统，制定严格的消 防制度。安全人员对消防设备设施随时进行检查，发现 隐患及时处理，并积极配合消防部门对消防设施的检查。做好环境保护和卫生工作，保证厂区整洁文明。第六章 项目实施进度项目计划工期为 3个月，前期工作在 2008年4月前完 成，2008年 6 月完成土建工作，7月末完成设备安装工作， 9月正式投产， 在设备安装期间边建设边生产。 具体

15、时间 安排如下：2008年3月2008年4月办理拟建手续，完成土地征用审批；2008年5月开工兴建， 2008年6月土建工程完工；2008年7月前完成设备安装、人员培训； 2008年8月前试 生产； 2008年8月末正式投产。序 号项目名称年20082009月3456789101112121 1准备工作2土建工程施工3设备安装4投产试运行5达产期第七章投资估算和资金筹措7.1 投资估算本项目新增总投资为2007万元，其中固定资产投资估算为 1007万元，新增流动资金 1000万元。7.1.1 固定资产投资固定资产投资包括建筑工程费、设备费、设备安装 工程费、 工程建设其他费用 （土地征用费、

16、建设管理费、 勘察设计咨询费）、生产准备费（人员培训费） 、办公和 生活家具购置费、预备费。1、建筑工程费： 由于拟建厂区现有厂房车间基本上都能满足生产 的需要，只需要简单的修缮，就可以投入使用；原有变 压设备和水源井完全满足工程需要，这部分投资已包括 在征用土地费中。修缮费按125元/川计算，需要修缮各类房屋 8000 就，需要投资100万元。2、设备费：新增 3条生产线，设备投资：PV（管材生产线2条：360万元PPF管材生产线1条：107万元小计： 467万元。3、设备安装费： 10万元。4、工程建设其他费用：（ 1）土地征用费（包括地上附着物） ：10万元 / 亩 X 40亩=400万

17、元。（2）建设单位管理费（包括建设期间管理人员工 资、办公、业务招待费等） 5万元；（3）勘察设计费： 5万元；（4）生产准备费（生产人员培训及安装调试费） 5 万元；（5）办公及生活家具购置费： 5万元。小计：（1）+（2）+（3）+（4）+（5）= 420万元5. 预备费： 10万元新 增 固 定 资 产 投 资 = 1+2+3+4+5 =100+467+10+420+10= 1007万元。7.1.2 流动资金流动资金作为购买原材料、动力、职工工资、设备 维修等费用的支出。经过初步测算，新增流动资金需要 1000万元。7.2 资金筹措721资金来源组成本项目固定资产投资1007万元，需要配

18、套流动资金 1000万元，共计资金需求2007万元，资金全部由建设方 自筹。资金运用计划本项目分三期实施，建设期为3个月，投产期为9个 月，第二年进入达产期，具有投资少，见效快的特点。 项目在一年可完成全部固定资产投资，边建设边生产。第一年上半年增加200万元，下半年增加流动资金600万 元，第二年增加流动资金200万元，合计流动资金1000 万元。详见投资计划表7-1 o表7-1投资计划表单位：万元序 号项目名称合计建设期投产期达产期年份200820082009-20181新增固定资产投资10075404672流动资金10002006002003合计214710801067200第八章项目经

19、济和社会评价8.1 项目经济评价8.1.1 产品成本预测1、原材料、燃料、动力费根据目前市场调查，原材料价格为：聚氯乙烯树脂（PVC 1.13万元/吨，改性聚丙烯树脂（PPR 2.15万元 /吨。扩建后新增生产能力为：PV（生产线年生产3800吨, PPRfc产线年生产2400吨。根据工艺消耗定额，核算材料用量、用水、用电量,并根据市场价格计算费用。2、职工总数及工资总额全年工作天数为 278天，每天工作 8小时。根据工艺 特点，确定产品工时定额，经计算，达产后正常生产年 份需新增生产及辅助生产工人 50人，管理及技术人员 10 人。生产及辅助生产工人日工资及工资附加费标准定为 40元/ 日，

20、技术管理人员工资平均为 100元/ 日。3、折旧及大修理费 按直线折旧法计算折旧，其中土地房屋建筑按 50年 折旧；机器设备按 10年折旧。经计算，年新增折旧额为 56.7 万元。大修理费按折旧额的 20计提。4、期间费用 期间费用是指管理费用、土地使用税和销售费用， 其数据根据企业现有费用水平及新增项目实际情况估 算。其中销售费用按销售收入的 2估算，土地使用税按 2元/m2。计算结果见表8-1。序 号项目投产期达产期123410生产负荷80%100%100%100%100%100%1外购原材 料6158.4769876987698769876982燃料及动 力费7.2999993工资及福

21、利费66.7283.483.483.483.483.44修理费9.0711.3411.3411.3411.3411.345折旧费45.3656.756.756.756.756.76摊销费107财务费用5555557.1其中：利息支出8其他费用160200200200200200其中：土地 使用税5.745.745.745.745.745.749总成本(1+2+9)6461.758063.448063.448063.448063.448063.44其中：1.固定成本296.15356.44356.44356.44356.44356.442. 可变成本6165.677077707770777077

22、70710经营成本(9-5-6 )6406.398006.748006.748006.748006.748006.748.1.2 销售收入和税金预测1、销售收入估算(1) 销售量确定：根据年生产能力，分别按投产 期和达产期测算销售量。(2) 产品价格确定：依据产品市场现有价格和国 价格发展趋势综合确定产品价格。(3) 销售收入确定：销售收入=销售量x销售单价2 、销售税金及附加本项目主要是指产品增值税，城市维护建设税和教 育费附加，增值税为17%，城市建设税为增值税的5%, 教育费附加为3%。在经营期间的现金流量系统中不考虑增值税。根据 所属行业、地区确定销售税金及附加按 4%营业收入计 算。

23、3、运营期所得税所得税=（销售收入-销售税金及附加-总成本）x所得税率表8-2产品销售收入和销售税金及附加估算表单位：万兀序号项目投产期达产期12310生产负荷80%100%100%100%100%1销售收入8508.694549454945494541.1PVC管销售收入3864.64294429442944294单价（万元/吨）1.131.131.131.131.13销售量（吨）304038003800380038001.2PPR管销售收入46445160516051605160单价（万元/吨）2.152.152.152.152.15销售量（吨）192024002400240024002销

24、售税金及附加（4%）340.344378.16378.16378.16378.168.1.3 利润预测所得税率为33 %，正常生产年份年实现所得税378.16 万元。利润预测：项目达产后正常生产年份年利润总额1012.4万元。详见表8-3。表8-3损益表单位：万元序 号项目投产期达产期123.10生产负荷80%100%100%100%100%1销售收入8508.694549454945494542销售税金及附加(4%)340.34378.16378.16378.16378.163总成本费用6461.758063.448063.448063.448063.444利润总额(1-2-3)1706.5

25、01012.41012.41012.41012.45所得税(33%)563.15334.09334.09334.09334.096税后利润(4-5)1143.36678.31678.31678.31678.318.1.4 经济分析计算现金流量，见表 8-4 其中：固定资产余值，按固定资产折旧进行计算， 按运营期 10年计算，10年后估算回收固定资产余值为 411 万元。自有资金，为固定资产投资和流动资金。新增固定 资产投资为 10077万元，流动资金 1000万元。序号项目建设、投 产期达产期12345678910生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%1

26、00%1现金流入8508.694549454945494549454945494549454162501.1产品销售收入8508.694549454945494549454945494549454142501.2回收固定资产余值4111.3回收流动资金10002现金流出9316.888718.998718.998718.998718.998718.998718.998718.998718.9913767.402.1自有资金20072.2经营成本6406.3928006.748006.748006.748006.748006.748006.748006.748006.7412674.72.3销售

27、税金及附加340.344378.16378.16378.16378.16378.16378.16378.16378.168552.4所得税563.15334.09334.09334.09334.09334.09334.09334.09334.09237.703净现金流量-808.28735.01735.01735.01735.01735.01735.01735.01482.62482.604折现系数ic=12%0.89290.79720.71180.63550.56740.50660.45230.40390.36060.32205折现净现金流量-721.68585.94523.16467.11

28、417.06372.38332.48296.86174.03799.336累计净现金流量（i=12%）-721.68-135.74387.43854.541271.601643.981976.462273.322447.353246.687折现系数ic=20%0.83330.69440.57870.48230.40190.33490.27910.23260.19380.16158折现净现金流量-673.54510.39425.35354.49295.40246.15205.14170.9593.53400.949累计净现金流量1=20%）-673.54-.15262.20616.69912.0

29、91158.251363.391534.341627.862028.801. 财务盈利能力分析(1) 新增财务净现值按折现率ic = 12%，项目计算期n= 10年计算。n -tFNPV =2( CI-CO)t (1+ic) -t =3246.68万元 t=1( 2)新增投资回收期P t=3-1+ | -135.74 | /523.16=2.53 年( 3)新增投资收益率投 资 收 益 率 = 年 净 收 益 / 项 目 全 部 投 资 =678.31/2007 X 100% = 33.80 %( 4)新增投资利润率投资利润率=利润总额 / 投资总额= 50.44 %( 5)新增投资利税率：投

30、资利税率=年新增利税总额 / 新增总投资=1012.4+378.16/2007=69.29 %( 6)新增销售利润率销售利润率=利润总额 / 销售收入总额= 10.71 %( 7)新增销售利税率销售利税率=新增利税总额/销售收入总额=17.21 2. 不确定性分析盈亏平衡分析 本项目达产年份年销售收入（不含税）为 9454万元，固定总成本为 356.44 万元，可变总成本为 7707万元，销 售税金及附加 378.16 万元。新增设备生产能力平衡点（BEP为：BEP=年固定总成本/ （年销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）X 100% = 26.04 %计算结果表明，当本新增项目达到设计能力的2 6 . 04 %时，即产量达到总产量的 26.04 %时，企业经营 即可保本。8.1.5 经济分析结论 通过以上计算与分析可以看出，该项目各项经济指 标良好，财务净现值远