中间业务与管理

1、第六章 中间业务与管理第一节 结算业务第二节 代理业务第三节 其它中间业务第一节 银行结算业务一、银行结算的概念一、银行结算的概念 银行结算业务是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统的中间业务。理解：l经济主体间借助于银行实现的货币收付行为l现金结算与转账结算l同城结算与异地结算现金结算与转帐结算现金结算渠道：付款人直接将现金支付给收款人付款人委托银行将现金支付给收款人现金结算范围：职工工资类，劳务报酬类国家发给个人的科技、文化奖金等福利费用支出等结算起点一下的零星支出结算起点：办理一笔银行转帐结算业务的最低金额按照现金管理暂行条例，现行的结算起点为1000元第一节 银行结算业务二、主要

2、的结算方式二、主要的结算方式商业汇票结算银行汇票结算银行本票结算支票结算汇兑结算商业汇票结算（一）定义：由商业企业签发，委托付款人于指定到期日无条件支付给持票人一定金额的票据。（二）理解：1.适用范围相对较窄：商品交易2.使用对象相对较少：收款人、付款人以及背书人、被背书人等必须在银行开立账户，且具有法人资格。3.汇票可以由付人签发，也可以由收款人签发，必须经过承兑才有效4.种类：银行承兑汇票与商业承兑汇票 l银行承兑汇票与商业承兑汇票银行承兑汇票：出票人签发汇票，向付款银行申请并经银行在票面上承诺到期付款的“承兑”字样并签章u银行承兑汇票种类：即期汇票：付款银行见票付款；远期汇票：填上到期日

3、，并盖章为凭u银行承兑汇票结算方式：委托收款商业承兑汇票：由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的商业汇票 委托收款1.定义：收款人先行发货，然后提供收款依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性结算业务。2.基本规定：l不受金额限制l必须向其开户银行填写委托收款凭证，并提供收款凭证，银行审查无误后办理l在我国收款凭证是银行承兑汇票l付款人开户行接到收款人开户行寄来的委托收款凭证并审查无误后，应及时通知付款人，付款人在三天内付款 商业汇票结算5.商业汇票在同城、异地均可使用，且没有结算起点的限制6.商业汇票一律记名并允许背书转让。7.商业汇票到期后，一律通过银行办理转账结算，银行不支

4、付现金。8.商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。9.银行承兑汇票的持有人还可以用未到期的票据向银行办理贴现（三）商业汇票结算流程：商业承兑汇票结算流程收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行9、收收妥妥入入账账3、填填写写凭凭证证委委托托收收款款4、解解票票托托收收1、根据合同发货后填写商业承兑汇票、根据合同发货后填写商业承兑汇票6、传递结算凭证、传递结算凭证5、交交存存票票款款7、到到期期转转账账2、盖章确认承兑、盖章确认承兑8、划回票款、划回票款银行承兑汇票结算流程8.银行拨付款项银行拨付款项收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户

5、银行付款人开户银行付款人开户银行5 .送送交交票票据据1.收款人或付款人签发银行承兑汇收款人或付款人签发银行承兑汇票票7.到期委托收款到期委托收款2 .出出票票并并申申请请承承兑兑6 .交交存存票票款款4.送交银行承兑汇票给收款人送交银行承兑汇票给收款人3 .签签订订承承兑兑协协议议9 .到到期期票票款款入入账账银行汇票1.定义：汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。2.理解：l适用范围广：未开户的经济主体均可l银行汇票主要用于异地结算l票随人走，钱货两清l信用度高，安全可靠。银行汇票l结算准确，余款自动退回。l付款期为1个月l汇票需要注明收款人l银

6、行汇票的付款行通常是本系统或他系统的异地他行l收款人是个人的银行汇票可办理背书转让3.银行汇票结算流程4.银行汇票格式5.银行汇票图例付款期为1个月的理解付款期指从签发之日起到办理兑付之日止的时期。1个月是指从签发日开始，不论月大月小，统一到下月对应日期止的一个月。 比如签发日为3月5日，则付款期到4月5日止。如果到期日遇例假日可以顺延。自出票日起一个月后，持票人须到银行提示付款。逾期的汇票，兑付银行将不予办理。银行汇票结算流程7.银行划款银行划款汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行兑付行兑付行1 .交交存存款款项项委委托托汇汇款款2 .签签发发银银行行汇汇票票8 .通通知知汇汇票票余余款款收

7、收款款6.通知汇票已解付通知汇票已解付4 .送送交交汇汇票票委委托托收收款款5 .办办理理转转账账或或付付现现金金3.持票异地采购付款持票异地采购付款 银行汇票格式银行汇票图例 银行本票1.定义：申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。2.理解：l我国的票据法将本票限制于商业银行，基本上没有商业本票l银行本票的出票人完成出票后就承担了到期日无条件支付票据金额的责任，不需要在到期日前进行承兑。银行本票l银行本票只用于同城l银行本票的出票银行是付款银行l银行本票的提示付款期限自出票日起2个月l我国的银行本票限于见票即付和记名式本票3.银行本票

8、的结算流程4.银行本票格式5.银行本票图例银行本票结算流程申请人申请人收款人收款人签发行签发行兑付行兑付行2 .收收妥妥款款项项签签发发本本票票3.将本票交收款人将本票交收款人6.将本票提入办理转账将本票提入办理转账4 .兑兑付付本本票票1 .申申请请签签发发本本票票同城票据交换同城票据交换5.将本票提出将本票提出银行间清算结算银行间清算结算 银行本票格式定额本票银行本票格式不定额本票 银行本票图例 支票 1.定义：银行的活期存款人向银行签发的，要求从其存款帐户中支付一定金额给持票人或指定人的书面凭证。2.种类：即期支票、定期支票、记名支票、不记名支票、现金支票、转帐支票等 我国的支票一律记名

9、：注明有收款人3.银行办理支票的相关规定4.支票结算流程5.支票图例银行办理支票的相关规定l除定额支票外，支票一律记名。l支票金额起点为100元；l付款有效期为天十天，从签发的次日算起，遇例假日顺延。过期支票作废，银行不予受理。l支票大小写金额和收款人三处不得涂改，其他内容如有改动须由签发人加盖预留银行印签证明。 l现金支票可支取现金也可转账，转账支票只能转账。银行办理支票的相关规定l不得签发空头支票 空头支票：签发的支票金额超过银行存款余额。 签发空头支票要受到银行的处罚：支票金额百分之五但不低于1000元的罚金。l已签发的现金支票遗失，可以向银行申请挂失。挂失前已经支付的，银行不予受理。l

10、已签发的转账支票遗失，银行不受理挂失，但可以请收款单位协助防范。 支票结算流程支票图例汇兑结算汇兑结算 1.定义：是指承兑行将客户持交的一定款项汇至异地指定的收款人的结算业务。2.方式：信汇、电汇3.特点：l没有金额起点限制l适合企事业单位、个人的各种款项的异地结算l单位办理电汇业务，必须先开立结算账户l现已取消信汇l汇款人应填写：凭证，汇入地点，汇入银行名称，汇款人名称，汇款用途，收款人账号。4.电汇流程电汇流程：收款人在汇入行开户汇款人汇款人汇出行汇出行汇入行汇入行收款人收款人1.委托汇款委托汇款2.取得回执取得回执 3.汇入款项汇入款项4.以电报电传方式放出解付指令以电报电传方式放出解付

11、指令6.发出收账通知发出收账通知5.划入账户划入账户电汇流程：收款人在汇入行没开户汇款人汇款人汇出行汇出行汇入行汇入行收款人收款人1.委托汇款委托汇款2.取得回执取得回执 3.汇入款项汇入款项4.以电报电传方式发出解付指令以电报电传方式发出解付指令5.电汇通知书电汇通知书6.申请取款申请取款7.取款并签章取款并签章 第二节第二节 代理业务代理业务一、定义一、定义： 是指商业银行接受客户委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方协定的经事务的业务二、代理业务种类二、代理业务种类1、代理政策性银行业务：2、代理中央银行业务：代理财政性存款、旧币兑换回笼、新币发行、纪念币发行等业务3、代理商业银行业务

12、：为被代理行的客户接受存款、发放贷款、国际结算、支票托收等；多为互为代理。第二节第二节 代理业务代理业务4、代收代付业务5、代理证券业务：6、代理保险业务：代售保单与代付保险金7、代理他行银行卡收单业务8、其他代理业务代理政策性银行贷款定义：代理政策性银行信贷项目资金的发放、结算、项目管理等代理贷款发放、目的：l支持国家重点项目、大中型项目建设l促进国家机电产品、成套设备、高新技术产品出口以及海外承包、境外加工贸易的发展。种类：l代理国家开发银行贷款资金结算；l代理中国进出口银行贷款资金结算；l代理中国农业开发银行贷款资金结算代收代付业务u定义：银行利用自身的结算便利，接受单位和个人委托，代办

13、指定款项的收付事宜。u特点：时间固定；收付款经常；数额少；工作范围广；手续统一u种类：l日常生活类：代发工资、代收水电煤气费、网上购物费l行政管理类：代收税款、代收信息查询费等l交通运输业务类：代收养路费、代收交通违章等l房地产业务类：代收公积金、代收房地产销售、代收物业管理费 l 代理证券业务l定义：银行接受委托办理的代理发行、兑付各类有价证券的业务。l业务内容：办理发行、兑付、买卖有价证券代发股票红利、代理证券资金清算l证券类别：国债、公司债券、金融债券、股票 代理他行银行卡收单业务1.定义：银行卡的持卡人，在发卡行以外的特约商户或指定储蓄网点取现和购物消费，由该行代理结算的行为。2.银行

14、卡业务运作主要环节新卡推销商户推广审批与发卡客户服务与商户服务授权资金结算与清算信用控制 授权定义：当持卡人所进行的交易金额超过发卡银行规定的特约商户限额或取现限额，或经办人对持卡人所持银行卡有怀疑时，由特约商户或代办银行向发卡银行征求是否可以支付的过程。代理他行银行卡收单业务3.银行卡业务的风险l外部欺诈风险：目前最严重、危害最大的一类风险。实现渠道：信用卡套现伪卡欺诈直接骗取客户资金和利用ATM机骗卡信用风险：代理他行银行卡收单业务l内部操作风险：银行工作人员违规操作或操作失误造成银行资金损失工作人员利用职务之便，与不法分子勾结、串通作案，引起发卡行或客户资金损失的风险 其他代理业务l代理

15、保管业务：银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重物品。按年收取费用种类：贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰及有价证券。l代理融通业务：商业银行接受客户委托，以代理人身份代为收取应收款项，并为委托者提供资金融通。l代理会计业务：银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计业务并收取一定费用第三节 其它中间业务一、基金托管业务一、基金托管业务（一）基金托管人的设立条件l我国对基金托管业务实行审批制l证券投资基金暂行办法的设立条件规定为：设有专门的基金托管部实施资本不少于80亿元人民币有足够的熟悉托管业务的专职人员具备安全、高效的清算

16、交割能力第三节 其它中间业务（二）基金托管的主要职责l保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证l以基金的名义设立证券账户、银行账户等基金资产账户，负责基金证券投资的清算交割，负责基金名下的资金往来l复核审查基金管理人计算的基金资产净值或基金单位价格l建立并保管基金持有人名册，负责基金单位转让的过户和登记l向基金持有人支付基金收益和赎回款项第三节 其它中间业务（三）基金托管费 基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收入的费用。l通常按照基金资产净值的一定比例收取：年费率为0.25%l国际上大多为固定费率：对冲基金采用浮动l逐日计算并累积，至每月月末支付l从基金资产中直接扣

17、除第三节 其它中间业务二、咨询类业务二、咨询类业务（一）财务顾问业务（一）财务顾问业务：1、企业投资财务顾问：银行利用自身的客户、网络、信息等优势，为客户的投资活动提供政策咨询、投资估算、协助立项审批等专业化服务2、企业融资财务顾问：银行为客户提供国内外融资政策、融资渠道、金融产品等方面的咨询，并根据客户财务状况和资金需求，帮助客户指定最佳的融资方案。3、项目融资财务顾问：为大型建设项目发起人提供结构性项目融资结构和融资安排提出专业性的方案第三节 其它中间业务（二）企业信息咨询业务（二）企业信息咨询业务l项目评估：对项目的技术设计、市场设计、市场前景、经济效益等方面的综合评价。l信用评级：对企业的信用等级进行评估l验证企业注册资金：为工商行政管理这提供企业注册资金的真实性和合法性l管理咨询：对企业的管理经营提供指导分析l经济信息咨询第三节 其它中